Контрольные вопросы

1. Назовите свойства денег.

2. В чем заключается сущность денег?

3. Перечислите функции денег.

4. В каких экономических операциях деньги выполняют функции средства обращения и средства платежа?

5. Какова роль денег в каждой из функций?

1.3. Формы и виды денег

Как всякая категория, деньги имеют не только содержание, но и форму. В основе выделения форм денег лежит развитие общественных отношений.

Классификация форм и видов денег представлена в табл. 1.1

Таблица 1.1. Классификация форм и видов денег

Формы денег	Виды денег
1. Полноценные деньги	Золотые и серебряные слитки Золотые и серебряные монеты Драгоценные камни
2.Неполноценные деньги	2.1.Наличные деньги Банкноты ЦБ Монеты Казначейские билеты Безналичные деньги чеки векселя средства на счетах до востребования электронные деньги

1.3.1. Полноценные (действительные) деньги. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха и даже табак.

Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячелетий до новой эры, когда среди различных товаров, используемых на рынках в роли главных предметов обмена выделился один в качестве всеобщего эквивалента. Им стали благородные металлы – серебро и золото; единицей счета – вес.

Так утвердилась первая форма денег: полноценные, или действительные, деньги. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В XIII в. до н. э. в обращении находились различные слитки с определенным весом металла.

На более высокой ступени общественного разделения труда в результате развития рыночных отношений из металла стали чеканить монеты, т. е. денежные знаки, имеющие установлен­ные законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н. э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX—Х вв.

Полноценные (действительные деньги) — это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеоб­щим эквивалентом. Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесцениванию. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Тем самым золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

При таких условиях не возникает необходимость в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что характерно для бумажных знаков.

Характерные черты полноценных денег:

1. соответствие номинала реальной стоимости;

2. однородности денежного материала;

3. делимость;

4. сохранности от порчи.

Однако золотым деньгам присущи недостатки:

1. дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовленные из бумаги;

2. невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребность в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота. ( др.: небольшого размера и легко потерять)

В связи с отмеченными недостатками во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег. Таким образом, наметился процесс демонетизации – уход золота из обращения и прекращения выполнения им функций денег. На смену им пришли знаки стоимости. Из-за большого отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало все труднее его обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет, в частности из-за неудобства их использования при мелких сделках. Все это привело к демонетизации, то есть к уходу золота из обращения и прекращению выполнения им функций денег. В обращение стали выпускаться разменные (неполноценные, билонные) монеты - один из видов денежных знаков, номинальная стоимость которых превышала стоимость сплава, из которого они изготовлены, а также стоимость их изготовления. Введение в обращение неразменных монет постепенно вытеснили из оборота полноценные монеты.

Начали складываться предпосылки для перехода к новой форме денег – неполноценным деньгам..

1.3.2. Неполноценные деньги – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. Такие деньги, как правило, печатались на бумаги или изготавливались из дешевых металлов.

Бумажные деньги (казначейские биле­ты). Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет (Лидия — VII в. до н. э.) до первых бумажных денег (Китай — XII в. н. э. Европа и Аме­рика — XVII—XVIII вв. н. э.). В России бумажные деньги (ас­сигнации) были введены в оборот во время правления Екате­рины II в 1769 г.

Сущность бумажных денег (казначейских биле­тов) заключается в том, что это — денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

К бумажным деньгам относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются государством (как правило, казна­чейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот, не имели золотого обеспечения.

Особенности бумажных денег:

1. Будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государст­вом принудительным курсом.

2. Эмитентами бумажных денег является министерство финан­сов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюдже­та. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бу­мажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является суще­ственной частью государственных доходов.

3. Экономическая природа бумажных денег такова, что исклю­чает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребно­стями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует меха­низм автоматического изъятия излишка бумажных денег из об­ращения.

4. В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в до­полнительных финансовых ресурсах, а не от потребности то­варного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными иди даже умень­шаться, например, при падении производства в условиях эко­номического кризиса, а потребности государства возрастают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрез­мерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

5. Бумажные деньги, поскольку не имеют собственной стоимо­сти, непригодны для выполнения функции денег как сокрови­ща, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его кана­лах, переполняют их и обесцениваются. Таким образом, по са­мой природе бумажных денег им присуща неустойчивость.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Од­нако обесценение может быть связано и с правительственным кризисом, угрозой свержения государственной власти и утратой доверия населения к бумажным деньгам.

К настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекратилось, бумажные деньги перерождаются в государственные обязательства.

Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги. Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различны­ми хозяйственными процессами (образование запасов товарно-матери­альных ценностей на срок их использования и др.).

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пла­стиковые карточки.

Вексель — это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через опреде­ленный срок кредитору или третьему лицу.

Плательщик по векселю	Простые (соло)	Плательщик и векселедатель — одно лицо. Суть — векселедержатель-должник, вексе­ледержатель-кредитор
	Переводные (тратта)	Плательщик и векселедатель — разные лица. Необходимо согласие плательщика быть плательщиком — главным должником по векселю. Плательщик —должник вексе­ледателя, векселедатель — должник перво­го векселедержателя

Переводной вексель (тратта) представляет собой письменный до­кумент, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкрет­ном месте векселедержателю или его приказу. Таким образом, перевод­ной вексель (тратта) — это документ, регулирующий вексельные отно­шения трех сторон: векселедателя (трассанта), должника (трассата) и векселедержателя — получателя платежа (ремитента). При этом трас­сант - должник перед ремитентом, трассат — должник перед трассан­том. Трассат становится главным плательщиком после соглашения (ак­цепта) принять на себя платеж по векселю. Закон устанавливает, что векселедатель (трассант) несет ответственность и за акцепт, и за пла­теж по векселю.

Простой вексель представляет собой письменный документ, содер­жащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедате­ля (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

Векселя, выпущенные на основе продажи товара в кредит, называются коммерческими.

Кроме того, имеются также финансовые векселя, т. е. долговые обяза­тельства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские вексе­ля, по которым должником выступает государство. Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя — долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

• абстрактность — на векселе не указан конкретный вид сделки;

• бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до при­нятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

• обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограни­ченное обращение из-за недостатка информации о платежеспо­собности жирантов (индоссантов, т.е. лицо, делающее на обороте векселя, чека и т.п. передаточную надпись).

Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако, несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торгов­лю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обраще­ние вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспо­собности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Правовой основой обращения векселей являются следующие вексельные конвенции, принятые Женевской конференцией в 1930 г.:

В России 11 марта 1997 г. был принят и вступил в силу Фе­деральный закон “О переводном и простом векселе”, основан­ный на Женевских конвенциях 1930г

Векселя, выпущенные на основе продажи товара в кредит, называются коммерческими.

Кроме того, имеются также финансовые векселя, т. е. долговые обяза­тельства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские вексе­ля, по которым должником выступает государство. Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя — долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

• абстрактность — на векселе не указан конкретный вид сделки;

• бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до при­нятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

• обращаемость — передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограни­ченное обращение из-за недостатка информации о платежеспо­собности жирантов (индоссантов, т.е. лицо, делающее на обороте векселя, чека и т.п. передаточную надпись).

Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако, несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торгов­лю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обраще­ние вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспо­собности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Банкнота — это долговое обязательство банка. В современных экономиках банкнота, вид наличных денег, законное средство платежа, ее выпуск монопольно принадлежит государству.

Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различны­ми хозяйственными процессами (образование запасов товарно-матери­альных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссу­ду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности.

Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственны­ми процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обра­щение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Кредит выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запа­сов, а их погашение происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборо­та в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

История банкнот знает несколько их видов:

банкнота с полным покрытием - имеет прямое содержание, разменивается на золото в неограниченном количестве, эмитируется частными банками и государством, лимитом эмиссии является золотой запас;

банкнота с частичным покрытием имеет двойное обеспечение: металлами и векселями при этом курс обмена ниже номинала, эмитируется только эмиссионными банками;

банкнота без покрытия не имеют прямого обеспечения, обмен на монеты не производится; признаются государственным долгом, право эмиссии принадлежит только эмиссионным банкам. Данный вид банкнот может легко превратиться в бумажные деньги.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства об­щественного капитала;

• банковское кредитование государства, когда банкноты эми­тируются взамен государственных долговых обязательств;

• прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом.

Квазиденьги (вексель,банковские депозиты, чек, электронные деньги, пла­стиковые карточки).

Депозитные деньги. Переводные депозиты, или депозиты до востребования, - это остатки средств резидентов РФ на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до востребования, открытых в действующих кредитных организациях в валюте РФ, а также суммы начисленных процентов по этим операциям.

Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущества депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит доход и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал.

Депозит выгоден не только вкладчику, но и банку, поскольку множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в ней суммы чекодержателю.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в-третьих, яв­ляется орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами од­ного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек (на сумму сальдо) выписывается на центральный банк или рас­четную палату.

Механизация и автоматизация банковских операций, пере­ход к широкому использованию ЭВМ обусловили возникнове­ние новых методов погашения или передачи долга с примене­нием электронных денег.

Электронные деньги появились с развитием и внедрением в банковскую практику ЭВМ.

Причинами перехода к электронным деньгам стали:

•  экономия на издержках обращения;

•  ускорение расчетов;

•  повышение уровня банковского обслуживания.

Электронные денежные средства – денежные средства в электронном виде, которые находятся в распоряжении организации. Такие денежные средства соответствуют следующим трем критериям 10:

— фиксируются и хранятся на электронном носителе (в электронном кошельке);

— оператор по переводу денежных средств учитывает информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета организации;

— используются как средство платежа.

Остаток электронных денег по распоряжению организации может быть переведен только на ее банковский счет 10. Получить его наличными нельзя.

Для перевода остатка электронных денег организация, которая является клиентом оператора электронных денежных средств, обязана:

— либо открыть банковский счет у этого оператора;

— либо предоставить оператору информацию о банковском счете, открытом в другой кредитной организации

В отличие от физических лиц, которые могут предоставлять денежные средства операторам электронных денежных средств и без использования банковского счета, юридические лица могут предоставлять средства оператору исключительно с использованием своего банковского счета. Кроме того, и остаток (или часть остатка) электронных денежных средств клиента – юридического лица может зачисляться или переводиться по его распоряжению только на его банковский счет.

Также следует отметить по законодательству установлен лимит остатка электронных денег в электронном кошельке. Его размер составляет 100 000 руб. либо сумму иностранной валюты, эквивалентную 100 000 руб. Этот лимит разрешается превысить только из-за изменения курса иностранной валюты. В случае недопустимого превышения лимита оператор электронных денежных средств осуществит зачисление (перевод) суммы превышения на банковский счет организации без ее распоряжения.