Курс по страхованию

Страхование связано с предупреждением риска и возмещением потерь, которое производится в денежной форме, поэтомустрахование относят к категории финансов. Как и финансы, страхование относится к сфере распределения, однако используется на всех стадиях воспроизводства.

Экономическая сущность страхования заключает-

ся в том, что убыток одного страхователя распределяется и покрывается за счет средств всех страхователей.

Участники страховых отношений:

1)страхователь — лицо, заключившее страховой договор со страховщиками или являющееся согласно законодательству обязательным страхователем. Страхователиобязаныуплачиватьстраховыевзносы (источник формирования страховых средств);

2)страховщик— субъектстрахования, которыйосуществляет страховую деятельность: проводит страхование (заключаетдоговор со страховщиком) и ведает формированием и использованием средств страхового фонда (концентрируетденежные средства).

Страховой фонд — запас денежныхили материальных средств, который формируется из взносов страхователей и находящихся в оперативно-организа- ционном управлении у страховщика средств фонда, используется по назначению— для покрытия непредвиденныхубытков или потерь.

В широком экономическом смысле к страховому фондуотносятся:

1)резервный фонд (централизованно формируется как в натуральной, так и в денежной форме из общегосударственных финансовых ресурсов с це-

лью возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствий или крупных аварий);

2)страховой фонд страховщика (создается децен-

трализованно за счетнесколькихстрахователей, платежи страхователей индивидуальны в зависимости от степени риска; убыток одного страхователя распределяется междувсеми участниками страхования);

3)резервный фонд предпринимателя или пред-

приятия (создается внутри предприятия из средств самого предприятия в целях самострахования, необходимое условие для поддержания постоянства и непрерывности производственного процесса).

Страховые отношения — денежные отношения.

Они характеризуются различными интересами их участников.

Страховой интерес — степень материальной заинтересованности в страховании.

Интерес страхователя наступает тогда, когда он поставлен в такое положение, что может понести ущерб в результате несчастного случая по объекту страхования. Интерес страхователя не должен превышать страховую сумму по договору.

Интерес страховщика — ответственность страховщика, оговоренная в страховом договоре. В этой ответственности страховщик имеет страховой интерес, который может перестраховать, но только не на более широких условиях, чем первоначальные.

Классификация страхования основана на системе деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений.

Отрасль страхования — это критерий классификации страхования, который определяет в широком смысле понятия страхования жизни, здоровья и работоспособности человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Классификацияпообъектамстрахования: личное;

имущественное; ответственности.

Виды страхования подразделяются:

1)на виды личного страхования:

а) страхование жизни; б) страхование от несчастных случаев и болезней;

в) медицинское страхование;

2)виды имущественного страхования:

а) страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта; б) страхование грузов;

в) страхование других видов имущества; г) страхование финансовых рисков;

3) виды страхования ответственности:

а) страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов; б) страхование ответственности владельцев автотранспортных средств;

в) страхование других видов ответственности.

Разновидностьстрахования — страхование объек-

тов одной категории в некотором объеме страховой ответственности.

Разновидности личного страхования: 1) страхование детей;

2)страхование к бракосочетанию (свадебное);

3)смешанное страхование жизни;

4)страхование дополнительной пенсии;

5)страхование на случай смерти, потери здоровья, работоспособности и др.

Разновидности имущественного страхования:

1)страхование строений;

2)страхование основных и оборотных фондов предприятия;

3)страхование животных;

4)страхование домашнего имущества;

5)страхование средств транспорта;

6)страхование урожая в сельском хозяйстве и др.

Разновидности страхования ответственности:

1)страхование на случай причинения вреда в про-

цессе хозяйственной деятельности;

2)страхование на случай причинения вреда в процессе профессиональной деятельности;

3)страхование от убытков вследствие перерывов

впроизводстве и др.

Формы страхования:

1)добровольное страхование;

2)обязательное страхование.

Системы страховых отношений:

1)страхование;

2)сострахование (объект страхования может быть застрахован по одному страховому договору с несколькими страховщиками);

3)страховой пул (добровольное объединение страховщиков для осуществления совместного страхования определенных видов рисков для повышения уровня финансовой устойчивости страховых операций, гарантий страховых выплат, более полного страхового обеспечения рисков и др. Обычно используетсяпристрахованиикрупных, опасных, малоизвестных рисков, не является юридическимлицом).

5 Формы проведения страхования

Различают две формы страхования — добровольное и обязательное.

Обязательное страхование связано с рисками, за-

трагивающимиинтересыширокихмассилиобщества в целом. Оно осуществляется на основании законодательства страны. Виды, условия и порядок страхования определяются законодательными актами РФ.

Величина взносов при обязательном страховании

зависит от начисленной суммы общего фонда заработной платы (для работодателей) или от доходов (для индивидуальных предпринимателей или фермерскиххозяйств). Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования, относятся на себестоимость производимой продукции.

Добровольное страхование является осознанным участием индивида в защите личных и имущественных интересов от риска его потери.

Необходимые условия для развития добровольного страхования:

1)высокий культурный уровень населения;

2)развитая социально-экономическая система общества;

3)высокий уровень благосостояния;

4)соблюдение принципов рыночной системы хозяйствования: свободы личности, развитый институт собственности, наличие конкуренции и др.

Добровольное страхование осуществляется на основании заключения договора между страхователем и страховщиком.

Если условия для развития добровольного страхования не будут выполняться, тогда оно будет не-

доступно широким массам по причинам:

1)отсутствия собственности и средств унаселения;

2)нежелания братьстраховые риски малоценных, высокооплачиваемых, больших накладных расходов.

Обязательное и добровольное страхование сход-

ны по методологическим и организационным формам, однако имеют некоторые отличия:

1)при добровольном страховании обязательства страховой организации зависят от взносов застрахованных; при обязательном страховании выплаты не зависяттолько от страховых взносов;

2)при добровольном страховании страхование прекращается (сводится к меньшей сумме), когда страхователь полностью или частично прекращает уплатупремий; приобязательномстрахованиистрахователь не может прекратить страхование;

3)при добровольном страховании частная страховая организация придерживается только оговоренных условий страхования; при обязательном страховании государство может изменять условия страхования по собственному усмотрению;

4)при добровольном страховании при несостоятельности частной страховой организации учреждается конкурсное управление, при обязательном страховании дефицит средств страхового фонда возмещается за счет средств государственного бюджета или повышения налогов.

Уровень развития и совершенства страхового рынка определяется степенью развития и благосостояния общества. Существование страхового рынка обусловливается развитой рыночной экономикой и слаженным действием рыночного механизма, развитием института собственности, наличием конкуренции.

Стабильность страхового рынка определяется его инфраструктурой, которая должна представлять собойстабильнофункционирующиймеханизмсразвитой системой информационно-аналитического обеспечения представительств государственной власти, хозяйствующих субъектов страхового рынка и всех участников страховых отношений. Это возможно толькоприсозданииинформационно-аналитических центров, проведении регулярных выставок, широком использовании докладной системы в целях информирования по вопросам страхования и др.

Развитие системы и рынка страхования находится в прямой зависимости от степени профессионализма и квалификации руководителей и специалистов страховых организаций. Совершенствованию рынка способствуют централизованное установление единых квалификационных требований к руководителям страховых организаций, порядок ее проверки и аттестации.

Основной тенденцией развития страхового рынка является концентрация основной доли страховых

организаций в наиболее развитых промышленных центрах страны.

Последствия:

1) установление устойчивых платежеспособных страховых компаний, поглощение меньших по раз-

меру и возможностям субъектов страхового рынка, повышение надежности и доверия к сфере страхования, развитие национального страхового дела и выход на мировые страховые рынки;

2)монополизация и концентрация страхового дела в «одних руках», что приводит к нездоровому функционированию страхового рынка, сведению к минимуму конкуренции, торможению нормального развития страхового дела и превращению его в коммерческую деятельность (снижение социальной значимости страхования).

Чтобы предотвратить монополизацию страхового рынка, производится регулирование структурных преобразований:

1)контроль над заключением соглашений и договоров между функционирующими на рынке страховыми организациями, созданием объединений, союзов, ассоциаций и др.;

2)предотвращение злоупотребления страховой организациейдоминирующимположением(установление монопольныхтарифов на страховые услуги);

3)запрещение представителям органов власти способствовать искусственному снижению конкуренции в области страхования (формированию искусственных монополий);

4)определение на конкурсной основе тех страховых организаций, которые будут финансироваться государством для проведения государственных страховых программ;

5)государственный контроль над концентрацией капитала на страховом рынке.

Государственный надзор за деятельностью субъ-

ектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемыхЗакономРФот27.11.1992 № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства.

Федеральная служба страхового надзора являет-

ся федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору

всфере страховой деятельности (страхового дела).

Всоответствии с Указом Президента РФ от 04.03.2011 № 270, Федеральная служба страхо-

вого надзора присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам, которой переданы функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности.

Федеральная служба страхового надзора осуще-

ствляетследующие полномочия:

1) осуществляет контроль и надзор:

а) за соблюдением субъектами страхового дела (страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами и страховыми актуариями) страхового законодательства, втом числе путем проведения проверок их деятельности на местах;

б) выполнением иными юридическими и физическимилицамитребований страхового законодательства в пределах компетенции Службы; в) предоставлением субъектами страхового дела,

в отношении которых принято решение об отзыве лицензий, сведенийопрекращенииихдеятельности или ликвидации; г) достоверностью представляемой субъектами

страхового дела отчетности; д) обеспечением страховщиками их финансовой

устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств; е) составом и структурой активов, принимаемых

для покрытия собственных средств страховщика; ж) выдачей страховщиками банковских гарантий; з) соблюдениемстраховымиорганизациямитребований законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции Службы;

2)проводит аттестацию страховых актуариев;

3)ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела и реестр объединений субъектов страхового дела;

4)получает, обрабатывает и анализирует отчетность и иные сведения, предоставляемые субъектами страхового дела;

5)выдает в соответствии с законодательством РФ предписания субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства

идр.