Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Региональный страховой рынок и страхование на предприятии. Электронное учебное пособие
.pdf
1) размер платежа, необходимый для того, чтобы сформировать
страховой компании резерв, достаточный для будущих выплат (неттотариф);
2) расходы на ведение дела.
Размер тарифа, как правило, увеличивают на 10-15% (рисковая
надбавка) для компенсации возможных крупных убытков и массового
воздействия стихийных явлений (так называемое резервирование
колебания убыточности и резервирование катастроф).
Клиенты одной и той же страховой компании могут страховать
один и тот же класс имущества по разным тарифам, хотя условия
получения страховой выплаты будут одинаковы. Случается, что,
позвонив в разные страховые компании, клиент получает абсолютно
разные условия и цены на одну и ту же программу.
Таким образом, причины различия страховых тарифов у разных
страховщиков таковы:
- у страховых компаний отличаются объективные составляющие
нетто-тарифа (частота наступления ущерба, средний размер ущерба);
- у части страховых компаний существует потребительская
дискриминация, связанная с различием величины расходов на ведение
дела, а вернее, с разным комиссионным вознаграждением, которое
самостоятельно устанавливают разные каналы продаж;
- определение страхового тарифа у некоторых компаний зависит
от тарифов, предоставляемых перестраховщиками (компаниями,
которые делят убытки с Вашим страховщиком);
- разная точность подсчета тарифов в разных страховых
компаниях.
Наблюдается и такая практика, когда в некоторых страховых
компаниях тарифные сетки берутся «с потолка» (основываются на
тарифах конкурентов или перестраховщиков – партнеров) и не
61
пересматриваются, потому что не проводится достаточный анализ своей
фактической статистики;
Считается, когда нетто-тариф (часть платежа клиента, которая
фактически направляется на страховые выплаты) составляет в
структуре тарифа менее 60%, то это – сигнал страхователю о
нездоровой ситуации, так как страховщик несправедливо обогащается
за счёт своих клиентов.
Как же все-таки выбрать страховую компанию по цене страховой
услуги, т.е. по тарифу?
Во-первых, перед получением тарифа необходимо сформировать
максимально широкий запрос. Это значит оговорить все расширения и
ограничения, которые Вы хотите иметь в договоре страхования. В
каждой страховой компании по-своему прописаны договоры
страхования, но все они содержат большое количество ограничений
(исключений), и это позволяет страховой компании заявить клиенту
низкий тариф, другими словами, сделать тариф привлекательным для
клиента. Чтобы исключить подобную ситуацию нужно заранее заявить
страховщику о своих пожеланиях включить в договор страхования
различные исключения и ограничения. Таким образом, сделав широкий
запрос (включив основную часть исключений и ограничений договора
страхования), Вы получите от каждой страховой компании такие
тарифы, которые уже можно сравнивать между собой.
После этого Вам остается только разобраться, завышен ли
страховщиком тариф субъективно или на то есть объективные причины.
Данный вопрос можно решить, позвонив в несколько офисов одной и той
же страховой компании. Если Вы имеете возможность получить от
страховщиков их финансовую отчетность, то полезно будет узнать,
какова у страховой компании величина среднего убытка по данному
виду страхования на 1 рубль страхового платежа. Для этого можно
воспользоваться Отчетом о доходах и расходах страховщика.
62
Потенциального клиента должны насторожить следующие
моменты:
- если страховая компания предоставляет один из самых низких
тарифов, при этом соотношение ее среднего убытка и среднего платежа
довольно высокое по сравнению с другими страховщиками,
принимающими участие в тендере. Данный факт косвенно
свидетельствует о том, что либо компания уже находится в
затруднительном финансовом положении, либо её платежеспособность
в скором будущем приведёт к урезанию выплат, их затягиванию или
вообще увеличению количества отказов в выплатах;
- если страховая компания предоставляет один из самых высоких
тарифов, при этом соотношение ее среднего убытка и среднего платежа
довольно низкое по сравнению с другими страховщиками,
принимающими участие в тендере. Данный факт будет косвенным
признаком того, что на Вас просто хотят нажиться, т. к. у страховщика
довольно низкая отдача средней выплаты на 1 рубль страховой премии.
Изложенная методика будет работать при выборе среди страховых
компаний, равных между собой по другим параметрам
(платежеспособность, качество сервиса, отзывы других клиентов,
влияние на процесс выплаты).
Анализ платежеспособности страховщика. Весьма часто как
предприятия, так и частные лица выбирают страховщика на основе
отзыва о страховой компании.
Однако мы должны предостеречь: отзывы о страховой компании –
это результат того, что она делала в прошлом. Договор страхования
заключается, как правило, на 1 год, и страхователю нужно оценить,
насколько стабильно страховая компания будет работать в будущем,
хотя бы в течение одного года действия страховки. А правильней было
бы думать на два года вперёд. Ведь по заключенному в текущем году
договору страхования сам ущерб может произойти в конце срока
63
действия договора, а время страховой выплаты может затянуться еще
на год с момента заявления претензии в страховую компанию.
Чтобы избежать подобных неприятностей необходимо провести
собственный анализ финансовой платежеспособности страховой
компании. Его можно провести, базируясь на данных официальной
отчетности страховщика, а именно:
- баланс страховой компании (Форма №1);
- отчет о финансовых результатах (Форма №2);
- отчет о доходах и расхода страховщика.
Названные документы являются таким же ее прошлым, как и
отзывы о ней.
Анализируемые показатели следующие.
1. Показатель абсолютной ликвидности страховых резервов.
Данный показатель характеризует, насколько страховые резервы
обеспечены «живыми» деньгами. Для анализа используется баланс
страховой организации, раздел VIII. Страховые резервы (публикуется в
открытой печати или в Интернете). Если показатель меньше 100%, это
может свидетельствовать о том, что:
- компания в недостаточном объеме формировала страховые
резервы (страховала по низким тарифам и резервов, возможно, не
будет хватать на покрытие всех претензий);
- деньги из компании были выведены акционерами в форме
перестрахования или покупки текущих или долгосрочных ценных бумаг;
- компания тратит много денег на содержание офисов и
инвестиции; источником такой траты являются не деньги акционеров
(как это должно быть), а деньги держателей полисов.
2. Показатель риска страхования.
Свидетельствует о том, сколько убытков сверх ожидаемого их
объема может компенсировать страховая компания за счет собственных
средств. Другими словами, собственного капитала должно хватить, если
64
будущие выплаты не будут превышать около 30% от запланированного
показателя. Данные расчеты могут быть произведены специалистами
известной по методике, изложенной в приказе Минфина России от 2
ноября 2001 г. № 90н «Положение о порядке расчета страховщиками
нормативного соотношения активов и принятыми ими страховых
обязательств»
Считается, что если страховая компания растет (по количеству
клиентов и объемам продаж страховых полисов), она должна
доращивать свой капитал за счет своей прибыли или дополнительного
выпуска акций. Только таким образом возможна стабильность компании
в неблагоприятные для нее годы.
3. Обратный показатель платежеспособности («финансовый
леверидж»).
Данный показатель коррелирует с предыдущим и показывает,
насколько все обязательства страховщика (включая не только будущие
выплаты, но и задолженность перед поставщиками) обеспечены
дополнительно собственным капиталом.
4. Доля медицинского и автотранспортного страхования в
портфеле компании.
Эти виды страхования, будучи убыточными для страховщика, в
краткосрочной перспективе могут значительно снизить финансовую
устойчивость страховой компании. Считается, что чем ниже доля
данных видов страхования в общем портфеле страховых полисов, тем
выше доходность и, по крайней мере, краткосрочная финансовая
платежеспособность страховщика.
5. Важный момент в анализе: расчет уровня выплат. Это
соотношение выплат и так называемой заработанной премии (к части
страховых платежей по фактически прошедшему периоду страхования).
Заработанную премию можно рассчитать используя методику,
изложенную в Приказе Минфина РФ от 11 июня 2002 г. N 51н «Об
65
утверждении правил формирования страховых резервов по
страхованию иному, чем страхование жизни».
Часто анализируют данный показатель неправильно, деля
выплаты на общий объем платежей и забывая, что часть выплат
текущего года производится по полисам, оформленным в прошлом году.
Поэтому такой расчет будет некорректным.
Это соотношение должно быть меньше единицы. Если оно
незначительно меньше единицы или больше единицы, то это означает,
что страховая компания на данный момент находится в убытках.
Проверка узких мест в договоре страхования включает в себя:
- четкое указание номера и даты регистрации Правил страхования
Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР, государственным
органом, надзирающим и регулирующим страховые компании);
желательно запросить у страховой компании заверенную подписью и
печатью текущую редакцию Правил страхования;
- просмотреть Правила страхования и выяснить, нет ли в них
дополнительных исключений в страховых случаях, а также других
существенных оговорок, которые не попали в договор страхования;
- в договоре страхования прописать, что редакция договора
превалирует над Правилами страхования; или еще лучше, в договоре
написать, что положения Правил страхования, которые не включены в
данный договор, не регулируют правовые отношения сторон договора;
- исключить из договора оговорку о пропорциональной
ответственности страховой компании в случае оплаты страхового
платежа в рассрочку;
- в договоре страхования должен быть указан страховой платеж
(премия, взнос) по каждому объекту имущества, если в одном договоре
страхования страхуется несколько единиц имущества);
- указать, что страховщик несет ответственность по выплате
страхового возмещения до полного исполнения всех своих обязательств
66
по данной выплате, в т.ч. после окончания срока действия договора
страхования;
- конкретизировать в договоре страхования, что именно является
изменением степени страхового риска;
- минимизировать конкретику в определении страховых рисков
(например, дать однозначное определение понятий «пожар»,
разрушение», косвенный ущерб» и т.д.)
- добавить в перечень страховых рисков «прочие
неблагоприятные условия»;
- прописать обязательство страховой компании в определенный
срок предоставить подтверждение перестрахования и факта оплаты
перестраховочного платежа (особенно критично для тех страховых
компаний, у которых нет договора облигаторного перестрахования);
- прописать обязательство страховой компании возместить
дополнительные расходы на спасение имущества от произошедшего
предусмотренного договором страхового события, произведенные
страхователем или нанятыми им лицами;
- уточнить, что мероприятия по спасению имущества, которые
обязан провести страхователь по договору страхования, должны быть
целесообразными и разумными;
- проверить четкое обозначение срока принятия страховщиком
решения о страховой выплате (составления страхового акта) с момента
получения всех документов и срока осуществления страховой выплаты с
момента составления страхового акта;
- проверить, чтобы пеня за несвоевременную оплату страхового
возмещения была не ниже двойной учетной ставки ЦБ за каждый день
просрочки; пеня должна быть установлена и за несвоевременное
принятие решения о страховой выплате;
67
- проверить, чтобы право страховщика отсрочить решение о
страховой выплате в случае особенно тяжелых обстоятельств было
лимитировано количеством дней (желательно 60 календарных дней);
- в случае разрыва договора страхования по требованию одной из
сторон норматив расходов на ведение дела должен применяться к
остатку страхового платежа и не превышать 30%;
- убрать в договоре любые пункты, которые прямо указывают на
условия признания его недействительным или не вступившим в
действие;
- в разделе "Форс-мажорные обстоятельства» указать, что форс-
мажорным событием не является событие, которое может быть
признано как страховой случай;
- каждое дополнение к договору должно быть с подписями и
печатями сторон;
- названия дополнений должны совпадать с названиями,
указанными в основном тексте договора;
- в договоре должны быть указаны все реквизиты сторон согласно
требований законодательства;
- в договоре должны быть все разделы согласно требований
законодательства.
68
2.4. Основные инструменты формирования страховой защиты
ОАО НПФ «Астерикс» (методика-алгоритм)
На основе изучения организации страхования на различных
промышленных предприятиях и различными страховыми компаниями
нами разработан и предлагается к внедрению методика-алгоритм
формирования страховой защиты ОАО НПФ «Астерикс».
Методологические и методические подходы при этом почерпнуты
из работ Орланюк-Малицкой Л.А. и Яновой С.Ю., Гомелля В.Б., Година
А.М. и Фруминой С.В., Ермасова С.В. и Ермасовой Н.Б., Никулиной
Н.Н. и Березиной С.В., Сахировой Н.П. Использованы также
собственные наработки руководителя темы по данной научноисследовательской работе [5; 7].
Функционирование промышленного предприятия ОАО НПФ
«Астерикс», которое является весьма сложной производственной и
финансовой системой и сопровождается разнохарактерными рисками с
различной тяжестью последствий их реализации (рисунок 4).
Рисунок 4. Среда функционирования промышленного предприятия ОАО
НПФ «Астерикс»
69
В процессе формирования страховых программ ОАО НПФ
«Астерикс» необходимо выявление оптимального для предприятия
соотношения величины возможных потерь (на восстановление
оборудования, другого имущества; восстановление производственного
цикла и т.д.) с затратами на страхование (по оценке и выявлению
рисков, организационные затраты), в первую очередь с размером
страховых премий.
Система страховой защиты ОАО НПФ «Астерикс» должна
обеспечивать максимальное смягчение последствий реализации
страховых рисков, формирование оптимального страхового портфеля
предприятия (как совокупности договоров страхования по всем видам и
по всем уровням покрытия на данный момент времени), снижение
рисков неисполнения обязательств страховыми компаниями,
адаптивность составляющих системы к изменению комплекса страховых
рисков и к изменению финансового состояния страховых компаний,
динамике рынка перестрахования. В данной работе предлагается
следующий алгоритм создания страховой защиты предприятия.
1-й этап. Выявление совокупности рисков, создающих
потенциальную угрозу для деятельности ОАО НПФ «Астерикс».
Несмотря на широкий спектр различных рисков, с которыми сталкивается промышленное предприятие, можно выделить группы характерных рисков, из которых затем выявляются страховые. В процессе
формирования перечня рисков, проведенной в предыдущей главе, для
ОАО НПФ «Астерикс», выявлено до 100 возможных факторов и 20 типов
рисков в зависимости от их источников и характера деятельности
подразделений предприятия.
На данном этапе формируется организационная структура управления рисками, которая может представлять собой группу менеджеров
(предпочтительно временно приглашенные со стороны
профессиональные риск-менеджеры) во главе с руководителем ОАО
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]