Банковские операции. Ответы на экзаменационные вопросы

•осуществление переводов физическим лицам за пределы и из-за пределов Республики Беларусь, не связанных с расчетами по валютным операциям;

•осуществление расчетов по валютным операциям физического лица с резидентами либо нерезидентами в случаях, когда актами валютного законодательства разрешается использование иностранной валюты между ними.

Иностранная валюта, находящаяся на счетах и во вкладах (депозитах) физических лиц, выдается по их требованию в пределах остатка средств на счете в порядке, предусмотренном соответствующим договором с банком, или на иных основаниях, установленных законодательством.

Контрольные вопросы

1.Что понимается под валютными ценностями, иностранной валютой?

2.Какие операции относятся к валютным?

3.Какие валютные операции проводятся на внутреннем

ивнешнем рынках?

4.Какие валютные операции может проводить коммерческий банк?

5.Какие валютные операции относятся к текущим? К операциям, связанным с движением капитала?

6.Какой порядок проведения текущих операций и операций, связанных с движением капитала?

7.Какой порядок осуществления обязательной продажи валютной выручки субъектами хозяйствования?

8.В каких случаях обязательная продажа не осуществля-

ется?

9.Какой порядок использования иностранной валюты в расчетах между резидентами?

10.Какие валютные операции проводятся между резидентами и нерезидентами?

11.Какие валютные операции могут осуществлять физические лица?

12.Какие валютные операции могут проводиться по счетам физических лиц?

121

Раздел 7

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ И КАМНЯМИ

Тема 8. ОПЕРАЦИИ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ И КАМНЯМИ

8.1. Виды операций с драгоценными металлами и камнями

В соответствии с Правилами совершения сделок с драгоценными металлами и камнями к драгоценным металлам и

камням относятся:

•драгоценные металлы – золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений, осмий), находящиеся в любом виде и состоянии, в том числе в ломе и отходах производства и потребления;

•драгоценные камни – природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры, александриты и природный жемчуг (за исключением пресноводного) в естественном и обработанном виде, включая отходы, образующиеся при производстве

ипотреблении. К драгоценным камням приравниваются уникальные природные янтарные образования в порядке, устанавливаемом Правительством Республики Беларусь;

•ценности – драгоценные металлы и (или) драгоценные камни;

– банковские слитки – слитки золота, серебра, платины

ипалладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам на золото, серебро, платину и палладий в слитках либо требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (LВМА) или Лондонского рынка платины и палладия (LРРМ).

Драгоценные металлы выступают, как правило, в виде банковских или мерных слитков.

122

Банковские слитки – слитки золота, серебра, платины и палладия, соответствующие действующим на территории Республики Беларусь техническим регламентам или государственным стандартам на золото, серебро, платину и палладий в слитках либо требованиям Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов (LBMA), или Лондонского рынка платины и палладия (LPPM).

Мерные слитки – слитки золота, серебра и платины массой от 1 до 1000 граммов включительно (проба 999,9 для золота и серебра, проба не ниже 999,5 для платины), изготовленные в соответствии со стандартами, действующими в государстве – производителе слитка, с обязательным наличием на них наименования драгоценного металла, знака предприятия-изготовителя, пробирного клейма и массы.

Ювелирные и бытовые изделия из драгоценных металлов, в том числе со вставками из драгоценных и недрагоценных камней, – изделия с обязательным наличием на них государственного клейма Республики Беларусь.

Операции по покупке у граждан Республики Беларусь, иностранных граждан и лиц без гражданства изготовленных из драгоценных металлов ювелирных и бытовых изделий, монет, мерных слитков и зубопротезных дисков, лома указанных изделий, а также сусального золота и серебра, ограненных драгоценных камней проводятся только юридическими лицами, имеющими соответствующие специальные разрешения (лицензии), выданные уполномоченными государственными органами.

Операции по продаже гражданам изготовленных из драгоценных металлов ювелирных и бытовых изделий, зубопротезных дисков, а также сусального золота и серебра проводятся только юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, имеющими соответствующие специальные разрешения (лицензии), выданные уполномоченными государственными органами, а монет (за исключением памятных и юбилейных монет из драгоценных металлов, находящихся в обращении и являющихся платежным средством Республики Беларусь) и мерных слитков из драгоценных металлов, ограненных драгоценных камней – Нацио-

123

нальным банком и иными юридическими лицами, имеющими такие разрешения (лицензии).

Операции по продаже памятных и юбилейных монет из драгоценных металлов, находящихся в обращении и являющихся платежным средством Республики Беларусь, проводятся Национальным банком и банками без специального разрешения (лицензии), а также иными юридическими лицами, имеющими специальные разрешения (лицензии), выданные Национальным банком Республики Беларусь.

Право совершения на территории Республики Беларусь

покупки у физических лиц и продажи им ограненных драгоценных камней, предназначенных для ювелирных изделий, принадлежит юридическим лицам, имеющим соответствующие разрешения (лицензии) Государственной инспекции пробирного надзора Министерства финансов.

Деятельность с драгоценными металлами и драгоценными камнями включает:

•действия, связанные с переходом права собственности и иных имущественных прав на драгоценные металлы и драгоценные камни (обращение драгоценных металлов и драгоценных камней), включая залог драгоценных металлов и драгоценных камней, сбор, скупку лома и отходов, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

•изменение физического состояния или содержания драгоценных металлов и драгоценных камней при их производстве, переработке, обработке и использовании;

•перемещение драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции (изделий) из них, в том числе транспортировку драгоценных металлов и драгоценных камней

ипродукции (изделий) из них в места хранения, фонды и запасы, а также их хранение и экспонирование;

•ввоз драгоценных металлов и драгоценных камней, а также продукции (изделий) из них на территорию Республики Беларусь и вывоз их с территории Республики Беларусь;

•экспертизу драгоценных металлов, диагностику и оценку драгоценных камней;

•подтверждение соответствия продукции (изделий) из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней требо-

124

ваниям технических нормативных правовых актов в области технического нормирования и стандартизации.

Уполномоченные коммерческие банки осуществляют операции (сделки) с драгоценными металлами и камнями как на внутреннем, так и на международном уровне. К ним относятся:

•открытие и ведение металлических счетов;

•продажа-покупка драгоценных металлов и камней;

•депозитные операции (привлечение и размещение во вклады (депозиты) драгоценных металлов и камней);

•кредитование под залог драгоценных металлов и кам-

ней;

•доверительное управление драгоценными металлами и камнями;

•ответственное хранение драгоценных металлов и кам-

ней.

Сопутствующими операциями являются экспертиза, оценка, охрана и транспортировка драгоценных металлов и камней, проведение рекламных компаний, консультирование. Банковские операции с драгоценными металлами на внутреннем и международном рынках проводятся только с банковскими и мерными слитками. Банки могут закупать драгоценные металлы и камни и затем перепродавать их другим банкам или использовать для пополнения золотовалютных резервов.

8.2. Операции банков, связанные с драгоценными металлами и камнями на внутреннем рынке

Внутренний рынок драгоценных металлов и камней – сфера обращения их, сформированная в результате совершения сделок с драгоценными металлами и камнями на территории Республики Беларусь между клиентами-резидентами, а также Национальным банком, банками и клиентами-ре- зидентами. Цены на покупаемые и продаваемые драгоценные металлы и камни определяются распоряжением уполномоченного лица банка в соответствии с законодательс-

125

твом Республики Беларусь. Диагностику (анализ) и оценку драгоценных металлов и камней проводит Национальный банк.

Купля-продажа драгоценных металлов и камней за наличный расчет может производиться за белорусские рубли или иностранную валюту. Условия проведения банковских операций по покупке-продаже драгоценных металлов и камней определяются в договоре между банком и клиентом.

Покупка драгоценных металлов и камней может осуществляться путем безналичного перевода драгоценных металлов и камней или путем передачи наличных драгоценных металлов и камней.

Продажа банком драгоценных металлов и камней может производиться путем безналичного перевода драгоценных металлов и камней либо путем передачи наличных драгоценных металлов и камней клиенту.

Продажа наличных драгоценных металлов и камней с одновременным их зачислением во вклад (депозит) может осуществляться банком без выдачи клиенту на руки данных драгоценных металлов и камней. Условия и порядок банковской операции по привлечению и размещению драгоценных металлов и камней во вклад (депозит) определяются в договоре, заключенном банком с клиентом. Проценты по банковскому вкладу (депозиту) могут быть выплачены в национальной валюте или в виде драгоценных металлов и камней по договоренности сторон. Депозитные операции с юридическими и физическими лицами производятся по депозитным (вкладным) металлическим счетам.

8.3. Операции банков, связанные

сдрагоценными металлами

икамнями на международном рынке

Международный рынок драгоценных металлов и камней –

сфера обращения драгоценных металлов и камней, сформированная в результате совершения сделок с ними между кли- ентами-нерезидентами, а также клиентами-резидентами и клиентами-нерезидентами. При осуществлении операций с

126

драгоценными металлами и камнями цены на них на международном рынке формируются исходя из сложившегося спроса и предложения на драгоценные металлы и камни. При этом драгоценные металлы и камни по качеству должны соответствовать международным стандартам, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов и камней.

Банковские операции с драгоценными металлами и камнями на международном рынке осуществляются в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь с наличными драгоценными металлами и камнями или по металлическим счетам. При этом обязательно должны выполняться следующие условия:

•заключение и подписание сторонами договора по сделке;

•обмен документами, в том числе по телексу, свидетельствующими о заключении договора;

•заключение сделок с использованием дилинговых систем или телефонной связи при условии записи телефонного разговора (с обязательным последующим обменом с контрагентом документами, подтверждающими заключение сделки).

На международном рынке совершаются следующие операции:

•привлечение, размещение драгоценных металлов и камней во вклад (депозит);

•купля-продажа драгоценных металлов и камней;

•операции с производными финансовыми инструментами, созданными на базе драгоценных металлов и камней (фьючерсы, опционы и др.).

Исполнение и контроль за исполнением сделок и договоров осуществляется в соответствии с установленным в банке порядком.

Контрольные вопросы

1.Что относится к драгоценным металлам и камням?

2.Какие операции проводятся банками с драгоценными металлами и камнями?

127

3.Что представляют собой внутренний и международный рынки драгоценных металлов и камней?

4.Какие операции с драгоценными металлами и камнями проводятся на внутреннем рынке?

5.Какие операции с драгоценными металлами и камнями проводятся на международном рынке?

128

Раздел 8

ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

Тема 9. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

9.1. Рынок ценных бумаг и профессиональная деятельность

коммерческих банков на нем

Рынок ценных бумаг – совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения ценных бумаг, а также формы и способы этого обращения. Объединяя сегменты денежного рынка, рынка капиталов, товарного рынка в части ценных бумаг, является частью финансового рынка. Основное назначение рынка ценных бумаг состоит в аккумулировании и перераспределении денежных средств между отраслями народного хозяйства, сферами рыночной деятельности, а также в переводе сбережений домашних хозяйств из непроизводительной в производительную форму.

Всоответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь ценной бумагой является документ, удостоверяющий

ссоблюдением установленной формы и (или) обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

Всоответствии с банковским законодательством Республики Беларусь коммерческие банки могут совмещать обычные банковские операции с операциями на рынке ценных бумаг. Коммерческие банки могут выполнять следующие

операции на рынке ценных бумаг [8, c. 228]:

• выпуск банком собственных ценных бумаг: акций с целью формирования уставного фонда; облигаций для привлечения заемных денежных средств на длительные сроки; векселей и банковских сертификатов для привлечения управляемых депозитов;

129

•посреднические (брокерские) операции;

•коммерческая (дилерская) деятельность;

•депозитарные операции;

•операции по доверительному управлению ценными бумагами.

Как участники рынка ценных бумаг коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов ценных бумаг, инвесторов и посредников.

Эмитенты – это юридические лица и органы государственного управления, выпускающие в обращение ценные бумаги для привлечения денежных средств и обязующиеся выполнить все обязательства, вытекающие из условий их выпуска. Эмитентом коммерческий банк является при выпуске собственных акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

Инвесторы – это юридические или физические лица, приобретающие ценные бумаги от своего имени и за свой счет. Выступая в роли инвестора, банк формирует свой портфель ценных бумаг. Посредники обеспечивают на рынке ценных бумаг связь между продавцами и покупателями, эмитентами и инвесторами, способствуют мобилизации и более эффективному перераспределению финансовых ресурсов, уменьшению издержек на проведение операций, расширению потенциальных инвесторов.

На рынке ценных бумаг в качестве посредников выступают профессиональные участники рынка ценных бумаг, занимающиеся брокерской и дилерской деятельностью, а также деятельностью по управлению ценными бумагами.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг – это юридические лица любой формы собственности, осуществляющие одну или несколько видов деятельности и получившие лицензию на профессиональную деятельность по ценным бумагам государственного регулирующего органа. Посреднические операции коммерческий банк имеет право проводить в рамках профессиональной деятельности. При этом банк должен являться профессиональным участником рынка ценных бумаг. Коммерческие банки могут выполнять на рынке ценных бумаг все виды профессиональной деятельности.

130