Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Региональный страховой рынок и страхование на предприятии. Электронное учебное пособие
.pdf
О.Н. Ефимов
РЕГИОНАЛЬНЫЙ СТРАХОВОЙ
РЫНОК И СТРАХОВАНИЕ НА
ПРЕДПРИЯТИИ
Электронное учебное пособие
Саратов
2016
УДК 368
ББК 65.27
Ефимов О.Н.
Региональный страховой рынок и страхование на предприятии:
электронное учебное пособие / О.Н. Ефимов. — Саратов: Издательство
«Вузовское образование», 2016. — (Высшее образование). — 82 с. —
Док. опубл. не был. — Доступ с сайта ЭБС IPRbooks.
В учебном пособии с использованием авторской методики
рассмотрено состояние страховой отрасли в Республике Башкортостан
и её сравнение с другими регионами Приволжского Федерального
Округа. Изложен комплекс мер по дальнейшему развитию страхового
рынка Республики.
Выполнен анализ рисков типового предприятия и предложены
виды страхования для защиты интересов хозяйствующего субъекта, в
качестве которого выбрано ОАО НПФ «Астерикс». Предложена
оригинальная методика выбора страховой компании и оптимизации
процесса страхования менеджментом предприятия.
Разработаны и представлены основные инструменты
формирования страховой защиты (методика-алгоритм), включающая
методы расчета экономической эффективности отдельных видов
страхования.
© Ефимов О.Н., 2016
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................... 4
1. Республика Башкортостан в Приволжском Федеральном Округе:
состояние и развитие страхования ............................................................. 5
2. Компания ОАО НПФ «Астерикс» как участник страховых отношений 15
2.1. Основные характеристики субъектов страхового рынка ............... 15
2.2. Обоснование видов страхования, рекомендуемых для внедрения
на ОАО НПФ «Астерикс» ........................................................................ 30
2.2.1. Страхование непогашения кредита .......................................... 30
2.2.2. Страхование дебиторской задолженности предприятия ......... 32
2.2.3. Страхование риска утраты права собственности (титульное
страхование) ......................................................................................... 35
2.2.4. Страхование ущерба от остановки производства ОАО НПФ
«Астерикс» ............................................................................................ 37
2.2.5. Страхование финансовых рисков, связанных с деятельностью
ключевой фигуры бизнеса ................................................................... 41
2.2.6. Накопительное страхование жизни сотрудников как функция
управления компанией ......................................................................... 44
2.3. Методические рекомендации менеджменту ОАО НПФ «Астерикс»
по выбору страховой компании и оптимизации процесса
страхования ............................................................................................. 52
2.4. Основные инструменты формирования страховой защиты ОАО
НПФ «Астерикс» (методика-алгоритм) .................................................. 69
Заключение ................................................................................................ 81
Список использованных источников ................................ ......................... 82
ВВЕДЕНИЕ
Региональный страховой рынок объединяет страховые компании
определенного региона – в работе проанализировано состояние и
динамика рынка страховых услуг Республики Башкортостан,
участниками которого являются организации, сфера деятельности
которых представлена главным образом филиалами страховых
компаний, зарегистрированных за пределами Республики.
Ввиду того, что в Республике Башкортостан, как и во многих
других регионах России, наблюдается диспропорция в соотношении
региональных и нерегиональных страховщиков, особенность местного
страхового рынка характеризуется тем, что, хотя страховщиками
накапливаются значительные объемы денежной массы, но которые в
дальнейшем уходят из Республики и вследствие чего не используются
для инвестирования и улучшения экономической ситуации в
Башкортостане.
Субъектами страховых отношений на рынке, наряду с
гражданами, являются юридические лица, представленные, в
частности, предприятиями.
Для обеспечения устойчивого развития предприятия и получения
высоких экономических результатов необходимо управлять рисками,
угрожающими нормальной деятельности предприятия.
В предпринимательской деятельности страхование является
одним из широко применяемых методов защиты. Оно обеспечивает
полную и своевременную компенсация финансовых потерь от
аварийных ситуаций и иных страховых случаев. Кроме того,
возмещается гражданская ответственность за причинение вреда жизни,
здоровью или имуществу других лиц, а также потери от перерывов
производства, обусловленных авариями, стихийными бедствиями и
другими неблагоприятными событиями.
4
1. Республика Башкортостан в Приволжском Федеральном
Округе: состояние и развитие страхования
Страхование представляет собой механизм, призванный
защищать имущественные интересы страхователей. Помимо
аккумуляции защитных финансовых ресурсов страхование способно
обеспечить инвестиционные ресурсы. В большинстве промышленно
развитых стран значительную часть инвестиций в реальный сектор
экономики осуществляют страховые компании, которые имеют
возможность накапливать значительные объемы страховых резервов.
Страховая отрасль Республики Башкортостан за прошедшие годы
в целом демонстрировала поступательное развитие, хотя ряд
показателей имел неустойчивый рост. Это связано с такими явлениями,
как вытеснение "схемного бизнеса" в страховании жизни, структурными
изменениями в законодательной базе страхования. Аналогичные
тенденции имели место и на уровне национального рынка страховых
услуг.
В Приволжском федеральном округе Республика Башкортостан
занимает 3 место по количеству субъектов страхового дела (3 субъекта),
поделив его с Ульяновской областью. Вместе с тем, необходимо
отметить, что Республика Башкортостан по количеству региональных
субъектов страхового дела по итогам 2013 года существенно уступает
Республике Татарстан (1 место – 19 субъектов) и Самарской области (2
место – 10 субъектов). По величине совокупного уставного капитала
субъектов страхового дела Республика Башкортостан занимает 6 место,
уступив Республике Татарстан (1 место), Самарской области (2 место) и
Пермскому краю (3 место), а также Ульяновской и Саратовской области
(соответственно 4 и 5 место) (таблица 1) [8].
5
Кол-во
Удельный
вес, %
Уставный
капитал, руб.
Удельный
вес, %
Республика
Башкортостан
3
6,52
372 401 483
3,68
Республика
Марий-Эл
0
0,00
0
0,00
Республика
Мордовия
1
2,17
60 000 000
0,59
Республика
Татарстан
19
41,30
4 657 369 000
45,99
Удмуртская
Республика
1
2,17
317 765 498
3,14
Чувашская
Республика
3
6,52
298 696 948
2,95
Пермский край
2
4,35
590 650 000
5,83
Кировская
область
0
0,00
0
0,00
Нижегородская
область
1
2,17
165 000 000
1,63
Оренбургская
область
1
2,17
18 667
0,00
Пензенская
область
0
0,00
0
0,00
Самарская
область
10
21,74
2 751 730 058
27,17
Саратовская
область
2
4,35
395 000 000
3,90
Ульяновская
область
3
6,52
518 142 280
5,12
Приволжский
федеральный
округ
46
100,00
10 126 773 934
100,00
Таблица 1
Распределение субъектов РФ Приволжского федерального округа по
величине уставного капитала и количеству страховщиков
на 31.12.2013 г.
субъектов страхового дела в ПФО, следует отметить, что только в
Республике Татарстан зарегистрировано 2 ОВС, в остальных же
По итогам рассмотрения институционального разнообразия
6
федеральных округах, данная организационно-правовая форма
некоммерческого страхования не получила развития. Также можно
отметить и низкий уровень развития посреднической деятельности – из
165 страховых брокеров только 9 функционируют в Приволжском
федеральном округе, из них в Республике Татарстан - 4, Самарской
области – 2, и по одному в Пермском крае, Оренбургской и Ульяновской
областях.
Таким образом, в Республике Башкортостан на 01.01.2014 года
зарегистрировано всего лишь 3 страховые организации: Общество с
ограниченной ответственностью «Страховая компания «Башкортостан
Медицина»», Общество с ограниченной ответственностью «Башкирская
страховая компания «Резонанс»» и Общество с ограниченной
ответственностью «Страховые инвестиции» (Таблица 2). При этом, ООО
«СК «Башкортостан Медицина» специализируется только на
медицинском страховании, тогда как ООО «БСК «Резонанс» и ООО
«Страховые инвестиции» реализуют довольно обширный перечень
страховых услуг [9].
Рассматривая основные характеристики развития страховой
сферы в Республике Башкортостан, целесообразно отметить, что в
настоящее время наблюдается негативная тенденция развития
регионального страхового сектора, по существу принявшего курс на
сокращение количества страховщиков, с одной стороны, и
федерализацию страхового рынка – с другой, что можно проследить на
рисунках 1 – 3. Несомненно, принятый курс на укрупнение страховых
организаций, в рамках повышения финансовой устойчивости
страховщиков, за последние 10 лет принял существенные масштабы.
Так, за 10 лет функционирования страхового рынка России количество
страховых организаций сократилось почти в 3 раза, аналогичная
тенденция, прослеживается и в Республике Башкортостан –
7
Наименование субъекта
страхового дела
Рег.
номер
Номер
лицензии и
дата
выдачи
Величина
уставного
капитала,
руб.
Общество с ограниченной
ответственностью «Страховая
компания «Башкортостан
Медицина»»
4312
С 4312 02
13.12.2013
60 010 000
Общество с ограниченной
ответственностью «Башкирская
страховая компания
«РЕЗОНАНС»»
1577
С 1577 02
28.11.2013
155 912 483
Общество с ограниченной
ответственностью «Страховые
инвестиции»
3928
С 3928 03
18.04.2013
156 479 000
Итого
372 401 483
наблюдается 5 кратное сокращение количества региональных
страховых компаний.
Таблица 2
Сведения о субъектах страхового дела, зарегистрированных на
территории Республики Башкортостан по состоянию на 31.12.2013 г.
Если рассматривать активность развития страховой деятельности
по объему страховых сборов за 9 месяцев 2013 г., то здесь
прослеживается примерно схожая ситуация из 9 538 тыс. руб. общих
страховых сборов (без ОМС): 58,2% – ушло в Москву, 31,76% – в г.
Люберцы (РГС), 1,25% – г. Уфа. Если говорить о страховых
организациях, то более 50% страховых сборов приходится на трех
крупных страховщиков: 31,74% – Росгосстрах, 15,53% – Согаз и 6,56% –
Уралсиб.
Динамика совокупных сборов страховых премий за 10 летний
период, отражает отрицательный тренд развития страхования в
республике (рисунок 4).
8
2003 г.
2004 г.
2005 г.
2006 г.
2007 г
2008г.
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.**
Российская
Федерация
ДС/
ОС
3,31
2,03
1,50
1,25
1,09
0,96
0,75
0,77
0,75
4,18
Республика
Башкортостан
ДС/
ОС
3,00
1,64
1,54
1,31
1,20
0,82
0,63
0,20
0,17
5,16
*по данным ЕМИСС – Единая межведомственная информационно-статистическая
система
** за исключением ОМС
Сложившаяся динамика представленных статистических данных,
скорее всего, является результатом внесения изменений в методологию
сбора и консолидации статистических данных по величине страховых
премий – исключение данных по ОМС. Вместе с тем, никаких пояснений
по данному вопросу в официальных источниках ЕМИСС не отражено.
Вместе с тем в Российской Федерации по итогам 2012 года на 1 рубль
страховых премий по обязательному страхованию приходилось 4,18 руб.
страховых премий по добровольному страхованию, а в Республике
Башкортостан это соотношение приняло значение 1:5. На основе
представленных в официальных источниках данных довольно сложно
оценить сложившуюся тенденцию развития страхового дела как в
Республике Башкортостан, так и в целом по Российской Федерации.
Таблица 3
Коэффициент соотношения страховых премии (взносов) по
добровольным и обязательным видам страхования, в руб.
Уровень развития страхования в Республике Башкортостан, также
характеризуют показатели страховых сборов и выплат на душу
населения (таблица 4). В течение 2005-2011 годов эти показатели по РФ
росли весьма высокими темпами, тогда как в Республике Башкортостан,
уровень страховых премий и выплат на душу населения с 2010 года
существенно упал. Это обусловлено тем, что с 1 января 2010 года в
Республике Башкортостан прекратила свою деятельность дочерняя
компания ОАО «Росгосстрах» − ООО «Росгосстрах-Аккорд», сохранив
присутствие на местном рынке в статусе наиболее крупного филиала.
9
2000г
2005г
2008 г
2009г
2010 г.
2011 г
2012 г.
Российская Федерация
Страховые премии
на душу
населения, руб.
1 155,28
3 271,60
6 725,69
6857,1
7 257,1
8 881,9
5 663,5
Страховые
выплаты на душу
населения, руб.
941,25
2 041,17
4 460,76
5115,21
5 424,1
6 310,9
2 629,4
Республика Башкортостан
Страховые премии
на душу
населения, руб.
184,29
470,09
678,35
775,71
229,6
313,2
64,6
Страховые
выплаты на душу
населения, руб.
151,15
306,74
394,31
532,93
212,3
273,8
24,2
Таблица 4
Сумма страховых премий и выплат на душу населения
В мировой страховой практике уровень развития страхования
оценивается с помощью общепризнанного интегрального показателя,
называемого долей страховых поступлений (премий) в валовом
внутреннем продукте (ВВП). Уровень проникновения страхования в
России сопоставим с такими странами как Латвия (2,2%), Эстония
(2,3%), Колумбия (2,4%), Аргентина (2,5%), Кения (2,5%), Иордания (2,6
%), Болгария (2,7 %) и Украина (2,7 %). В развитых странах Европы этот
показатель составляет от 6 до 16% (Австрия — 5,8%, Италия — 6,4%,
Германия — 6,6%, Финляндия — 8,4%, Франция — 10,3%, Швейцария —
10,3%, Нидерланды — 13,4%, Великобритания — 15,7%). В США доля
страховой премии в ВВП в 2007 г. составила 8,9%, в Японии — 9,6%, в
Индии — 4,7%, в Китае — 2,9% [6].
При оценке региона этот показатель трансформируется в долю
страховых премий в валовом региональном продукте (ВРП).
По Приволжскому Федеральному Округу доля страховых премий в
ВРП составила – 1,31%.
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]