Курс по страхованию

Лицензирование деятельности субъектов страхо-

вого дела осуществляется на основании их заявлений и документов, представленных в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившемулицензию.

Для получения лицензии на осуществление до-

бровольного и (или) обязательного страхования соискательлицензии представляет в орган страхового надзора:

1)заявление о предоставлении лицензии;

2)учредительныедокументысоискателялицензии;

3)документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4)протокол собрания учредителей об утвержденииучредительныхдокументовсоискателялицензии

иутверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5)сведения о составе акционеров (участников);

6)документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;

7)документыогосударственнойрегистрацииюридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

8)сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального

исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

9)сведения о страховом актуарии;

10)правила страхования по видам страхования, предусмотренным настоящим Законом, с приложением образцов используемыхдокументов;

11)расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12)положение о формировании страховых резервов;

13)экономическое обоснование осуществления видов страхования;

14)документы (согласно перечню, установленному нормативными правовыми актами органа страхового надзора), подтверждающие источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии — физическими лицами в уставный капитал.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1)заявление о предоставлении лицензии;

2)документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

3)учредительные документы соискателя лицензии— юридического лица;

4)образцыдоговоров, необходимыхдляосуществления страховой брокерской деятельности;

5)документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера — индивидуального предпринимателя.

Страховая деятельность относится к сфере услуг. Кпродукциистрахованияотносятсястраховыевзносы и выплаты. Разница между объемами страховых взносов и выплат представляет собой финансовый результат деятельности страховых организаций и отрасли страхования в целом. В системе национальныхсчетовэтавеличинапринимаетформупоказателя валового выпуска.

Валовый выпуск продукции страхования — это разница между полученными и выплаченными суммами денежных средств.

Промежуточный продукт — это объем денежных средств, которыенеобходимовложитьприосуществлении страховой деятельности.

Состав промежуточного продукта:

1)заработная плата работников страховой организации;

2)социальное страхование;

3)повышение квалификации работников;

4)хозяйственные нужны;

5)содержание зданий и др.

Себестоимость услуги страхования складывается из затрат на содержание административно-управ- ленческого аппарата и штата страховых агентов: 95 % затрат приходится на оплату труда агентов и командировочные расходы, затраты на социальное страхование, повышение квалификации и профессионального уровня работников.

Как вид деятельности страхование основывается на накоплении денежного фонда для покрытия ущерба, нанесенного случайными обстоятельствами.

Страхование развивает идею коллективного сбе-

режения: если сбережения индивида способны по-

крыть только частично понесенный ущерб, то страховая деятельность формирует коллективный фонд сбережений, способный покрыть полностью любой ущерб, понесенный одним их страхователей (участников его формирования за непродолжительный период времени до наступления случайности).

Финансово-экономическое содержание страховой деятельности проявляется в определенных формах:

1)формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

2)возмещение ущерба и личного материального обеспечения участников страхования;

3)предупреждение страхового случая и сокращение величины понесенного убытка от стихийного бедствия или несчастного случая.

Анализ финансово-экономического функционирования страхового рынка указывает на неравно-

мерное распределение страховых услуг, видов страхования и эффективности страховой деятельности по территории и регионам России.

Уровень развития страховой деятельности в ре-

гионе зависит от степени экономического развития самого региона. Тенденция сосредоточения основных страховых организаций в самых развитых промышленных центрах России сохраняется с начала формирования страхового рынка (конец 1980-х гг.)

ипродолжается до нашего времени.

По эффективности страхового дела наиболее

значительные результаты достигнуты в регионах с наиболее высоким уровнем производственного потенциала (Центрально-Черноземном, ВосточноСибирском).

Начало формирования страхового рынка в Рос-

сии приходится на 1985 г., когда появились первые страховые кооперативы.

Динамика изменения валового выпуска страхования указывает на устойчивую тенденцию его роста в периоде с 1985 по 1988 гг. и снижение — в 1989–1990 гг. Падение объема валового выпуска услуг страхования связано с опережающим ростом страховых возмещений против поступления страховых платежей. Доля страхования в ВВП России в 1985–1990 гг. носила характер колебательного изменения, и наиболее значительная доля пришлась на 1988 г. — около 0,5 %.

Для периода 1985–1990 гг. характерны преиму-

щественный рост непроизводственной сферы деятельности страхования и значительное отставание сферы страхования отуровня развития непроизводственной сферы экономики (почти в 2 раза). Такое положение страхования определялось запаздыванием формирования частного сектора в этой сфере деятельности.

Областьстрахования находиласьв монополии го-

сударства и была невыгодной, так как расходы превышали доходы.

В результате перехода к рыночным отношениям произошла демонополизация страхового дела. Это вызвало определенные последствия:

1)позволило расширить перечень услуг страхования;

2)привело к развитию новых для России видов страхования (финансовых рисков, перестрахования, ответственности и др.);

3) вновыхусловияхсуществованиявыявилисьслабые стороны организации страхования, что вызвано погоней страховщиков за клиентами и снижением уровня их страховой ответственности (снижаются страховые премии, уровень страховой деятельности, объемы запасов, завышаются страховые выплаты).

В1994 г. на российском страховом рынке произошли сдвиги, связанные с развитием форм собственности. В результате общая сумма страховых взносов добровольного страхования по государственному сектору снизилась на четверть, а доля страховыхвыплатв этой областиснизиласьнатреть.

Вличном страховании в государственном секторе экономики наметились ускоренные структурные сдвиги по поступлению страховых взносов.

Динамические изменения в области страхования сопровождались снижением доли добровольного страхования и увеличением доли обязательного страхования. Это обусловилось снижением общего уровня доходов основной массы населения, усилением инфляционного давления на уровень доходов и структуру расходов населения, потерей интереса к сбережению.

Вэтот период для населения наиболее привлека-

тельной становится личная форма страхования. Его доля возросла почти на 10 % по страховым взносам и платежам. Доля имущественного страхования снизилась почти на 20 % (однако возросло количество заключенныхдоговоров о страховании).

Проблемы взаимодействия

11российскихи иностранных страховщиков

По мере формирования страхового рынка в России наступил момент, когда для его развития необходимо было использоватьиностранный капитал идопустить страховуюдеятельностьиностранныхстраховыхкомпаний в России.

20 ноября 1999 г. был принят Федеральный закон № 204-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в

Закон Российской Федерации“Об организации страхового дела в Российской Федерации”». Согласно его положениям страховые компании, являющиеся дочерними обществами иностранных организаций (инвесторов) или в которыхдоля иностранного капитала превышает 49 %, не имеют права на осуществление в России страхования жизни, обязательного, государственного, имущественного страхования, связанного с осуществлением поставок и выполнением подрядныхработдля государственныхнужд и целей, атакжестрахованияимущественныхинтересовгосударственных или муниципальных организаций.

Федеральныйорганисполнительнойвластипонадзору за страховой деятельностью прекращает выда-

чу лицензий страховым организациям, являющимся дочерними обществами иностранных компаний (инвесторов), либо имеющим долю иностранных инвестороввуставномкапиталеболее49 %, еслисуммарная доля участия иностранного капитала в уставных капиталахстраховыхорганизаций превышает15 %. Если страховая компания предполагает увеличить уставный капитал за счетиностранныхвложений, ей следует получить для этого разрешение федерального органа исполнительной власти по надзору за

страховой деятельностью. Прошение будет отклонено, если организация уже является дочерней по отношению к иностранному инвестору или доля иностранных капиталовложений в ней составляет 49 % или если в результате разрешения таковой станет. Страховая компания, если она является дочерней поотношениюкиностранномуинвестору, можетосуществлять страховую деятельность на территории России, если ее иностранный инвестор действует на территории России не менее 15 лети не менее 2 лет участвует в работе российских страховых организаций.

Страховой организации в форме собственности открытого акционерного общества может быть дано

разрешение на отчуждение акций в пользу ино-

странногоинвестора напервичномрынкебезуказания предполагаемых акционеров как иностранных инвесторов, если общая доля их участия в уставном капитале не превыситпо итогам выпуска 1 %. Разрешение действительно в течение одного года со дня его получения.

Об отказе в выдаче разрешения сообщается в письменной форме с возвратом всех представленныхдокументов.

Рассматривая современное состояние российского страхового рынка, следует отметить, что отечественный рынок можно определить в большей мере как перспективный, или потенциальный. Существуют разные мнения в оценках его емкости или охвата страхованием рисковой составляющей отечественной экономики. В одних источниках указывается, что в нашей стране застраховано всего 7 % возможных рисков, традиционно подлежащих страхованию в развитых странах. В других— высказываютпредположение о застрахованных10 % всех производственных фондов РФ.

Об уровне развития российского страхового рынка можно судить по величине доли страховых услуг в валовом внутреннем продукте (ВВП) страны. В экономически развитых странах этот показатель составляет 8–12 %. Во времена существования монополии «Госстраха» доля страховых услуг в ВВП доходиладо 3 %. В настоящее время этадолядостигает чуть более 1,5 %. Экономические кризисы и реформы крайне отрицательно отразились на состоянии страхового рынка в России. На данный момент развитие национальной системы страхования признается одной из приоритетных задач государства. Первое полугодие 2005 г. характеризуется замедлением темпов роста российского страхового рынка: если в 2003 г., по данным Федеральной службы страхового надзора, прирост объема собранной премии (без обязательного медицинского страхования) составил 44 %, то в 2004 г. — уже 9 %, а по итогам первого полугодия 2005 г. — лишь 4,4 %.

Эксперты выделяют две причины замедления раз-

вития рынка. Первая — продолжающееся сокраще-

ние «налоговых» схем в страховании жизни. Вторая причина замедления темпов роста рынка заключается в том, что обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств ОСАГО исчерпало свой потенциал в качестве катализатора, прежде всего потому, что расти этому рынку более некуда: практически все реально используемые автомашины (по данным Российского союза автостраховщиков, свыше 90 %) уже застрахованы. Страховщики (за исключением обществ взаимного страхования) должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен бытьне ниже установленного законом минимального размера уставного капитала.

С1 января2012 г. минимальныйразмеруставного капитала страховщика, осуществляющего исключительномедицинскоестрахование, устанавливаетсяв сумме 60 млн рублей. Минимальный размер уставного капитала иного страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 120 миллионам рублей, и коэффициентов. Для динамичного развития отечественного бизнеса сохраняется немало препятствий: недостаточный уровень прозрачности деятельности страховых организаций; нормативные ограничения на участие в уставном капитале иностранных инвесторов и др.