2 Вопрос. Факторинг

Родиной факторинга считается Англия. Впервые там принят закон о факторах в 1889 году. В последствии получил распространение в США и др странах. Факторные операции осуществляют банки, а так же иные специализированные компании, которые помимо финансовых услуг оказывают контрагенту и ряд сопутствующих услуг. Осуществляют ведение бухгалтерского учета, обработку счетов должника, контроль за их финансовым состоянием.

В деловых отношениях между различными контрагентами по сделке часто возникает конфликт между экономическими интересами сторон и правовой основой их взаимоотношений. В частности, отгрузка товара по сделке осуществлена, а платеж производится спустя определенное время. Различные денежные требования продавцов, подрядчиков, перевозчиков, иных услугодателей хотя и представляют имущественную ценность, но в силу договорных условий с контрагентами не могут быть реализованы в момент исполнения своих обязательств. Такие замороженные требования могут стать предметом сделки между иными лицами, если одно из них располагает свободными денежными средствами, а другое сознательно идет на уменьшение своих поступлений по сделке, выплачивая комиссионное вознаграждение фактору за покупку требования. Такая схема взаимоотношений приносит выгоду как одному, так и другому лицу. Кредитор сразу получает платеж, а фактор за использование своего капитала получает материальное вознаграждение.

Юридическое содержание факторинга составляют права и обязанности, возникающие между 2я контрагентами (фактора и поставщика товаров, работ, услуг).

В современном международном торговом обороте типичным является уступка всей дебиторской задолженности клиента (оговорка в пользу фактора). Благодаря такой оговорки поставщик не может вступить в аналогичные отношение с другими факторами и лишен возможности продать сомнительные долги. Эта оговорка в действительности может не так строго соблюдаться, поскольку контрактом может быть обусловлена уступка фактору всех однородных требований.

Основной обязанностью поставщика является предоставление фактору доказательства того, что он выполнил свои обязанности перед должником. Он обязан документально подтвердить существование долга со стороны контрагента по первичной сделке. Для этого он сообщает фактору сведения о должниках, о характере, размере их требований, о сроках и иную информацию, имеющую значение для взыскания задолженности.

Унифицированные нормы, регулирующие отношения между фактором и поставщиком содержит Оттавская конвенция 1988 года о международном факторинге. Россия не участвует в конвенции, но имеет место косвенная унификация.

Под контрактом по факторным операциям понимают договор, заключенный между поставщиком и фактором (цессионарием), в соответствии с которым поставщик должен или может уступить финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов к-п, заключаемых поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся с товарам, приобретаемым для личного, семейного и подобного пользования, а финансовый агент выполняет по крайней мере 2 из следующих обязательств:

- финансирование поставщика

- ведение учета по причитающимся суммам

- предъявление к оплате денежных требований

- защита от неплатежеспособности должников

Сфера действия конвенции – нормы конвенции применяются, когда денежные требования, уступленные по контракту, вытекают из договора к-п между поставщиком и должником, которые осуществляют свою предпринимательскую деятельность в различных государствах и такие государства и государства, где осуществляют свою деятельность фактор, являются договаривающимися или договор к-п и факторинговый контракт регулируются правом государства – участника конвенции.

Положение конвенции носят диспозитивный характер, стороны могут договориться об исключении конвенционных положений и тогда исключается из сферы договорного регулирования конвенция в целом.

Должник должен быть извещен о состоявшейся уступки или поставщиком, или по его поручению фактором. Должник может заявлять фактору все те требования, которые он мог заявить своему прежнему кредитору.

Уступка денежного требования будет действительна, даже если между поставщиком и должником существует соглашение о ее запрете. Но такая уступка не будет иметь силы по отношению к должнику, который во время заключения договора к-п, осуществляет свою деятельность на территории государства, которое сделало заявление в соответствии со ст. 18 Конвенции.