Овердрафт

Лимит допустимой суммы овердрафта устанавливается индивидуально, в зависимости от оборотов по счету у конкретной организации, от длительности обслуживания в данном банке (степени доверия) и т.д. При этом величина лимита, как правило, не фиксирована и подвержена ежемесячному пересчету исходя из фактической величины оборотов за предшествующие три месяца.

Формула расчета лимита овердрафта:

L = B * P,

где: B – среднемесячный «чистый» оборот организации по данному расчетному счету клиента в банке-кредиторе или другом банке;

P– процент лимита овердрафта, обычно 30-50% при наличии у организации какого-либо обеспечения по кредиту и не более 20% при отсутствии обеспечения. Зависит также от того, в каком банке обслуживается клиент – в банке-кредиторе или в другом банке.

Пример 2

Индивидуальный предприниматель Иванов К.А. в апреле 2013 г. обращается в Банк с просьбой выдать овердрафт в размере 4000 тыс. руб., при этом расчетный счет у ИП открыт не в банке-кредиторе.

Расчет лимита (табл. 3) будет проводиться исходя из данных о чистых среднемесячных оборотах за последние шесть месяцев в другом банке. При этом срок установления лимита, как правило, не превышает трех месяцев. Доступный лимит овердрафта от оборотов в другом банке может составлять 25–35% (для расчетного примера принята величина 30%).

Таблица 3

Расчет лимита кредитования в форме овердрафт для клиента с оборотами по расчетному счету в другом банке (не в банке-кредиторе)

Период расчета	«Чистый» кредитовый оборот, руб.	Среднемесячный оборот	Доступный лимит овердрафта, руб.
Октябрь 2012 г.	8 500 000	10 591 667	3 177 500
Ноябрь 2012 г.	10 300 000
Декабрь 2012 г.	12 800 000
Январь 2013 г.	6 700 000
Февраль 2013 г.	7 250 000
Март 2013 г.	18 000 000

Из приведенных в табл. 3 расчетов видно, что запрошенный лимит овердрафта в 4000 тыс. руб. не будет согласован и сумма будет снижена до 3000 тыс. руб. При этом данный лимит будет установлен на весь срок действия овердрафта без ежемесячного пересчета. Происходит так потому, что при открытии клиенту овердрафта от оборотов в другом банке на короткий срок с ним оговаривается перевод оборотов в банк-кредитор на период действия согласованного лимита.

Для клиента, который обслуживается в банке-кредиторе, берутся в расчет «чистые» кредитовые обороты за последние три месяца. Срок такого лимита, как правило, 6–12 месяцев. Доступный лимит овердрафта в данном случае будет составлять 40–50% (для расчетного примера принята величина 40%).

Таблица 4

Расчет лимита кредитования в форме овердрафт для клиента с оборотами в банке-кредиторе

Период расчета	«Чистый» кредитовый оборот, руб.	Среднемесячный оборот	Доступный лимит овердрафта, руб.
Май 2013 г.	7 790 000	10 274 666,67	4 109 866,66
Июнь 2013 г.	10 080 000
Июль 2013 г.	12 954 000

Приведенный в табл. 4 расчет показал, что доступный лимит овердрафта превышает запрошенный клиентом. Таким образом, при выполнении прочих условий клиенту будет установлен лимит задолженности по овердрафту в размере 4000 тыс. руб.