Задание 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита

Возврат кредита осуществляется Заемщиком - юридическим лицом в форме:

- единовременного перечисления Банка всей суммы кредита в установленный кредитным договором срок;

- поэтапного (ежемесячного, ежеквартального) перечисления согласованных с банком сумм в пределах срока кредитования.

Подлежащая выплате сумма долга, как правило, состоит из возвращаемой части кредита и процентов. При этом применяется как аннуитетный, так и равномерно возвращаемый метод погашения.

1. Рассчитать величину регулярных выплат по кредиту (аннуитет).

Аннуитетный платеж – вариант ежемесячного платежа по кредиту, когда размер ежемесячного платежа остаётся постоянным на всём периоде кредитования.

Ежемесячный платёж, при аннуитетной схеме погашения кредита состоит из двух частей. Первая часть платежа идёт на погашение процентов за пользование кредитом. Вторая часть идёт на погашение долга.

Рассчитать месячный аннуитетный платёж можно по следующей формуле:

, где x – месячный платёж, S – первоначальная сумма кредита, P – (1/12) процентной ставки, N – количество месяцев.

Для расчета процентной составляющей аннуитетного платежа, нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).

, где – начисленные проценты,– остаток задолженности на период, P – годовая процентная ставка по кредиту.

Чтобы определить часть, идущую на погашение долга, необходимо из месячного платежа вычесть начисленные проценты.

s = x –, где s – часть выплаты, идущая на погашение долга, x – месячный платёж,- начисленные проценты, на момент n-ой выплаты.

Поскольку часть, идущая на погашение основного долга, зависит от предыдущих платежей, поэтому расчёт графика, по данной методике вычислять последовательно, начиная с первого платежа.

Таблица 7

График выплат по аннуитетному кредиту

Размер кредита – 100000 руб.

Валюта Кредита – рублик

Процентная ставка – 10% годовых

Количество ежемесячных платежей – 6

Общая сумма ежемесячных платежей – 102936,84 руб.

№ платежа	Дата платежа	Сумма платежа	Основной долг	Начисленные проценты	Остаток задолженности
1	1.02.13	17156,14	16322,81	833,33	83677,19
2	1.03,13	17156,14	16458,83	697,31	67218,36
3	1.04.13	17156,14	16595,99	560,15	50622,38
4	1.05.13	17156,14	16734,29	421,85	33888,09
5	1.06.13	17156,14	16873,74	282,40	17014,35
6	1.07.13	17156,14	17014,35	141,79	0,00
Итого		102936,84	100000,0	2936,84

2. Рассчитать величину дифференцированного платежа

Дифференцированный платеж – вариант ежемесячного платежа по кредиту, когда размер ежемесячного платежа по погашению кредита постепенно уменьшается к концу периода кредитования.

Ежемесячный платёж, при дифференцированной схеме погашения кредита, состоит из двух составляющих. Первая часть называется основным платежом, размер которого не изменяется на всём сроке кредитования. Основной платёж идет на погашения основного долга по кредиту. Вторая часть – убывающая, которая уменьшается к концу срока кредитования. Данная часть платежа идет на погашение процентов по кредиту

Размер основного платежа вычисляется следующим образом: необходимо сумму кредита разделить на количество месяцев, за который планируется погашение кредита, полученное число и будет являться основным платежом.

b = S / N , где b – основной платёж, S – размер кредита, N – количество месяцев.

Для расчета начисленных процентов нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).

p = Sn * P / 12, где p – начисленные проценты, Sn – остаток задолженности на период, P – годовая процентная ставка по кредитy.

Чтобы рассчитать остаток задолженности на период, т.е. найти величину из приведённой выше формулы, необходимо размер основного платежа умножить на количество прошедших периодов и всё это вычесть из общей суммы платежа.

Sn = S – (b * n) , где n – количество прошедших периодов.

Таблица 8

График выплат по дифференцированному кредиту

Размер кредита – 100000 руб.

Валюта Кредита – рублик

Процентная ставка – 10% годовых

Количество ежемесячных платежей – 6

Общая сумма ежемесячных платежей – 102916,67 руб.

№ платежа	Дата платежа	Сумма платежа	Основной платеж	Начисленные проценты	Остаток задолженности
1	1.02.13	17500,00	16666,67	833,33	83333,33
2	1.03,13	17361,11	16666,67	694,44	66666,66
3	1.04.13	17222,22	16666,67	555,55	49999,99
4	1.05.13	17083,33	16666,67	416,66	33333,32
5	1.06.13	16944,44	16666,67	277,77	16666,65
6	1.07.13	16805,56	16666,68	138,88	0,00
Итого		102916,67	100000,00	2916,67	-

Сделать выводы по результатам расчетов.