- •Смоленский гуманитарный университет
- •Данные для расчетов
- •Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Анализ банковского баланса»
- •Динамика состава и структура пассивов банка
- •Динамика состава и структуры активов банка
- •Динамика и классификация активов по степени риска
- •Анализ эффективности использования активов банка
- •Анализ эффективности использования средств
- •Анализ структуры привлеченных и заемных средств банка
- •Практическое задание №2 по теме: «Анализ ликвидности банка»
- •Коэффициентный анализ экономических нормативов ликвидности банка
- •Анализ ликвидности как запаса
- •Анализ ликвидности как потока
- •Практическое задание №3 по теме: «Оценка состояния и использования собственных средств банка»
- •Структура капитала банка
- •Качественная структура капитала банка
- •Практическое задание №4 по теме: «Анализ финансового состояния банка»
- •Практическое задание № 5 по теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
- •Привлеченные средства банка
- •Обороты по привлеченным средствам банка
- •Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
- •Клиентская рентабельность депозитных продуктов банка
- •Распределение по клиентским группам расходов по производству банковских продуктов
- •Дополнительные данные для расчетов
- •Анализ эффективности размещения депозитов
- •Практическое задание № 6 по теме: «Анализ денежных средств банка»
- •2. Проведите анализ структуры и динамики денежных потоков банка.
- •Анализ структуры и динамики денежных потоков банка
- •Практическое задание № 7 по теме «Анализ процентной политики банка»
- •Удельные веса и реальные цены привлеченных ресурсов банка
- •Практическое задание № 8 по теме: “Анализ кредитной деятельности банка”
- •Движение кредитов
- •Обеспеченность кредитов
- •Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля банка
- •Сведения о движении резерва на возможные потери по ссудам
- •Классификация ссуд по доходности
- •Практическое задание № 9 по теме: «Анализ операций банка с ценными бумагами»
- •Инвестиционный портфель банка
- •Торговый портфель ценных бумаг
- •Структура операций банка с ценными бумагами
- •Сведения о движении резерва под возможное обесценение вложений в ценные бумаги
- •Практическое задание № 10 по теме: «Анализ валютных операций банка»
- •1. Структурный анализ валютных операций банка
- •Структурный анализ валютных операций банка
- •Практическое задание № 11 по теме: «Оценка финансовой устойчивости банка»
- •Учебно-методическое обеспечение курса Основная литература:
- •Дополнительная литература:
Практическое задание № 7 по теме «Анализ процентной политики банка»
Цель задания – выявление основных направлений по совершенствованию процентной политики банка
Задание:
На основании таблиц № 7.1; 7.2 произведите:
Определите оптимальна ли структура депозитных источников банка?
Эффективно ли банк размещает депозиты?
Анализ процентных ставок по кредитам и по привлеченным средствам:
Рассчитайте среднюю номинальную годовую цену привлеченных средств по их видам;
Определите дорогой вид ресурса для банка;
Рассчитайте реальные цены срочного депозита и вкладов до востребования с учетом нормы обязательных отчислений;
Определите среднюю реальную стоимость всех ресурсов.
Произведите анализ определения цены банковских услуг:
Рассчитайте коэффициент достаточности процентной маржи Mg;
Определите эффективность ценовой политики банка.
Проведите анализ безубыточного функционирования банка:
Рассчитайте условно-переменные и условно-постоянные расходы;
Определите минимальный доход от вложений в кредиты (Дмин.);
Рассчитайте средний процент условно-постоянных расходов;
Рассчитайте коэффициент безубыточности кредитования (Кбезуб.).
4. Сделайте общий вывод и дайте рекомендации.
Таблица 7.1
Остатки привлеченных средств и процентов, уплаченных за год
Показатели |
Проценты за год (тыс. руб.) |
Средние остатки привлеченных ресурсов (тыс. руб.) |
1. Вклады до востребования |
|
|
2. Срочные депозиты |
|
|
3. Межбанковский кредит |
|
|
4. Сберегательный сертификат |
|
|
5. Депозитный сертификат |
|
|
6. Векселя |
|
|
Итого: |
|
|
Таблица 7.2
Удельные веса и реальные цены привлеченных ресурсов банка
Показатели |
Средние остатки привлеч. ресурсов (тыс. руб.) |
Удельный вес (в %) |
Реальная цена (в%) |
1. Вклады до востребования |
|
|
|
2. Срочные депозиты |
|
|
|
3. Межбанковский кредит |
|
|
|
4. Сберегательный сертификат |
|
|
|
5. Депозитный сертификат |
|
|
|
6. Векселя |
|
|
|
Итого: |
|
100 |
X |
Таблица 7.3
Анализ эффективности ценовой политики банка и безубыточности функционирования
№ п/п |
Показатели |
Н.г. |
К.г. |
Изменения |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Достаточная маржа |
|
|
|
2 |
Коэффициент спрэда |
|
|
|
3 |
Условно-переменные расходы |
|
|
|
4 |
Условно-постоянные расходы |
|
|
|
5 |
Минимальный доход от вложений в кредиты |
|
|
|
6 |
Средний процент условно-постоянных расходов |
|
|
|
7 |
Коэффициент безубыточности кредитования |
|
|
|
Выводы и рекомендации: