Стандартный компенсационный пакет
•Карточка сотовой связи
•Страхование членов семьи
•Корпоративные праздники
•Подарки на свадьбу, рождение детей
•Детские утренники
•Оздоровительные детские лагеря
•Подарки детям
•Корпоративные семейные мероприятия
•Участие в конференциях
•Оплата посещения спортивных учреждений
•Акции причастности
•Скидки на продукцию компании
•Корпоративная газета
•Книга «знаний компании»
HRpractice, 2011 |
134 |
Менеджерский компенсационный пакет:
•Страхование «золотые наручники»
•Изолированное рабочее место
•Улучшенное рабочее место
•Использование дополнительной рабочей силы для обслуживания
•Творческий отпуск
•Тренинги, семинары для повышения квалификации
•Дополнительные проекты в рамках компании
•Местоположение офиса
•Улучшенные условия командировок
HRpractice, 2011 |
135 |
Принцип «кафетерия»
Лимит покрытия компенсационного пакета
Пакет 1 |
Пакет 2 |
Пакет 3 |
Питание |
Питание |
Обучение за счет |
|
|
компании |
Проезд |
Страхование |
|
|
жизни |
|
Проф.осмотры |
|
|
HRpractice, 2011 |
136 |
Компания «Топаз» на рынке 8 лет. Руководитель компании осознает, что персонал нужно учить, тем более что «Топаз» стремиться выйти на первое место в отрасли. Но тратить деньги он готов только обосновано. Бюджет отдела персонала разрабатывался, учитывая запросы отделов, корректировки служб финансовой и плановой, закономерности управления бюджетом. Начальник отдела закупок, работающий с немецкой компанией Glatt, обратился в департамент управления персоналом c просьбой оплатить ему трехмесячное обучение на курсах немецкого языка. Стоимость обучения – 1500S. Есть ли у Вас, как руководителя департамента, основания оплатить ему стоимость этого обучения, учитывая следующие данные: В компании действует система оплаты труда по «золотому сечению» 70% ставка, 30% совокупная премия. Ежемесячная ставка начальника отдела закупок – 1000$, стандартный компенсационный пакет компании – медицинское страхование сотрудников (годовая стоимость 400$) и частичное покрытие питания в столовой компании на сумму 20$/день.
___________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
HRpractice, 2011 137
_______________________________________________________________________
Холдингу «Инновин» 15 лет. Приоритетными путями удержания персонала всегда являлся продуманный компенсационный пакет сотрудника. Предложите месячный компенсационный пакет сотруднику компании «Инновин», согласно следующим исходным данным. Это сотрудник отдела инноваций и развития. В данный отдел набирают сотрудников в возрасте 2842 года, с активной жизненной позицией и широким кругом общения. Модель оплаты труда: ставка + премия (70/30). Обязательными для отдела являются стратегические сессии с выездами на природу: спуск на рафтах по Южному Бугу, это обходится на 8 человек – 4000$. Ставка сотрудника – 750$.
_____________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________
HRpractice, 2011 |
138 |
Обюджете:
Сточки зрения собственника, объективным критерием эффективности работы менеджера/директора по персоналу является грамотное, экономное управление статьями бюджета на персонал. Этот
критерий в числовом выражении процент отклонения от запланированных расходов и процент экономии бюджета. Причем расчет и сравнение этих процентов очень показательны. Так в компании на финансовый год затраты на персонал: ФОТ, рекрутинг, тренинги, социальное обеспечение, другое планировались на уровне 500 тысяч. К концу финансового года фактические затраты составили 409 тысяч. Налицо экономия бюджета, причем
существенная:
100% (ÔàêòÏëàí *100%) 100% 500409 *100% 18,2%
HRpractice, 2011 |
139 |
№ |
Показатель |
Плановое |
Фактическое |
Отклонение |
К2 |
Количество персонала рабочих |
30 чел |
28 чел |
7% |
|
профессий |
|
|
|
Ф2 |
Годовой Фонд Оплаты Труда, грн |
360 000 |
336 000 |
7% |
С2 |
Дополнительное страхование персонала, |
9 000 |
0 |
100% |
|
грн |
|
|
|
Т2 |
Тренинги для персонала раб. профессий, |
80 000 |
28 000 |
65% |
|
грн |
|
|
|
Р2 |
Затраты на поиск и подбор персонала, |
51 000 |
45 000 |
12% |
|
грн |
|
|
|
И2 |
ИТОГО: |
500 000 |
409 000 |
18,2% |
Проанализировав показатели, видим, что экономия бюджета достигалась частично изза умения менеджера по персоналу экономить финансы на поиске, но при этом и неграмотном составлении планов на проведение обучающих мероприятий и дополнительных стимулирующих выплат. Чтобы такого не происходило, бюджет на человеческий ресурс планируется, разрабатывается и внедряется не за месяц, а на протяжении всего финансового года. Пройдем поэтапно по процедуре разработки бюджета.
HRpractice, 2011 |
140 |
Затратные статьи бюджета:
В расходные статьи бюджета в первую очередь закладываются все расходы прямо либо косвенно связанные с составляющей системы управления персоналом фондом оплаты труда (ФОТ):
Годовая заработная плата существующего персонала с учетом коэффициента инфляции, налогов на ЗП от (19,1% до 37%), коэффициентом «текучки»*, индексом стабильности** и страховочным коэффициентом до 5% на рисковые профессии
Годовая заработная плата планируемого дополнительного либо временного персонала
Заработная плата закладывается с учетом максимальной премии.
Причем расчет ведется отдельно для каждого уровня с учетом всех рисковых коэффициентов.
После расчета максимального годового ФОТа, переходим к прочим статьям бюджета, сумма которых не может превышать расчетную цифру 40%, т.к. сумма HRбюджета ложиться напрямую на стоимость производимой продукции компании:
Добавочная стоимость = выручка от реализации затраты на производство продукции
HRpractice, 2011 |
141 |
Затратные статьи бюджета:
Прочие статьи бюджета связаны с расширением социальной составляющей и компенсационным пакетом.
Социальная составляющая:
Дотации на питание, в частности на молоко прочим сотрудникам за исключением категорий, молоко которым положено спецификой вредного производства.
Витаминные комплексы для профилактики заболеваний «Творческие отпуска» на посадочноуборочные работы
Оборудованное рабочее место существующего, планируемого и временного персонала, если это рабочее место отличается от стандартного, принятого в компании.
Компенсационный пакет:
Кредиты сотрудникам (принцип «кафетерия») Скидки на продукцию компании
Все типы бенефитов для всех категорий сотрудников с учетами лимитов компенсационного пакета на каждом уровне
Визуальные инструменты корпоративной культуры: корпоративная газета, праздники, дресскод и прочее
Все то, что было актуализировано сотрудниками HR департамента для компенсационного пакета.
HRpractice, 2011 |
142 |
Статья затрат |
|
я |
ф |
|
а |
|
|
|
а |
|
|
е |
|
|
|
|
|||
|
|
н |
м |
п |
|
и |
и |
в |
|
|
|
в |
м |
||||||
|
|
в |
а |
р |
ю |
ю |
г |
||
|
|
р |
а |
||||||
|
|
а |
р |
е |
н |
л |
у |
||
|
|
а |
й |
||||||
|
|
р |
т |
л |
ь |
ь |
с |
||
|
|
л |
|
||||||
|
|
ь |
|
ь |
|
|
|
т |
|
|
|
ь |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оплата труда ТОПменеджера |
|
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
Опционы по итогам года для ТОПменеджеров |
|
+ |
|
|
|
|
|
|
|
«Золотые наручники» для ТОПменеджеров |
|
|
|
+ |
|
|
+ |
|
|
Выездные тренинги по стратегическому управлению для ТОП |
|
|
|
|
|
+ |
|
|
|
менеджеров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* * * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Арендная плата за автомобиль коммерческого директора |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
|
Арендная плата за квартиру директора по разработкам |
|
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
* * * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Корпоративное мероприятие «Новый год» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Корпоративное мероприятие «День именинника» |
|
|
+ |
|
|
+ |
|
|
+ |
Корпоративное мероприятие «День рождения компании» |
|
|
|
|
|
|
+ |
|
|
* * * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Тренинг «Эффективные переговоры каждый день» для отдела сбыта |
|
+ |
|
|
|
|
|
+ |
|
Тренинг «Эффективные переговоры каждый день» для сервисного |
|
|
+ |
|
|
|
|
|
|
центра |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* * * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Поиск и подбор руководителя направления «Разработка проектной |
|
|
|
|
+ |
|
|
|
|
документации» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Набор временного персонала |
HRpractice, 2011 |
|
+ |
+ |
+ |
+ |
+ |
||
* * * |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
с |
о |
н |
д |
|
е |
к |
е |
||
о |
||||
н |
т |
к |
||
я |
||||
т |
я |
а |
||
б |
||||
я |
б |
б |
||
р |
||||
б |
р |
р |
||
ь |
||||
р |
ь |
ь |
||
|
||||
+ь |
+ |
+ |
+ |
|
+ |
|
|
+ |
|
|
|
|
+ |
|
+ |
+ |
+ |
+ |
|
+ |
+ |
+ |
+ |
|
|
|
|
+ |
|
|
|
+ |
|
+
143