3.3 Методи регулювання кредитного ризику
>Рассчитаем непокритий ризик позаемщикам Краматорського ПриватБанку. І тому скористаємося даними кредитного портфеля (таблиця 3.6).
Таблиця 3.6 – Кредитний портфель поКраматорскому філії ПриватБанку на 01.07.2009 р
|
>ФИО клієнта |
Залишок, грн |
Група |
Сума резерву, грн |
|
1 |
3 |
6 |
7 |
|
Петренко |
40 000,00 |
A |
800,00 |
|
Коваленка А.А. |
3 000,00 |
A |
60,00 |
|
Кулінич В.В. |
16 208,00 |
B |
810,40 |
|
>ОсипаК.О. |
1 900,00 |
A |
38,00 |
|
Косяченко В.А. |
4 040,00 |
A |
80,80 |
|
>ШипиловаТ.В. |
2 500,00 |
B |
125,00 |
|
>Крюков М.А. |
18 865,00 |
A |
377,30 |
|
>КобильникО.Ю. |
2 400,00 |
A |
48,00 |
|
>Болотина О.Н. |
10 000,00 |
A |
200,00 |
|
Корж М. В. |
3 000,00 |
A |
60,00 |
|
Бабенко О.В. |
10 000,00 |
A |
200,00 |
|
>Кирияченко Н.А. |
7 450,00 |
A |
149,00 |
|
>Милютина О.Н. |
2 000,00 |
A |
40,00 |
|
Колесников Н.В. |
6 000,00 |
А |
120,00 |
|
Качура В.А. |
10 000,00 |
A |
200,00 |
|
Попова О.Н. |
5 000,00 |
A |
100,00 |
|
>Пудова А.В. |
3 000,00 |
B |
150,00 |
|
>Маренченко І.В. |
25 000,00 |
A |
500,00 |
|
>Закутько Є.В. |
70 000,00 |
A |
1 400,00 |
|
>Лавринова Є.В. |
10 000,00 |
A |
200,00 |
|
Захаров Є.І. |
31 000,00 |
A |
620,00 |
|
>Шустов Н.А. |
5 000,00 |
B |
250,00 |
|
>Загорулько Н.В. |
14 994,58 |
A |
299,89 |
|
>Кофонов С.Г. |
32 000,00 |
A |
640,00 |
|
>Санжура О.Н. |
300 000,00 |
A |
6 000,00 |
|
>РубайлоЭ.Л. |
40 000,00 |
A |
800,00 |
|
Рубіжанський А.В. |
2 300,00 |
A |
46,00 |
|
Стрельченко А.В. |
8 700,00 |
B |
435,00 |
|
>ЛипкинаО.Ю. |
8 731,00 |
З |
1 746,20 |
|
СтепановаЕ.С. |
25 563,82 |
A |
511,28 |
|
СеменоваЕ.С. |
25 793,34 |
A |
515,87 |
|
>Верихова І.І. |
130 000,00 |
А |
2 600,00 |
|
Радько М.М. |
2 290,00 |
B |
114,50 |
|
Кіркоров В.М. |
18 000,00 |
A |
360,00 |
|
>Биушкина О.Н. |
10 000,00 |
A |
200,00 |
|
>ЗубкоЕ.П. |
14 746,25 |
D |
7 373,13 |
|
Кірєєв І.І. |
3 000,00 |
A |
60,00 |
|
Разом: |
929 149,99 |
|
28 363,72 |
>Рассчитаем кредитний ризик (максимальний збиток), котрі можуть утворитися в філії у разі неповернення всіх сумнівних і пролонгованих позичок.
>Кр = 100% x 49239,59 + 50% x 11731,00 – 28363,72 = - 26741,37 грн.
Можна дійти невтішного висновку, що структура кредитних вкладень Краматорського філії ПриватБанку на01.07.2009г. оптимальна (>рис.3.1).
Малюнок 3.1 – Структура кредитних вкладень Краматорського філії ПриватБанку проти оптимальної структурою кредитних вкладень.
Як очевидно з малюнка 3.1 відхилення від оптимуму за групами «У» і «З» Демшевського не дозволяє сформувати страхової фонд, достатній для кредитного ризику у фінансовому вираженні (його дефіцит 26 741,37 грн.).
З поглядулимитирования кредитного ризику незбалансованість структури кредитного портфеля філії покривається лімітованої частиною його капіталуН1 (капіталН1, розрахований за філії на 01.07.2009 ) x 0,2, чи 24 729,59 40358,88).
>Рисковим вважається кредит, обсяги якого перевищують ніж 0,25 капіталу банку або 50 448,27 грн. (норматив максимального ризику однієї позичальника Н9). На 01.07.2009 таких кредитів три: «ДружківськийХЗ» 130000,00 грн, СП «>ИЛО» 300000,00 грн., ТОВ «Медіком» 70000,00 грн. З цього погляду управління кредитним ризиком із боку головного банку зводиться у встановленні лімітів сум кредитування, з капіталу філії на звітну дату, його фінансового становища й інших чинників. У другий квартал 2009 року ця ліміт становив 60000,00грв. Позички понад цей ліміт проходять узгодження у вищих підрозділах банку, що покривають що виникає кредитний ризик рахунок своїх ресурсів на вартісної основі.
Отже, в Краматорському філії ПриватБанку сформувалася система оцінки й управління кредитним ризиком, що з одного боку забезпечує процес кредитування, що виникнення підвищених ризиків, з іншого – жорстко обмежує філії.
З урахуванням запропонованих методів зниження кредитного ризику, банком може бути розроблена програма перспективного розвитку кредитної політики, з єдиною метою зниження середній рівень ризику кредитного портфеля. За даними КБ «ПриватБанку» середній рівень ризику становить 10%.
У межах програмних засобів банк повинен прагнути збільшити обсяг стандартних кредитів на 12% і применшити «під медичним наглядом» на 20%; «субстандартні» на 17%; «сумнівних» на 20%; «безнадійних» на 50%, і тим самим знизити рівень ризику до 7 – 8%.
Такі зміни структури кредитного портфеля можливі з допомогою основних елементів управління кредитним ризиком:
а) лімітування і нормування обсягів кредитних вкладень;
б) формування ефективної цінової газової політики;
в) формування страхових резервів по кредитним ризикам.
>Лимитирование обсягів кредитних операцій обмежує концентрацію кредитного портфеля у межах окремих позичальників, груп позичальників, бізнесів, галузей, секторів економіки та регіонів.
Ліміт у межах окремого позичальника визначає максимальну суму і надання кредиту.
Формування ефективної цінової газової політики – одне з найважливіших інструментів управління кредитним ризиком.
При визначенні реальної відсоткової ставки необхідно враховувати темпи інфляції, норми обов'язкового резервування ресурсів на коррахунках в НБУ, рівень накладних витрат із надання кредиту.
Формування резервів на покриття можливих збитків за кредитами проводиться відповідно до Положенням НБУ №279 від06.07.2000г., згідно з якими банки зобов'язані виконувати розрахунки резервів під стандартну і нестандартну заборгованість.
>Произведем факторний аналіз кредитного ризику за видами класифікованих кредитів з урахуванням змінених обсягів (>см.табл.3.7).
Вихідними для оцінки кредитного ризику є:
> рівень ризику (>rі), яка диференціюється у розподілі за рівнем ризику;
> обсяги кредитів на цьому розподілі – P.Sі.
Таблиця 3.7 – Розрахунок обсягу класифікованих кредитів.
|
Показники |
Обсяг заборгованостями за кредитами, тис. грн. | ||||||
|
Усього |
«стандартні» |
«під медичним наглядом» |
«субстандартні» |
«сумнівні» |
«безнадійні |
Середній рівень ризику | |
|
Коефіцієнти ризику,% |
– |
2 |
5 |
20 |
50 |
100 |
7,26 % |
|
P.Sі |
2874287 |
2098230 |
459886 |
143714 |
114971 |
57486 | |
|
P.S>p |
208674 |
41965 |
22994 |
28743 |
57486,0 |
57486 | |
Розрахунок обсягу класифікованих кредитів (>КР>Кл) і культурний рівень ризику (>r) по управлінням банку приведено у таблиці 3.7. Відповідно до даних цієї таблиці отримуємо:
Удосконалення оцінки кредитоспроможності клієнта ПриватБанку, допоможе приймати менеджерам більш виважені рішення на кредитування. Тим самим було, безсумнівно, зміниться картина класифікованих кредитів, тобто. зменшиться кредитний ризик.
Знати про існування кредитного ризику, проаналізувати його за якісному рівні необхідно, але цього замало. Важливо виявити його ступінь, причому слід оцінити можливість, що певне подія справді відбудеться, і як і стимулюватиме результат кредитного рішення.
При кількісної оцінці кредитного ризику слід розрізняти розмір реальну вартість і обсяг очікуваних збитків, якщо перший показник на даний момент рішення, зазвичай, відомий, то другий оцінюють з тим чи іншого ступенем невизначеності.
Для визначення рівня ризикованості кредитного портфеля комерційного банку використовуються такі абсолютні показники.
Можлива величина збитків по кредитному портфелю:
(3.7)
>Средневзвешенний кредитний портфельний ризик:
(3.8)
>Дисперсия кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель банку:
,(3.9)
де
>Среднеквадратическое відхилення кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель банку:
,(3.10)
Проте дисперсія ісреднеквадратическое відхилення показують міру розсіювання кредитних ризиків щодо договорів кредитного портфеля як і цю справу, і у гірший. Ці показники не дозволяють оцінити рівень ризикованість кредитного портфеля. Для цього він доцільно використовувати такі показники:
Позитивна варіація кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель банку:
,(3.11)
деtі – невід'ємне відхилення кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель від середньозваженого кредитного ризику
,(3.12)
Негативна варіація кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель банку:
,(3.13)
де lі –дополнителние відхилення кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель від середньозваженого кредитного ризику
(3.14)
.
Позитивне відхилення кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель:
.
Позитивне середнє відхилення кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель:
.
Коефіцієнтассиметрии кредитних ризиків щодо договорів, що є кредитний портфель:
.
Як очевидно з розрахунків, значення більше відхилені в позитивний бік від середньозваженого кредитного портфельного ризику, тобто. можна дійти невтішного висновку у тому, що ризиковість даного портфеляневисокая[27].