Страхование. Учебное пособие-1

71

По условиям страхования жизни Выкупная сумма может быть выплачена, если договор действовал не менее 6 мес. Такая мера связана со стремлением страховщика к обеспечению стабильности страхового портфеля по страхованию жизни. Если страхователь прекратил уплату взносов до истечения 6 мес., ему предоставляется право в течение трех лет возобновить договор в той же или уменьшенной страховой сумме. Если договор был оплачен единовременным страховым взносом за весь срок страхования вперед, страхователь имеет право на получение Выкупной суммы, также не ранее чем через 6 мес. действия договора. Причитающуюся Выкупную сумму после прекращения уплаты месячных взносов страхователь может получить в течение трех лет. В случае смерти страхователя в этот период Выкупная сумма выплачивается наследникам страхователя. Размер Выкупной суммы определяется по специальным таблицам, составленным страховщиком. При расчете размера выкупной суммы учитывается нагрузка. Выкупная сумма определяется как разница между ее размером и нагрузкой.

Пример 30. Ежемесячный страховой взнос по договору страхования жизни 2900 руб. Срок страхования 5 лет. Через два года восемь месяцев поступило заявление о расторжении договора. Рассчитать выкупную сумму, если нагрузка 10%.

Решение. Рассчитываем уплаченный взнос за период два года, восемь месяцев: 2900 × 32 мес. = 92 800 руб. При расчете выкупной суммы учитываем размер нагрузки: 92800 — (92800×0,1) = 83 520 руб.

Добровольное медицинское страхование: цена полиса

При расчете тарифных ставок по добровольному медицинскому страхованию применяется классическая методика расчета тарифов в краткосрочных видах страхования, но с некоторыми особенностями.

72

Произведем расчет тарифа на примере страхования амбулаторных расходов.

Рассчитаем первую часть тарифной ставки — рисковую ставку (T0) — тариф основной.

Страховое событие в данном случае — обращение за медицинской помощью. Числу обращений в медицинской статистике соответствует числу выписанных статистических талонов по поводу первичного посещения врача.

Первое, что надо найти, — это вероятность обращений — q. Такую вероятность мы можем определить, пользуясь таблицей 11. Из нее следует, что вероятность обращения за медицинской помощью по поводу инфекционных и парази-

ятность обращения по поводу новообразований, т. е. q2 = 0,01802, q3 =0,01467, q4 = 0,0017 и т. д. Общая вероятность для комплекса заболеваний исчисляется по формуле:

Например, если взять комплекс заболеваний, исключив из данной таблицы болезни под № 5, 11, 14, 15, 16, = 0,64. Это значит, что из каждой тысячи человек в среднем за год будет 640 обращений за медицинской помощью [4, с. 14].

Примем за единицу страховой суммы 100 у.е., т.е. представим себе, что каждый застраховался на 100 у.е. Следовательно, страховщик должен располагать фондом для оплаты лечения в размере 640 чел. х 100 у.е. = 64000 у.е. Значит, за каждого из тысячи застрахованных следует внести 64000 у.е.: 1000 чел. = 64 у.е. Тогда страховщик сможет за счет средств, внесенных всеми, оплатить 640 обращений.

73

Таблица 11

Страховую премию уплачивают за всех застрахованных. Выплата будет произведена не всем, а только тем, кто обратиться за медицинской помощью. При формировании страхового фонда проявляется основная черта страховой

74

операции — перераспределение средств, собранных всеми участниками создания страхового фонда к тому, с кем произошел страховой случай. Это главное, что отличает страховое дело от сберегательного дела, где каждый человек самостоятельно формирует свой фонд необходимых ему денежных средств.

Из приведенного расчета видно, что нетто-ставка должна была бы составить 64 % от страховой суммы.

Однако ее можно понизить за счет коэффициента уровня ущерба (Ку), который равен средней выплате, поделенный на среднюю страховую сумму. В страховой литературе применяется так же термин «коэффициент соотношения рисков». Исчисляется коэффициент уровня ущерба по формуле:

В чем смысл данного показателя?

64 у.е. за каждую сотню страховой суммы следовало бы взимать, если бы все заболевшие исчерпывали страховые суммы полностью. Однако один переносит заболевание легко, и на его лечение страховщик затратит немного средств, другой — очень тяжело переносит, будет длительно лечиться, принимать различные процедуры. Как определить среднюю стоимость одного обращения, т.е. среднюю выплату?

На каждое обращение к врачу, когда был выписан статистический талон, затем приходиться несколько повторных посещений поликлиники: больной продлевает больничный лист, ходит на уколы, на процедуры и т. п. По данным поликлиник всегда можно выяснить, сколько посещений в среднем приходиться на одно обращение. По московским данным эта цифра из года в год равна примерно 9. Если принять, что стоимость одного посещения равна, например, 200 у.е., средняя стоимость обращения, или средняя выплата, будет равна 9 пос. х 200 у.е. = 1800 у.е.

75

Страховая сумма, т.е. денежная сумма, в пределах которой страховщик оплачивает лечение, определяется исходя из максимального числа посещений, приходящихся на одно обращение. Допустим, оно равно 24. Тогда страховая сумма, в пределах которой оплачивается лечение, будет равна 24 пос. х 200 у.е.=4800 у.е. Поскольку страховая сумма (во всяком случае определенной поликлинике) для всех застрахованных одинакова, она же будет и средней.

Тогда в нашем примере:

Ky = .

Это значит, что в среднем страховые суммы исчерпываются лишь на 37,5 %. Следовательно, за каждого из принимаемых на страхование лиц следует взимать не 64 % от страховой суммы, а 64 % x 0,375 = 24 % или 24 у.е. с каждых 100 у.е. страховой суммы. Страховой фонд строится на принципе нуля — вторая главная черта страховой операции. Это видно из нашего примера. Страховщик собирает ровно столько средств, сколько ему понадобится для выплат.

Примечание. При расчете коэффициента уровня ущерба в медицинском страховании можно принимать во внимание только соотношение среднего и максимального числа посещений1, приходящихся на одно обращение, поскольку одного посещения одинакова и в числителе, и в знаменателе. Просто в данном случае мы не отклонялись от общей методики расчетов, относящейся ко всем без исключения краткосрочным видам страхования, где в отличии от медицинского страхования неодинаковая страховая сумма по договорам страхования и нужно исчислять среднюю по всем действующим договорам.

Итак, рисковая ставка (PC):

PC = T0 = q* или T0 = q* Ky.

76

Вторая часть тарифной ставки — рисковая надбавка — РН, или Т , т.е. тариф добавочный. Для чего она нужна?

Показатель вероятности обращения за медицинской помощью представляет собой среднюю вероятность, исчисленную за 5 лет. Так же и сведения о выплатах. Для расчета тарифов обычно используются сведения не за 1 год, а за тарифный период. Это страховой термин, обозначающий число лет, на основе которых исчислены средние показатели. Тарифный период целесообразно устанавливать в 5 или 7 лет. Меньшее число лет не дает достаточно точных данных, как и более длительной период, тогда тенденция может быть искажена вследствие, например, изменения нормативных требований к страховым компаниям или вследствие изменений в экономике страны.

Роль с рисковой надбавки — нивелировать ежегодное колебания вокруг средней вероятности наступления страхового события и средней выплаты. Она позволяет сформировать страховой фонд, который с определенной долей вероятности будет адекватен потребности в страховщика в выполнении принятых им на себя финансовых обязательств.

Рисковая надбавка (РН) исчисляются на основе методики, предложенной службой страхового надзора по следующей формуле:

РН = Т = Т0*1,645*,

где 1,645 — коэффициент гарантии безопасности. При таком коэффициенте у нас вероятность того, что не выйдем за пределы отклонений от средней вероятности, составит 95 %. А если мы возьмем коэффициент, равный 2, степень уверенности в том, что размер тарифа достаточен, составит 98 %. Это постоянная величина. Они применяются не только в страховании, но и везде, где расчеты связаны с вероятностными процессами. Таких коэффициентов существует

77

множество в зависимости от нужной степени вероятности погашения отклонений от средних величин. Данные берутся из таблиц с заранее исчисленными показателями.

Коэффициент гарантии безопасности умножается на

— показатель, влияющий на устойчивость портфеля.

N — ожидаемое число застрахованных, например 400 человек.

Далее: коэффициент — 1,2. Учитывает колебания выплат. Данный коэффициент был предложен службой страхового надзора в 1993 г. в качестве временного, поскольку тогда большинство страховых компаний ещё не имели достаточно статистических данных для расчёта собственного коэффициента. В настоящее время он может быть уточнен страховщиками на базе собственных данных

Учитывая изложенное, расчёт будет следующим:

или 1,78 % от страховой суммы.

Таким образом, если к рисковой ставке в 24% добавить 1,78%,у страховщика будет достаточно средств для выплат в случаях отклонений от средних величин.

Итого нетто — ставка (НС):

НС = РС + РН = То + Т∆ = 24 % + 1,78 % = 25,78 % или 25,78 у.е.

с каждых 100 у.е. страховой суммы.

Исчислим теперь брутто-ставку (БС). Нетто-ставка создает страховой фонд. Ее величина складывается объективно. К нетто-ставке следует прибавить нагрузку, которая обеспечит расходы на ведение дела и прибыль, необходимых для функционирования самой страховой компанией. Ее величина во многом зависит от волевых решений по организации работы.

78

Брутто-ставка, следовательно, равна нетто-ставке плюс нагрузка. Нагрузка составляет определенный процент брут- то-ставке, ее принято обозначать буквой f. Например, если f = 0,1, то 10 % от поступивших премий (взносов) можно использовать на содержание страховой компании и обеспечение рентабельности операций. Если, например, f = 0,4, соответственно 40 %.

Итак, брутто-ставка:

БС = НС + f × БС;

отсюда:

БС=.

Данная формула применяется при расчете тарифных ставок по всем без исключения видам страхования — в медицинском, страховании жизни, имущественном страховании, от несчастных случаев.

Для нашего примера примем f = 0,1. Тогда:

БС = 25,78 % + 0,1 × БС,

БС = = 28,64 %.

То есть тарифная ставка, на основе которой исчисляется страховая премия (взнос), в данном случае составляет 28,64 % от страховой суммы. Если страховая сумма равна 4800 у.е., то страховая премия будет равна 4800 у.е. × 28,64 % = 1375 у.е.

Таким образом, из приведенного расчета видно, что размеры тарифных ставок в медицинском страховании действительно зависит от:

1.вероятности обращений за медицинской помощью,

2.длительности лечения,

3.стоимость медицинских услуг.

79

В нашем примере по страхованию амбулаторных расходов итоговые данные:

28,64 % — тарифная ставка,

4800 у.е. — страховая сумма, в пределах которой оплачивается лечение,

1375 у.е. — цена полиса, т.е. страховой взнос (премия) за одного человека.

Существует, на первый взгляд, некоторый парадокс. При расчетах с разными вариантами статистических данных оказывается, что чем выше страховая сумма, тем ниже тарифная ставка. Но так и должно быть, поскольку, чем выше страховая сумма, тем ниже вероятность ее полного исчерпания. В то же время, чем выше страховая сумма, тем выше при прочих равных условиях цена полиса, поскольку тарифная ставка применяется по отношению к более на высокой базе. Мало того, цена полиса может быть относительна более высокой при низкой вероятности наступления страхового события. Например, вероятность госпитализации ниже, чем вероятность обращения по поводу амбулаторного лечения и еще ниже вероятность госпитализации по поводу только хирургического лечения. Однако в связи с более продолжительным периодом лечения и, тем более, с высокой стоимостью медицинских услуг цена полиса часто бывает выше, чем в амбулаторном страховании при более низкой тарифной ставки.

Следует признать, что медицинское страхование относится к «дорогим» разновидностям добровольного страхования.

Тарифные ставки по страхованию расходов на лечение в стационаре исчисляются точно таким же методом, но вместо числа обращений на 1000 человек населения используется показатель числа госпитализации, а вместо показателя «посещения» используется средние и максимальное число койко-дней, учитывается также средняя стоимость одного дня пребывания больного в стационаре.

80