Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие опорный конспект лекций

зарегистрированным как субъект предпринимательства или физическим лицом.

Решение о предоставлении кредита должно приниматься коллегиально (кредитным комитетом (комиссией) банка, отделения, филиала) и оформляться протоколом.

Кредитование осуществляется в пределах параметров, определенных политикой банка, которые включают: приоритетные направления в кредитовании; объемы кредитов и структуру кредитного портфеля; предельные размеры кредита на одного заемщика, методики оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика; уровень процентной ставки

итому подобное.

3.Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Банковские услуги

Денежные расчеты в России осуществляются с помощью наличности и в безналичной форме.

Расчеты наличностью применяются главным образом в процессе взаимоотношений предприятий, учреждений и организаций с населением, а также между людьми, то есть они обслуживают движение денежных доходов и расходов населения, хотя наличность может использоваться и при расчетах между юридическими лицами.

В расчетах между юридическими лицами подавляющее большинство платежей осуществляется в безналичном порядке. Безналичное перечисление средств может опосредовать и движение денежных доходов и расходов населения, но его объем незначителен. Основное место в межхозяйственных безналичных расчетах занимают платежи за товарно-материальные ценности и услуги, а также финансовые перечисления

91

клиентов.

Организация безналичных расчетов должна способствовать процессу воссоздания, отвечать конкретным требованиям, которые обусловлены интересами развития экономики. Главная их роль – обеспечивать своевременное получение каждым предприятием денежных средств за поставленную им продукцию и предоставление услуг, тем самым способствовать ускорению обращения оборотных средств в расчетах.

Кроме того, организация расчетов должна предусматривать создание соответствующих условий для взаимного контроля поставщика и покупателя за соблюдением хозяйственных соглашений и денежных обязательств. Одной из актуальных задач в организа-

ции расчетов является недопущение возникновения просроченной взаимной задолженности.

Безналичные расчеты осуществляются через банковские учреждения, в которых юридические и физические лица хранят свои денежные средства

иимеют соответствующие счета (текущие, бюджетные

итому подобное). Некоторые безналичные платежи, как правило, мелкие, предприятия и организации осуществляют с помощью почтово-телеграфных переводов через учреждения связи.

Безналичные расчеты осуществляются на основе письменных расчетно-денежных документов: платежных поручений, чеков, аккредитивов, требований-пору- чений, платежных требований, инкассовых поручений, векселей. Формы расчетов между продавцом и покупателем определяются соглашениями между ними.

Для каждого расчетного документа характерна единая в масштабах страны форма, строгая стандартизация, кодификация реквизитов.

Кроме традиционных, присущих сугубо банкам

92

операций, они выполняют на заказ своих клиентов нетрадиционные операции и услуги. Это их вынуждает делать конкуренция, которая существует на денежном рынке, а также внутри банковской системы.

Банковские услуги – это те действия банковских учреждений на заказ клиентов, которые не связаны с привлечением дополнительных ресурсов.

Основной формой оплаты банковских услуг

является комиссия. Банки предоставляют клиентам разнообразные услуги. Их объединяют в определенные группы по соответствующим признакам и критериям. Наиболее распространенной является классификация банковских услуг, в которой выделяют такие группы услуг: лицензирование, нелицензирование, чистые, суррогатные, комиссионные, гонорарные, спредовые, балансовые, внеба-лансовые и т. д.

К лицензионным банковским услугам относят

такие, предоставление которых нуждается в лицензии Центрального банка РФ. Это, в частности: кассовое обслуживание клиентов; инкассация и перевозка денежных ценностей; ведение счетов клиентов в национальной и иностранной валюте; привлечение депозитов юридических и физических лиц; выдача гарантий

ипоручительства; управление денежными средствами

иценными бумагами по поручению клиентов и т. д.

Чистыми называются услуги, которые не несут

никакого риска для активов банка, кроме риска операционных ошибок. Например, осуществление расчетов за собственные средства клиентов, инкассовые услуги, инкассация наличности, кассовое обслуживание и др.

Суррогатными называются услуги, конечный результат от осуществления которых может повлиять на активы банка, хоть на момент предоставления услуги такого влияния не происходит. Например, гарантии,

93

подтвержденные аккредитивы, непокрытые чеки, аваль

иакцепт векселей и тому подобное.

Ккомиссионным принадлежат услуги, за пре-

доставление которых банк взимает с клиента плату в виде комиссии, а сам не платит никакие комиссии при их предоставлении. Это сохранение ценностей в собственном депозитарии, ведение реестров владельцев ценных бумаг, размещение ценных бумаг, эмитированных клиентами по их поручению и тому подобное.

Гонорарными называются услуги, за пре-до-

ставление которых банк получает от клиентов обусловленную заранее плату. Это лизинг, трастовые, консультационные и некоторые другие услуги.

ЛЕКЦИЯ 13.

Тема: Международные финансово-кредитные учреждения

Основные вопросы:

1.Международный валютный фонд.

2.Мировой банк.

3.Региональные международные кредитнофинансовые институты.

1. Международный валютный фонд

Международный валютный Фонд (МВФ) –

межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствами-членами и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платежного баланса, путем предоставления кратко- и среднесрочных кредитов в иностранной валюте.

Фонд – специализированное учреждение ООН

– служит институциональной основой мировой

94

валютной системы. МВФ был учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН, проходившей с 1 по 22 июля 1944 года в Бреттон-Вудсе (США, штат Нью-Гэмпшир). Конференция приняла Статьи Соглашения о МВФ, которое является его Уставом и вступило в силу 27 декабря 1945 года; практическую деятельность Фонд начал с 1 марта 1947 года.

Целями создания МВФ были следующие:

–содействовать сбалансированному росту международной торговли;

–поддерживать устойчивость валютных курсов;

–способствовать созданию многосторонней системы расчетов по текущим операциям между членами Фонда и устранению валютных ограничений, тормозящих рост международной торговли;

–предоставлять странам-членам кредитные ресурсы, позволяющие регулировать несбалансированность внешних платежей без использования ограничительных мер в области внешней торговли и расчетов;

–служить форумом для консультаций и сотрудничества в области международных валютных вопросов.

МВФ занимается экономическими проблемами

иконцентрирует усилия согласно Уставу на расширении

иукреплении экономики стран, являющихся его членами.

2. Мировой банк

Мировой банк создан в 1944 году как Международный банк реконструкции и развития. В июне 1944 г. в городке Бреттон-Вудс (штат Нью-Гэмпшир, США) собрались делегаты от 44 стран с целью определить организационную структуру послевоенной международной экономики и заложить основания Миро-

95

вого банка и Международного валютного фонда. Делегаты Бреттон-Вудской конференции стремились создать в будущем глобальную организацию, цель которой – предоставлять помощь в восстановлении и развитии стран-членов организации, побуждать развитие продуктивных сил и ресурсов в менее развитых странах и тем самым оказывать содействие повышению производительности уровня жизни и благосостояния в этих странах.

Группа Всемирного банка (англ. World Bank Group) – пять организаций, созданных в разное время и объединённых функционально, организационно и территориально, целью деятельности которых является в настоящее время оказание финансовой и технической помощи развивающимся странам.

В Группу Всемирного банка входят следующие организации:

1.Международный банк реконструкции и раз-

вития – МБРР (англ. w:en: International Bank for Reconstruction and Development – IBRD).

2.Международная ассоциация развития – МАР

(англ. w:en: International Development Association – IDA).

3.Международная финансовая корпорация – МФК (англ. w:en: International Finance Corporation – IFC).

4.Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций – МАГИ (англ. w:en: Multilateral Investment Guarantee Agency – MIGA).

5.Международный центр по урегулированию инвестиционных споров – МЦУИС (англ. w:en: International Centre for Settlement of Investment Disputes – ICSID).

Первые две организации (МБРР и МАР) образуют собственно Всемирный банк.

96

Штаб-квартиры всех пяти организаций расположены в Вашингтоне, США.

Мировой банк не является «банком» в общем понимании этого слова, это международное сообщество стран или «акционеров», которые имеют своих представителей в Совете исполнительных директоров. Эти представители определяют политику Банка и осуществляют надзор за его деятельностью. Мировой банк имеет представительства в 100 странах, и количество его штатных работников насчитывает приблизительно 10 600 человек во всем мире. Мощный источник энергии Банка – богатый международный опыт его работников.

Чем занимается Мировой банк

Мировой банк поддерживает усилия стран, направленные на инвестирование в человеческие ресурсы путем строительства школ, оздоровительных центров, снабжение питьевой воды и электроэнергии, формирование ориентированных на развитие правительств и защиты окружающей среды.

Мировой банк предоставляет консультации, техническую помощь и займы для внедрения конкретных проектов. Ежегодно Банк предоставляет своим странамчленам помощь в сумме близкой к $20 млрд. для финансирования десятков и сотен проектов.

3. Региональные международные кредитнофинансовые институты

Африканский банк развития (АБР) основан в 1964 году, как межгосударственный региональный банковский институт, предоставляющий кредиты африканским странам для выполнения проектов национального и регионального развития по субсидируемым процентным ставкам.

1. Члены Банка

97

Первая группа – членами Банка являются все страны Африки (53) – так называемые региональные члены Банка, страны-получатели инвестиций.

Крупнейшими африканскими акционерами АБР являются Нигерия, Алжир, Ливия, Марокко, ЮАР, Египет и Заир.

В1982 году посредством внесения изменений

вучредительные документы и новых соглашений было разрешено участие в АБР неафриканских государств при условии одновременного признания ими определенных принципов с целью сохранения африканского характера Банка.

Вторую группу участников составляют так называемые нерегиональные члены. Крупнейшими неафриканскими акционерами являются: США, Япония, ФРГ, Франция, Канада, Великобритания, Италия. Взнос США составляет, например, 10,1%, Франции – 9,4%, Германии – 9,0%.

Лидерами второй категории по объему финансирования программ банка являются США, Япония, Франция, Германия, за ними с большим отрывом следуют Великобритания, Канада, Италия, Швеция и другие.

При этом в списке членов банка полностью отсутствуют страны Восточной Европы и бывшего

СССР, но присутствуют несколько развивающихся стран, в частности, Аргентина, Бразилия, Индия, Китай, Южная Корея.

98

Выводы

Наука о деньгах, кредите и банках закладывает фундамент экономических знаний в важной области экономических отношений. В соединении с экономической теорией (политической экономией), экономикой на микро- и макроуровнях, финансами, финансовым менеджментом и другими учебными дисциплинами данный курс формирует общие взгляды финансистов на суть, значение и направление использования денег, кредита и банков в экономическом развитии.

Деньги настолько прочно вошли в нашу повседневную жизнь, что мы не видим в них ничего необычного. А между тем это одно из самых замечательных изобретений человека. Ведь не представляя сами по себе сколько-нибудь значимой ценности, они служат мерилом стоимости всех окружающих нас вещей и обладают способностью превращаться в любую из них.

В лекциях дана подробная характеристика сущности и роли денег, банков и кредита в экономике. Раскрыты экономические отношения, их роли и деятельности в условиях перехода к рыночной экономике. Приведены различные теории денег и кредита, раскрыты место данных стоимостных категорий в воспроизводственном процессе. Банки показаны не только как современные денежно-кредитные институты, но и с позиции их исторического развития, с позиции восхождения от простого к сложному.

Деньги, кредит, банки появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного развития. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неодинаково.

99

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Григор, Д. В. Учебно-методическое пособие по подготовке к семинарским занятиям по дисциплине «Деньги, кредит, банки» / Д. В. Григор. – Симферополь : АНО «ООВО» «Университет экономики и управления», 2020. – 184 с. – Текст : непосредственный.

2.Дмитриева, И. Е. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. Е. Дмитриева, Е. А. Ярошенко. – Москва : Ай Пи Ар Медиа, 2020. – 208 c. – ISBN 978-5- 4497-0583-9. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/95597.html (дата обращения:

27.02.2024). — Режим доступа: для авторизир. пользователей.

3.Белотелова, Н. П. Деньги, кредит, банки : практикум / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – Москва : Российская таможенная академия, 2019. – 56 c.

—ISBN 978-5-9590-1043-0. – Текст : электронный //

Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт].

– URL: https://www.iprbookshop.ru/93179. html (дата обращения: 27.02.2024). — Режим доступа: для авторизир. пользователей.

4.Лейзин, И. Б. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. Б. Лейзин. – Санкт-Петербург : СанктПетербургский государственный университет промышленных технологий и дизайна, 2019. – 88 c. – ISBN 978- 5-7937-1795-3. – Текст : электронный // Цифровой образовательный ресурс IPR SMART : [сайт]. – URL: https://www.iprbookshop.ru/102903. html (дата обра-

щения: 27.02.2024). — Режим доступа: для авторизир. пользователей.

5.Пердофориди, К. С. Деньги и брак. Финансовая совместимость партнеров в браке : монография / К. С. Пердофориди, Е. И. Пушкарева. – Москва : Ай Пи

100