Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Региональный страховой рынок и страхование на предприятии. Электронное учебное пособие
.pdf
НПФ «Астерикс», которая разрабатывает стратегию управления
рисками, политику управления рисками, определяют совокупный
уровень риска и его предельную величину, разрабатывают годовые
цели, стратегию, задачи по управлению рисками и организационные
звенья в подразделениях – они выявляют и оценивают риски, отвечают
за функционирование системы управления рисками в структурном подразделении, обеспечивают регулярную отчетность.
2-й этап. Выделение и дифференциация страховых рисков,
определение страховых стоимостей объектов, расчет потенциальных
убытков, мониторинг действующих страховых программ.
Для дифференциации страховых рисков создаются базы фактических инцидентов и аварий, экспертных оценок (используются
опросные листы, анкетирование — руководителями подразделений,
цехов, главными специалистами), сопоставляются с отчетами
технологов, данными производственного аудита. Комплексная база
рисков, сформированная внутри предприятия, корректируется с учетом
сюрвейерских отчетов, отчетов внешних независимых оценщиков,
брокерских рекомендаций и замечаний, данных аварий и убытков по
отрасли.
Определение страховых стоимостей должно производиться по
методикам и с участием специалистов страховой компании или
независимых сюрвейеров с учетом специфики технологий, значимости
процессов для выпуска готовой продукции, возможности распространения ущерба на другие подразделения в случае реализации рисков.
Значимым и для страховщика, и для страхователя является решение:
какой вид стоимости применять в качестве страховой (балансовую,
восстановительную, остаточную, рыночную и т.д.)? От этого зависят
уровни премий и страховых выплат.
Система выявления и оценки производственных рисков базируется
на следующих составляющих:
71
- формирование карт рисков (с учетом дисперсии вероятности,
средних значений, тяжести последствий рисков);
- дифференциация частоты реализации страховых рисков по
уровням ущербов (ввиду того, что в практике страховых отношений ОАО
НПФ «Астерикс» и страховщиком страховых случаев не зафиксировано,
указанные данные следует брать из практики аналогичных, родственных
промышленных предприятий);
- определение и анализ допустимых уровней рисков;
- выявление индикаторов рисков с их пороговыми значениями;
- выявление зон повышенной концентрации рисков (например, по
уровням пожарной безопасности, безопасности эксплуатации
электрических систем высокого давления, систем гидравлического и
газового оборудования, маслохозяйств, электрооборудования и т.д.);
- распространение рисков по структурным подразделениям.
Выявление и оценку рисков ОАО НПФ «Астерикс» предлагается
осуществлять посредством:
а) сюрвея (рисунок 5),
б) производственного аудита,
в) экспертных оценок.
Сюрвей является базовым анализом рисков и степени рисков в
процессе выявления недостатков и слабых позиций в любом бизнесе.
Это позволяет специалистам получить общее представление о степени
защищенности того или иного аспекта своего бизнеса и предпринять
необходимые меры во избежание нежелательного развития событий.
(Сюрвейер проводит обследование и инспектирование объектов и
направлений бизнеса, находящихся в зоне риска. Сюрвей предполагает
выявление всех возможных негативных сценариев развития событий с
дальнейшим нивелированием этих рисков путем страхования. Чаще
всего специалисты по сюрвейю являются независимыми специалистами
и от страхователя и от страховщика. Иначе сюрвей называют
72
независимой предстраховой экспертизой. Понятие сюрвея нельзя путать
с аварийным комиссарством – последнее производит оценку уже
произошедшего ущерба). В результате сюрвейерской экспертизы
выводится отчет, содержащий перечень возможных рисков и
рекомендации по улучшению степени защищенности аспектов бизнеса,
находящихся в диапазоне риска и рекомендации по стабилизации
общей ситуации рискозащищенности организации. На основании
сюрвейерского заключения страхователь принимает решение об отказе
от страхования или необходимости и условиях страхования, а страховая
компания назначает размеры страховых взносов.
Рисунок 5. Направления сюрвея ОАО НПФ «Астерикс»
Следует заметить, что сюрвейерская деятельность, однако, мало
еще распространена на страховом рынке России и Башкортостана. Тем
не менее такие компании уже есть. Для ОАО НПФ «Астерикс» можно
предложить услуги уфимской фирмы «Лаборатория оценки», которая
производит оценки бизнеса, дебиторской задолженности машин и
оборудования, нематериальных активов.
Результатами сюрвея становятся: выявление степени подвер-
женности рискам; оценка процедур контроля и снижения рисков;
73
определение страховой стоимости различных видов имущества и
имущественных прав; расчет максимального ущерба. Сюрвей наряду с
производственным аудитом (рисунок 6) позволяет адаптировать базу
фактических убытков предприятий к потребностям страховых программ.
Совокупность производственных рисков для формирования
страхового портфеля по имущественному комплексу промышленных
предприятий предполагает их дифференцированную оценку по
следующим признакам:
- видам производства и имущества (в соответствии с технологией
производственных процессов);
- структурным подразделениям;
- вероятности инцидентов и аварий;
- уровням ущербов.
Наряду с базой фактических ущербов от инцидентов и аварий
формируется база экспертных оценок рисков (она создает
руководителями и специалистами технологических подразделений предприятия), включающих выявление зон повышенной концентрации
рисков, дифференцированных по производственным подразделениям,
агрегатам, а также качественные и количественные прогнозные
показатели убытков
74
Рисунок 6. Направления производственного аудита ОАО НПФ
«Астерикс»
Мониторинг страховых рисков позволяет оценить страховые риски
и необходимость страхового покрытия (рисунок 7).
3-й этап. Распределение уровней страхового покрытия, форми-
рование страховых программ, выбор страховой компании или
корректировка отношений с традиционным партнером-страховщиком СО
«Сургутнефтегаз».
Основными составляющими систем страхования промышленного
предприятия являются:
- формирование структур управления рисками предприятий;
- комплекс методов выявления и оценки рисков; идентификации
страховых рисков;
75
- механизмы проведения внутреннего производственного аудита и
сопоставление его результатов с результатами сюрвейерских оценок;
- методы оценки имущества предприятий предприятием-стра-
хователем и независимыми оценочными компаниями в целях
определения страховой стоимости (рисунок 8);
- формирование оптимальных соотношений лимитов ответст-
венности, уровней франшиз и страховых премий в зависимости от
частоты и размеров ущербов по инцидентам и авариям при реализации
производственных рисков;
- механизмы проведения тендеров страховых и перестраховочных
компаний, мониторинга их финансового состояния; управление рисками
невыполнения обязательств страховщиков.
Рисунок 7 Выявление страховых рисков и формирование страхового
портфеля ОАО НПФ «Астерикс» как промышленного комплекса
76
Рисунок 8. Участники страховой программы ОАО НПФ «Астерикс»
Ключевыми составляющими формирования страховых программ
страхователя - промышленного предприятия являются определение
уровней франшиз, лимитов ответственности, распределение страхового
покрытия по страховым и перестраховочным уровням (рисунок 9), так
как эти факторы влияют непосредственно на размер страховых премий.
На данном этапе, по нашему мнению, ОАО НПФ «Астерикс»
следует рассмотреть вопрос о проведении тендерных торгов на предмет
выбора страховой компании-партнера.
Оптимизация условий страхования достигается посредством
соотношений лимитов ответственности, уровней франшиз и страховых
стоимостей, дифференцированных по видам имущества, зонам
концентрации риска. Факторы, определяющие оптимальное страховое
покрытие, представлены на рисунке 9.
77
Рисунок 9 Факторы оптимального страхового покрытия рисков ОАО НПФ
«Астерикс»
Сюрвейер анализирует действующую страховую программу,
оценивает изменения допустимых уровней рисков, динамику
комплексной базы рисков по подразделениям и агрегатам, выявляет
необходимость видов страхования, уровней страховых покрытий,
возможного собственного удержания рисков (тем самым уровень
франшиз) и разрабатывает техническое задание для страховщиков —
участников конкурса.
Заинтересованные страховщики предоставляют страхователю
свои предложения по размерам страховых премий, лимитам покрытий
по отдельным рискам, предлагаемым франшизам, а также сведения по
запросу страхователей, характеризующие их финансовое состояние,
историю страховой деятельности и другие (лицензии на право
проведения страховой деятельности, правила страхования, аудиторское
заключение, формы бухгалтерской и статистической отчетности).
78
Методика-алгоритм формирования страховой защиты ОАО НПФ
«Астерикс» в виде схемы приведена на рисунке 10.
Рисунок 10 Методика-алгоритм формирования страховой защиты
ОАО НПФ «Астерикс»
На первом этапе по исходной информации: бухгалтерской, статистической отчетности и отчетности, предоставляемой страховщиками
79
в порядке надзора, формируется сводная таблица фактических
показателей деятельности всех страховых компаний, проявивших
интерес к участию в корпоративной программе страхования ОАО НПФ
«Астерикс» и представивших необходимый пакет документов. На основе
данных сформированной таблицы рассчитываются показатели нормативного блока — в соответствии со всеми действующими в настоящее
время требованиями законодательства.
В качестве альтернативного страховщика можно предложить
страховые компании, зарекомендовавшие себя как надежные
страховщики в течение ряда лет на башкортостанском рынке
страхования: РОСНО (Альянс), Военно-страховая компания, Ингосстрах,
Согаз. Все эти компании имеют свои филиалы в г. Уфа и обладают
разветвленной филиальной и агентской сетью.
Далее на основе оценки финансового состояния с использованием
внутренних экспертных показателей проводится оценка риска
неисполнения обязательств страховой компанией и соответственно
определение агрегированного лимита ответственности страховщика.
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]