2.3. Оценка эффективности внедрения отдела маркетинга и рекламы в оао «Уральский банк реконструкции и развития».

На мой взгляд, в данный отдел надо внедрить трех сотрудников, а именно:

1. Начальник отдела рекламы и маркетинга;

2. Агент по рекламе;

3. Маркетолог,

С заработной платой:

1. Начальник отдела 25 000 рублей;

2. Агент по рекламе 15 000 рублей;

3. Маркетолог 15 000 рублей.

Выходной денежный поток:

• Рассчитаем годовой фонд оплаты труда:

Начальник отдела: 12 месяцев х 25 000 рублей = 300 000 рублей

ЕСН (34%) = 300 000 х 0,34 = 102 000;

Агент по рекламе: 12 месяцев х 15 000 рублей = 180 000 рублей

ЕСН (34%) = 180 000 х 0,34 = 61 200;

Маркетолог: 12 месяцев х 15 000 рублей = 180 000 рублей

ЕСН (34%) = 180 000 х 0,34 = 61 200.

Следовательно, сумма оплаты труда за 12 месяцев составит 884 400 рублей.

• Рассчитаем стоимость создания рабочих мест в новом отделе.

Для работы понадобится мебель, орг. техника.

А) Мебель:

1. Рабочие столы 3 шт., цена за шт. 1 500 руб.) = 3 х 1 500 = 4 500 руб.

2. Кресла (3 шт., цена за шт. 1 000 руб.) = 3 х 1 000 = 3 000 руб.

Сумма затрат на мебель составит 7 500 руб.

Б) Орг. техника:

1. Компьютеры (3 шт., цена за шт. 10 000 руб.) = 3 х 11 000 = 33 000 руб.

2. Лазерный принтер (1 шт., цена за шт. 3 000 руб.) = 1 х 3 000 = 3 000 руб.

3. Сканер (1 шт., цена за шт. 2 000 руб.) = 1 х 2 000 = 2 000 руб.

Сумма затрат на компьютерную технику составит 38 000 руб.

Телефонный факс - аппарат (1 штука стоимостью 3 000 руб.) = 3 000 руб.

Следовательно, единовременные затраты на внедрение отдела маркетинга и рекламы составят 48 500 рублей

Рассчитаем амортизационные отчисления за месяц.

Таблица 7.

Амортизационные отчисления за месяц, руб.

	Стоимость	Установленный срок эксплуатации	Сумма амортизационных отчислений
Мебель	7 500 руб.	10 лет	750 руб.
Орг. техника	38 000 руб.	5 лет	7 600 руб.
Телефон - факс	3 000 руб.	5 лет	600 руб.

Следовательно, сумма амортизационных отчислений за 1 месяц составит 8 950 рублей.

Среднемесячные затраты на коммунальные услуги, интернет, электроэнергию и телефон в ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» вместе составляют примерно 45 000  руб. В новом отделе будет работать три человека. В банке всего работает 75 человек. Значит, на отдел маркетинга и рекламы коммунальных платежей, интернета, телефона будет приходиться 4 %, т.е.

75 человек – 100%

3 человека – 4%.

45 000 х 12 х 0,04 = 21 600 рублей составят затраты нового отдела на коммунальные услуги, интернет и телефон за 1 год.

• Рассчитаем выходной денежный поток.

Единовременные затраты на внедрение отдела маркетинга и рекламы составят 48 500 рублей, т.е. I = 48 500 рублей.

COF = (884 400 + 8 950 + 21 600) / 12 = 76 245,83 рублей.

Следовательно, ежемесячный отток денежных средств составляет 76 245,83 рублей.

Рассчитаем входной денежный поток:

Среднемесячная прибыль банка приблизительно составляет 1 220 505,25 рублей. Внедрение отдела маркетинга и рекламы позволит увеличить прибыль примерно на 15 % за счет грамотного донесения информации о банке до физических и юридических лиц.

П = 1 220 505,25 х 12 х 0,15 = 2 196 909,45 рублей.

CiF = 2 196 909,45 \ 12 = 183 075,79 руб.

Следовательно, входной денежный поток составляет 2 826 152,08 руб.

CiF > COF, т.е. 183 075,79 > 76 245,83

NCF = CiF-COF

NCF = 183 075,79 - 76 245,83 = 106 829,96 рублей.

E (г) – Ставка дисконтирования по вкладу в банке составляет 10%

Е (г) = 10% +10% + 5% = 25% ,

Где 10% - депозит, 10% - риск, 5% - инфляция.

Е (мес.) = 25 \ 12 = 2,08% (0,0208 в долях).

На нулевом периоде затраты составляют 48 500 рублей.

1 месяц: С ₁ = 1\ (1 + 0,0208)¹ = 1\1,0208 =0,979 х 106 829,96 = 104 586,5 руб.

Таблица 8.

Срок окупаемости затрат на внедрении отдела.

Период, месяц	NCF\ d, руб.	NPV, руб.
0 месяц	- 48 500	- 48 500
1 месяц	104 586,5	+ 56 086,5

Таким образом, внедряемый отдел маркетинга и рекламы в ОАО «Уральский банк реконструкции и развития» окупится через 1 месяц. С помощью этого отдела можно увеличить прибыль банка за счет увеличения клиентов, можно расширить оказываемые услуги.