- •Смоленский гуманитарный университет
- •Данные для расчетов
- •Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Анализ банковского баланса»
- •Динамика состава и структура пассивов банка
- •Динамика состава и структуры активов банка
- •Динамика и классификация активов по степени риска
- •Анализ эффективности использования активов банка
- •Анализ эффективности использования средств
- •Анализ структуры привлеченных и заемных средств банка
- •Практическое задание №2 по теме: «Анализ ликвидности банка»
- •Коэффициентный анализ экономических нормативов ликвидности банка
- •Анализ ликвидности как запаса
- •Анализ ликвидности как потока
- •Практическое задание №3 по теме: «Оценка состояния и использования собственных средств банка»
- •Структура капитала банка
- •Качественная структура капитала банка
- •Практическое задание №4 по теме: «Анализ финансового состояния банка»
- •Практическое задание № 5 по теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
- •Привлеченные средства банка
- •Обороты по привлеченным средствам банка
- •Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
- •Клиентская рентабельность депозитных продуктов банка
- •Распределение по клиентским группам расходов по производству банковских продуктов
- •Дополнительные данные для расчетов
- •Анализ эффективности размещения депозитов
- •Практическое задание № 6 по теме: «Анализ денежных средств банка»
- •2. Проведите анализ структуры и динамики денежных потоков банка.
- •Анализ структуры и динамики денежных потоков банка
- •Практическое задание № 7 по теме «Анализ процентной политики банка»
- •Удельные веса и реальные цены привлеченных ресурсов банка
- •Практическое задание № 8 по теме: “Анализ кредитной деятельности банка”
- •Движение кредитов
- •Обеспеченность кредитов
- •Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля банка
- •Сведения о движении резерва на возможные потери по ссудам
- •Классификация ссуд по доходности
- •Практическое задание № 9 по теме: «Анализ операций банка с ценными бумагами»
- •Инвестиционный портфель банка
- •Торговый портфель ценных бумаг
- •Структура операций банка с ценными бумагами
- •Сведения о движении резерва под возможное обесценение вложений в ценные бумаги
- •Практическое задание № 10 по теме: «Анализ валютных операций банка»
- •1. Структурный анализ валютных операций банка
- •Структурный анализ валютных операций банка
- •Практическое задание № 11 по теме: «Оценка финансовой устойчивости банка»
- •Учебно-методическое обеспечение курса Основная литература:
- •Дополнительная литература:
Анализ структуры и динамики денежных потоков банка
Показатели |
Сумма, т.р. |
Темп роста, % |
Сумма, т.р. | ||||||
Н.г. |
К.г. |
Изменение |
Н.г. |
К.г. |
Изменения | ||||
Положительный– всего |
|
|
|
|
100 |
100 |
х | ||
Отрицательный– всего |
|
|
|
|
100 |
100 |
х | ||
Чистый – всего |
|
|
|
|
х |
х |
х | ||
по видам деятельности |
Текущая |
+ |
|
|
|
|
|
|
|
– |
|
|
|
|
|
|
| ||
чист |
|
|
|
|
х |
х |
х | ||
Инвести-ционная |
+ |
|
|
|
|
|
|
| |
– |
|
|
|
|
|
|
| ||
чист |
|
|
|
|
х |
х |
х | ||
Финансо-вая |
+ |
|
|
|
|
|
|
| |
– |
|
|
|
|
|
|
| ||
чист |
|
|
|
|
х |
х |
х |
Таблица 6.3
Движение безналичных денежных средств
Показатели |
Остатки по балансу, тыс. руб. |
Структура активов, % | ||||||
Начало года |
Дебето-вые обороты |
Креди-товые обороты |
Конец года |
Измен |
Начало года |
Конец года |
Измен | |
1.Платежные поручения |
20000 |
400000 |
405000 |
25000 |
|
|
|
|
2. Платежные требования |
500 |
10400 |
10000 |
100 |
|
|
|
|
3. Расчеты чеками |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
4. Инкассовые поручения |
2000 |
15500 |
15000 |
1500 |
|
|
|
|
5. Аккредитивы |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
6. Векселя |
1000 |
- |
1000 |
2000 |
|
|
|
|
7. Пластиковые карточки |
1500 |
100100 |
100000 |
1400 |
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
100 |
100 |
Х |
8. Комиссионные доходы по б/р |
1500 |
х |
х |
4700 |
|
Х |
Х |
Х |
9. Комиссионные расходы по б/р |
361 |
х |
х |
221 |
|
Х |
Х |
Х |
10.Чистый доход по б/р |
|
|
|
|
|
Х |
Х |
Х |
11. Чистыйо доход по б/р в совокупный доходах банка |
|
|
|
Х |
Х |
Х | ||
12. рентабельность безналичных операций |
|
|
|
Х |
Х |
Х |
Таблица 6.4
Анализ эффективности использования денежных средств банка
№ п/п |
Показатели |
Н.г. |
К.г. |
Изменения |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Коэффициент эффективности денежных потоков (ЧДП/ДПотток) |
|
|
|
2 |
Рентабельность положительного денежного потока (П/ДПполож) |
|
|
|
3 |
Рентабельность среднего остатка денежных средств (П/ДС) |
|
|
|
4 |
Рентабельность чистого потока денежных средств (П/ЧДП) |
|
|
|
5
|
Рентабельность денежных потоков по видам деятельности: |
|
|
|
А) по текущей (П/ДПполож) |
|
|
| |
Б) по инвестиционной |
|
|
| |
В) по финансовой |
|
|
|
Выводы и рекомендации: