Анализ фонда оплаты труда
За 12 месяцев 2011 года по Дирекции аварийно–восстановительных средств фонд оплаты труда по УТО-1 по всем видам деятельности составил 157158,3 тыс. руб. при плане 169383 тыс. руб. Экономия к плану составила 12224,7 тыс. руб. или 7,2%. К аналогичному периоду прошлого года увеличение фонда оплаты составило 35463,9 тыс. руб. или 29,1%. (12 месяцев 2010 г. – 121694,4 тыс. руб.). Увеличение фонда оплаты труда к прошлому году произошло в результате индексации заработной платы, а также в связи с созданием Дирекции и увеличением штата руководителей и специалистов.
Фонд оплаты труда на перевозках по УТО-1 за 12 месяцев 2011 года составил 151884,1 тыс. руб. при плане 167667,0 тыс. руб. Экономия к плану – 15782,9 тыс. руб. или 9,4%. К аналогичному периоду прошлого года увеличение составляет 30575,3 тыс. руб. или 25,2% (12 месяцев 2010 г. – 121308,8 тыс. руб.).
Фонд оплаты труда на подсобно-вспомогательной деятельности по УТО-1 за 12 месяцев 2011 года составил 3049,0 тыс. руб.
Фонд оплаты труда по прочим видам деятельности по УТО-1 за 12 месяцев 2011 года составил 2225,2 тыс. руб. На прочих видах деятельности фонд оплаты труда сложился в результате несвоевременно предоставленных приказов по увольнению работников и приказов о переводе работников на нижеоплачиваемую должность с доплатой до среднего заработка в размере 161,4 тыс. руб., премирования работника дирекции в связи с памятной датой – 25-летием со дня катастрофы на Чернобыльской АЭС – 5,0 тыс. руб., оплаты по среднему заработку времени нахождения в командировках, не связанных с производственной деятельностью (206 в/о) – 163,3 тыс. руб., а также из-за расходов, подлежащих возмещению страховыми компаниями – 1895,5 тыс. руб. Анализ фонда оплаты труда по основным видам деятельности представлен в таблице 2.3 и наглядно изображен на рисунке 2.2
Таблица 2.3
Анализ фонда оплаты труда по основным видам деятельности.
|
Вид деятельности |
2010 год |
экономия |
2011 год |
Экономия | ||||
|
план |
отчёт |
в тыс.руб. |
в % |
план |
отчёт |
в тыс.руб |
в % | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
по всем видам деятельности |
157158,3 |
121694,4 |
35463,9 |
29,1 |
169383 |
157158,3 |
12224,7 |
7,2 |
|
на перевозках |
151884,1 |
121308,8 |
30575,3 |
25,2 |
167667 |
151884,1 |
15782,9 |
9,4 |
|
на подсобно-вспомогательной деятельности |
- |
- |
- |
- |
- |
3049,0 |
- |
- |
|
по прочим видам деятельности |
- |
- |
- |
- |
- |
2225,2 |
- |
- |
Рис.2.2 Анализ фонда оплаты труда за 2011 год в сравнении с 2010 годом.
Среднемесячная заработная плата по всем видам деятельности по Дирекции аварийно-восстановительных средств за 12 месяцев 2011 г. составила 24479 руб. или 95,4% к плану (план – 25664 руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост среднемесячной заработной платы составил 4555 руб. или 22,9% (факт 12 месяцев 2010 г. – 19924 руб.).
Среднемесячная заработная плата на перевозках по Дирекции аварийно-восстановительных средств за 12 месяцев 2011 г. составила – 24340 руб. или 94,9% к плану (план – 25637 руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост среднемесячной заработной платы составил 4401 руб. или 22,1% (факт 12 месяцев 2010 г. – 19939 руб.).
Анализ среднемесячной заработной платы по основным видам деятельности представлен в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Анализ среднемесячной заработной платы по основным видам деятельности, руб.
|
Вид деятельности |
2010 год |
% к плану |
2011год |
% к плану | ||
|
план |
факт |
план |
факт | |||
|
по всем видам деятельности |
16251 |
19924 |
122,9 |
25664 |
24479 |
95,4 |
|
на перевозках |
16343 |
19939 |
122,1 |
25637 |
24340 |
94,9 |
Реальная заработная плата по всем видам деятельности по Дирекции аварийно-восстановительных средств за 12 месяцев 2011 г. составила 22582 руб. (индекс роста потребительских цен 108,4%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост реальной заработной платы составил 2658 руб. или 13,3% (факт 12 месяцев 2010 г. – 19924 руб.).
Реальная заработная плата на перевозках по Дирекции аварийно-восстановительных средств за 12 месяцев 2011 г. – 22454 руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года рост реальной заработной платы составил 2515 руб. или 12,6% (факт 12 месяцев 2010 г. – 19939 руб.). Анализ реальной заработной платы произведен в соответствии с таблицей 2.5
Таблица 2.5
Анализ реальной заработной платы по основным видам деятельности, руб.
|
Вид деятельности |
2010 год |
2011 год |
Рост заработной платы | |
|
в руб. |
в % | |||
|
по всем видам деятельности |
19924 |
22582 |
2658 |
13,3 |
|
на перевозках |
19939 |
22454 |
2515 |
12,6 |