Экзамен зачет учебный год 2023 / Худяков А.И. Теория страхования

страховых отношений, государство все-таки не смогло не включить в Гражданский кодекс главу "Страхование", так как материальные страховые отношения основаны на юридическом равноправии сторон. А это свойственно гражданско-правовым отношениям и несвойственно - финансовым.

Нельзя считать доводом в пользу признания страхования предметом финансового права и то обстоятельство, что "значение страхования заключается в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса". Этот тезис никто не оспаривает, хотя и не стоит переоценивать роль страхования в обеспечении воспроизводственного процесса: данный процесс - слишком сложное явление, зависящее от многих факторов и причин. Процесс непрерывности воспроизводственного процесса обеспечивается, например, и куплей-продажей - ни один товаропроизводитель не проживет, не покупая сырье и не реализуя произведенный товар, - и перевозкой, и строительством, и другими товарно-денежными отношениями. Но это вовсе не ставит под сомнение то, что товарно-денежные отношения выступают предметом гражданского права, а договор купли-продажи (перевозки, капитального подряда и т.п.) является его институтом.

Наконец, не выдерживает никакой критики и тот довод, что страховые фонды являются неприкосновенными и независимыми. Во-первых, эти фонды вовсе не являются "неприкосновенными" - они прямо предназначены для производства страховых выплат. То, что эти фонды, во-вторых, "не подлежат изъятию в вышестоящий бюджет", так это совершенно очевидно. Эти фонды не входят в состав бюджетной системы, даже если страховая организация является государственной. А если страховая организация является негосударственной, то не входят эти фонды и в состав финансовой системы государства. Поэтому совершенно непонятно, на каком основании и в силу какого права они могли бы быть изъяты кем-либо в вышестоящий бюджет. В этом смысле страховые фонды столь же неприкосновенны от государственного изъятия, как и любая другая частная собственность. Однако нет никакого сомнения в том, что если страховая организация в качестве налогоплательщика будет уклоняться от уплаты налога и будет признана недоимщиком, то государство в лице налоговых органов взыщет в принудительном порядке эту недоимку за счет любого имущества налогоплательщика, включая средства его страховых резервов (ст. 855 ГК).

Попутно отметим, что регулирование государством порядка и источников формирования всякого рода денежных фондов негосударственных организаций, а равно установление специального правового режима их использования не вводят данные фонды в состав финансовой системы государства и вообще не являются вопреки распространенному мнению актом финансовой деятельности государства, что давало бы основание рассматривать возникающие при этом отношения в качестве финансово-правовых. Еще раз подчеркнем, что объектом финансовой деятельности государства могут выступать лишь те денежные фонды, которые входят в состав публичных финансов. Регулирование государством порядка формирования, распределения и использования денежных фондов негосударственных субъектов, включая страховые организации, осуществляется, как правило, в рамках регулирования предпринимательской деятельности, что относится к гражданскому или административному праву, а не к финансовому праву.

Подводя итог рассмотрению точки зрения, согласно которой страховое право есть подотрасль финансового права, отметим, что данная точка зрения (по крайней мере в той части, в которой страховое право регулирует собственно страхование) является несостоятельной по следующим основаниям:

1)в сфере финансового права находятся публичные финансы, т.е. денежные фонды, имеющие форму государственной или муниципальной собственности. Денежные фонды негосударственных страховых организаций, а именно они в настоящее время составляют основу страховой системы России, находятся в частной собственности;

2)предметом финансового права выступают отношения, являющиеся с экономической точки зрения финансовыми. Страховые отношения с экономической точки зрения являются разновидностью товарно-денежных отношений;

3)обязательным субъектом финансовых отношений, регулируемых финансовым правом, выступают государство, субъект Федерации или муниципальное образование, представленные в целом или в лице своего органа в качестве субъекта публичной власти. Сторонами материального страхового отношения (или собственно страхования) выступают страховщик и страхователь. Даже если страхователем и является государство, субъект Федерации или муниципальное образование, то они не выступают в качестве субъекта публичной власти, обладающего властными полномочиями;

4)финансовое правоотношение является отношением власти и подчинения, причем властвующим субъектом выступает такой участник данного отношения, как государство, субъект Федерации или муниципальное образование. Страховое отношение основано на юридическом равноправии сторон (даже если его субъектом выступают государство, его субъект или муниципальное образование).

Таким образом, ни по предмету, ни по методу правового регулирования страховое право никак не может быть уделом только финансового права.

Подавляющее большинство авторов относят страховое право к комплексному правовому образованию. Однако и здесь наблюдается широкий диапазон взглядов, существенно отличающихся друг от друга.

Так, В.К. Райхер относил совокупность норм, посвященных страхованию, к комплексным отраслям права, которые существуют наряду и параллельно с основными отраслями. По его мнению, страховое право регулирует общественные отношения, возникающие в процессе страховой охраны производительных сил общества и материального благосостояния граждан. В процессе этой охраны возникают разные по своему характеру, хотя и объединенные указанными признаками, общественные отношения, которые относятся к различным отраслям права. Они образуют в своей совокупности комплексную отрасль права - страховое право. Эта отрасль, с одной стороны, состоит из элементов, относящихся к различным отраслям (гражданскому, финансовому, административному праву и т.д.), и в этом смысле имеет смешанный, комплексный характер. Но с другой стороны, указанная отрасль обладает единством уже в ином аспекте взятого, по другому признаку очерченного предмета правового регулирования и в этом смысле является внутренне единой, несмотря на комплексную структуру <1>.

--------------------------------

<1> См.: Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 189.

В основном эту точку зрения разделяет и М.Я. Шиминова, которая, конкретизируя высказывания В.К. Райхера, отмечает, что страховые отношения в своей совокупности регулируются нормами нескольких отраслей, воздействующих на различные стороны этих отношений. Государственное право как ведущая отрасль закрепляет ряд принципов и норм, имеющих значение для всех отраслей права. Нормы административного и финансового права распространяются на отношения страховых организаций с органами страхового надзора и налоговой службы. Некоторое значение имеют в страховании нормы трудового права, касающиеся вопросов организации труда работников в страховых структурах, приема, увольнения и т.д. Значительная часть отношений в сфере страхования, а именно имущественные обязательства, возникающие между страховыми организациями и страхователями, регулируется гражданским правом. Исходя из этого, она определяет страховое право как совокупность норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в процессе выполнения страховой деятельности, связанной с организацией страхового дела и непосредственным осуществлением страховой охраны производительных сил общества и защитой имущественных прав физических и юридических лиц от разного рода неблагоприятных событий за счет специального фонда, создаваемого методом участия в его формировании множества заинтересованных лиц <1>.

--------------------------------

<1> См.: Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М., 1993. С. 11.

Однако идея существования комплексных отраслей права не получила всеобщего признания. По мнению многих авторов, таких отраслей вообще не существует и комплексными могут быть лишь комплексные отрасли законодательства либо правовые институты, на что и может претендовать страховое право.

Так, обосновывая невозможность существования комплексных отраслей права, в литературе по теории государства и права отмечаются следующие положения:

1)единый предмет и метод являются единственными критериями классификации отраслей права;

2)если какая-то группа норм строится на использовании различных методов, то это свидетельство того, что в эту группу входят нормы различных отраслей права, а сама она отраслью права не является;

3)ежегодно обновляемый общеправовой классификатор отраслей законодательства не решает (да и не может решать) практически важной, но теоретически сложной проблемы систематизации отраслей законодательства;

4)недопустимо привносить в процесс структурирования системы права не присущего ей на уровне отраслей и подотраслей признака комплексности; хотя исследователи и практики часто именуют отраслью права то, что в действительности является отраслью законодательства, и наоборот;

5)сама природа отрасли права как категории социальной действительности исключает возможность существования комплексных отраслей права (в отличие от комплексных отраслей законодательства) <1>.

--------------------------------

<1> См.: Теория государства и права: Учебник. М., 2001. С. 191 - 195.

Следует также отметить, что большинство авторов, которые разделяют идею существования комплексных отраслей права, в их числе страховое право не упоминают <1>.

--------------------------------

<1> См., напр.: Алексеев С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного исследования.

М., 1999. С. 46.

Иной точки зрения придерживается Л.Н. Яковлев. Он полагает, что страховое право нельзя признать ни комплексной отраслью, поскольку совокупность норм по страхованию в силу своей разнородности не обладает свойством самостоятельности, присущим отраслям права, ни комплексным правовым институтом, поскольку регулируемые этими нормами общественные отношения не представляют собой прочной общности. В итоге он приходит к выводу, что данные нормы конституируют комплексный институт

страхового законодательства <1>.

--------------------------------

<1> См.: Яковлев В.Н. Страховые правоотношения в сельском хозяйстве. Кишинев, 1973. С. 157.

По поводу данной точки зрения следует сказать, что комплексные институты законодательства бесспорно существуют, как и существуют комплексные правовые акты. Но в данном случае вопрос упирается не в то, что собой представляет страховое законодательство, а в то, что представляет собой страховое право. Совершенно очевидно, что страховое законодательство и страховое право имеют между собой самую тесную связь: страховое законодательство является формой бытия страхового права. В то же время такие категории, как "страховое законодательство" и "страховое право", выражают собой самостоятельные явления объективной реальности. И выяснить, что же собой представляет страховое право (самостоятельную ли отрасль права, институт какой-либо иной отрасли права, комплексный правовой институт, состоящий из норм различных отраслей права и каких именно, и т.д.), как раз и является задачей юридической науки. В принципе же признание страхового законодательства в качестве комплексного института означает, что страховое право также является комплексным правовым институтом.

Высказано мнение, что страховое право является комплексным образованием (подотраслью), являющимся частью предпринимательского права. Однако не вполне ясно, что собой представляет само предпринимательское право: часть гражданского, комплексный правовой институт или некую комплексную отрасль права. Здесь существуют различные точки зрения. Если считать предпринимательское право институтом гражданского права, то организационные страховые отношения как отношения, основанные на власти и подчинении, предметом гражданского права быть не могут, каким бы комплексным мы ни признавали страховое право. Если же предпринимательское право признавать комплексным институтом, то одновременно быть подотраслью института - значит быть не в ладах с логикой. Если же комплексное право признается комплексной отраслью права, состоящей из комплексных же институтов, то отношение

ккомплексным отраслям права высказано выше - таких отраслей существовать не может.

Витоге следует признать ту точку зрения, согласно которой страховое право является комплексным правовым институтом.

Но возникает естественный вопрос: какие же отрасли права "делегировали" в этот институт свои нормы? Здесь также существует разброс мнений.

Впериод социализма, когда страхование было государственным и вполне обоснованно рассматривалось в качестве разновидности финансовой деятельности государства, наиболее распространенным на этот счет мнением было то, что страховое право представлено нормами финансового и гражданского права. Присутствие гражданского права обосновывалось существованием договора страхования. К области финансового права относили следующие вопросы: правовая организация самой системы государственного страхования, государственная страховая монополия, организационно-финансовая структура государственного страхования и отдельных его видов, система страховых органов, взаимоотношения их между собой и с финансовыми органами, отношения между страхователем и страховыми органами при обязательном страховании либо возникающие из факта обязательности страхования <1>.

--------------------------------

<1> См.: Финансовое право. М., 1946. С. 281.

Как мы видим, на долю гражданского права юристы-финансисты относили лишь добровольное страхование.

При рыночной экономике сфера финансового права области страхования сужается, что в значительной степени объясняется изменением функций государства в этой области, сужением сферы государственного страхования и изменением его качества. В то же время страхование в значительной своей части уходит из разряда финансовой деятельности государства и превращается в разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемой негосударственными страховыми организациями. Это исключает возможность признания страхования, о чем уже было сказано, принадлежностью только финансового права. В частности, договоры страхования, заключаемые негосударственными страховыми организациями, никак не могут попасть в разряд финансовой деятельности государства.

Однако теория о страховом праве как совокупности норм финансового и гражданского права оказалась, несмотря на очевидные изменения, которые произошли в экономической системе, удивительно живучей и продолжает находить место даже в новейших работах по финансовому праву. При этом некоторые представители финансово-правовой науки вроде бы как и не заметили произошедших со страхованием качественных изменений и в своих теоретических посылках по поводу места финансового права в системе страхового права остались, по сути, на тех же позициях, что и при социализме. Для этого достаточно сопоставить советские учебники по финансовому праву с ныне существующими.

Не обходится, правда, и без курьезов. Так, в одном из учебников по финансовому праву утверждается (кстати, совершенно справедливо), что "страховое правоотношение представляет собой разновидность гражданско-правового обязательства", и далее следует описание этого обязательства, по своему содержанию ничем не отличающееся от аналогичного описания, даваемого в любом учебнике по гражданскому праву <1>. Авторы другого учебника по финансовому праву также утверждают, что "действующее законодательство определяет страхование как институт гражданского права, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страхового правоотношения", и далее следует описание этого института в гражданско-правовом духе <2>.

--------------------------------

<1> См.: Финансовое право / Под ред. проф. В.М. Мандрицы. Ростов н/Д, 1998. С. 339; Мандрица В.М. Финансовое право. 2-е изд., перераб. Ростов н/Д, 2003. С. 313.

<2> См.: Финансовое право: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. М.М. Рассолова. М., 2001. С.

258.

Но тогда возникает естественный вопрос: если страховое правоотношение является гражданско-правовым, а страхование - институтом гражданского права, то причем здесь финансовое право и почему страхование рассматривается в учебнике по этой отрасли права? Ведь уже студенту первого курса любого юридического вуза, сдавшему экзамен по теории государства и права и мало-мальски разобравшемуся в перечне учебных дисциплин, понятно, что в курсе "Финансовое право" должно изучаться финансовое, а не гражданское право. Для изучения гражданского права существуют свои учебники.

Однако более серьезные ученые-финансисты все-таки пытаются разграничить в страховании зоны финансового и гражданского права и как-то отреагировать на те изменения, которые произошли в правовом регулировании страхования в связи с его переходом в русло частнопредпринимательской деятельности.

В частности, отмечается, что гражданское право регулирует договорные отношения в сфере страхования, а финансовое право - отношения, основанные на государственно-властных велениях. При этом нормы финансового права определяют систему и организацию страхования, его виды, порядок обязательного страхования, лицензирование страховой деятельности, обеспечение финансовой устойчивости организаций-страховщиков, а также осуществление государственного надзора за страховой деятельностью <1>. Примерно такие же взгляды можно встретить и в других работах по финансовому праву.

--------------------------------

<1> См.: Финансовое право / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М., 2002. С. 598.

Прежде чем рассмотреть указанные сферы применения финансового права в страховании, выскажем ряд соображений общего порядка, которые помогут нам разобраться в отраслевой принадлежности соответствующих правоотношений.

Во-первых, любая отрасль права осуществляет организующее воздействие на те общественные отношения, которые выступают предметом этих отраслей права. Скажем, когда Гражданский кодекс

устанавливает виды договоров страхования, определяет права и обязанности субъектов страхового отношения, тем самым осуществляется организация страхования как определенного вида предпринимательской деятельности. То же самое имеет место, например, при регулировании отношений купли-продажи (чем достигается регулирование такой деятельности, как торговая деятельность), отношений строительного подряда (чем достигается регулирование такого вида деятельности, как капитальное строительство) и т.д.

Во-вторых, любые правовые отношения (гражданско-правовые, финансово-правовые, административно-правовые и др.) основаны на велениях государства, поскольку регулируются правовыми нормами, а правовая норма - это всегда веление государства. Другое дело, что одни правоотношения могут возникать в силу двустороннего и добровольного волеизъявления сторон (например, гражданско-правовые отношения), а другие возникают принудительно в силу одностороннего волеизъявления государства (например, финансово-правовые отношения). Но характерно, что и гражданско-правовые отношения могут возникнуть в силу принудительного волеизъявления государства (в силу требования закона). И не случайно, что ГК содержит ст. 421 "Свобода договора", не допускающую понуждения к заключению договора, однако оговаривающую, что такое понуждение все-таки может иметь место, если обязанность заключить договор предусмотрена настоящим Кодексом или законом. С другой стороны, финансово-правовые отношения могут возникнуть в силу добровольного волеизъявления одной из сторон (например, отношения по уплате государственной пошлины).

Поэтому признак принудительности возникновения правового отношения сам по себе еще не выступает признаком того, является отношение гражданско-правовым или финансово-правовым. Кстати, не является таким признаком и то, насколько государство подробно регулирует общественное отношение: детальнейшим ли образом, что предопределяет бездоговорный характер отношения (т.е. применяется императивный метод правового регулирования), либо оставляет сторонам возможность определения условий обязательства на основе взаимного соглашения (т.е. применяется диспозитивный метод). В результате гражданско-правовые отношения могут быть бездоговорными, а финансово-правовые отношения - договорными (например, договор налогового кредита).

Напомним, в-третьих, что основное юридическое различие между финансово-правовым и гражданско-правовым отношениями заключается в том, что первые отношения носят характер власти и подчинения, причем властвующим субъектом данного отношения выступает государство (его субъект, муниципальное образование), вторые - основаны на юридическом равноправии сторон (даже если одним из его субъектов выступает государство).

На основе этих предварительных замечаний рассмотрим те обозначенные выше явления, которые расцениваются в литературе как "финансово-правовые аспекты страхования".

1. Финансовое право определяет систему и организацию страхования, его виды.

По данному поводу следует отметить, что в принципе право, как в целом, так и в виде любой своей отрасли, играет организующую роль, в том числе определяет виды той или иной деятельности, а также порядок ее осуществления. Скажем, Гражданский кодекс определяет виды купли-продажи, виды перевозки, виды банковской деятельности. И заметим, ни у кого не возникает сомнения, что все это делается посредством гражданско-правового законодательства. Аналогичным образом ГК определяет виды договоров страхования: имущественного и личного, а также дает их подвиды. Тем самым даются виды страхования, определяется его система, т.е. осуществляется организующее воздействие на данный вид экономической деятельности. Опять-таки вряд ли у кого возникает сомнение в том, что все это осуществляется посредством гражданско-правовых норм. Другое дело, что параллельно свои виды страхования (называя их формами) дает и Закон об организации страхового дела. Но это связано скорее с организацией лицензирования страховой деятельности. К тому же это свидетельствует, на наш взгляд, о неудачном построении страхового законодательства, когда один и тот же вопрос выступает предметом двух правовых актов, которые решают его по-разному, порождая коллизию права. В любом случае нет никаких оснований полагать, что нормы Закона об организации страхового дела, устанавливающие виды страхования и выстраивающие его в определенную систему, - это нормы финансового права. Судя по названию этого Закона, его скорее можно было бы отнести к административно-правовым актам. К тому же финансовое право создается государством для удовлетворения своих собственных денежных интересов (как в плане их добывания, так и в плане их расходования). В ситуации же, когда субъектами страхового отношения выступают негосударственный субъект - страхователь и другой негосударственный субъект - страховщик, говорить о наличии в этом правоотношении реализации финансового интереса государства нет никаких оснований.

В итоге полагаем, что нормы Закона об организации страхового дела, посвященные видам страхования, чем осуществляется организующее воздействие на него, являются аналогично соответствующим нормам ГК гражданско-правовыми нормами.

2. Финансовое право определяет порядок обязательного страхования.

Вопрос о том, к какой отрасли - гражданскому или финансовому праву - относится обязательное страхование, имеет стародавнюю историю: истоки этого спора можно обнаружить еще в дореволюционной литературе.

Нет слов, что государство, определяя тот или иной вид страхования в качестве обязательного, выступает в роли властвующего субъекта. Фактом является и то, что посредством такого страхования решаются те или иные задачи, имеющие публичное значение. Наконец, ясно и то, что в данном случае имеет место элемент государственного принуждения. Но все это не выступает свидетельством того, что данное страхование является сферой финансового права, возникающие при этом страховые отношения - финансово-правовыми, а правовые нормы, устанавливающие этот вид страхования в качестве обязательного и определяющие его условия, - также финансово-правовыми.

Обязательное страхование может быть двух видов: просто обязательным, которое предусмотрено ст. ст. 935 - 937 ГК, и обязательным государственным, которое предусмотрено ст. 969 ГК. Для упрощения определения отраслевой принадлежности правовых норм, регулирующих эти виды обязательного страхования, рассмотрим каждый из них в отдельности.

Начнем с того, что само материальное страховое отношение независимо от того, о каком виде страхования идет речь - добровольном или обязательном, является гражданско-правовым. Для данного вывода достаточно того, что страховое отношение всегда представляет собой отношение юридического равноправия, а субъектами его выступают страховщик и страхователь. При этом страхование осуществляется посредством заключения договора. Между тем обязательным признаком финансового правоотношения выступает то, что обязательным его субъектом, причем властвующим (управомоченным), выступает государство в целом или в лице соответствующего государственного органа, а само правоотношение носит характер власти и подчинения. К тому же предметом финансового права выступают не всякие финансовые отношения, а лишь те финансы, которые относятся к государственным (публичным) финансам <1>. Частные финансы выступают предметом гражданского права. Поскольку страхование, осуществляемое негосударственными страховыми организациями, никак не отнесешь к категории государственных (публичных) финансов, то приходится признать, что это сфера не финансового, а гражданского права. Наконец, на страницах настоящей работы обосновывается, что страхование - это вообще не финансы (ни государственные, ни частные). Материальные страховые отношения - это разновидность товарно-денежных отношений. Это вообще исключает возможность их существования в качестве предмета финансового права.

--------------------------------

<1> См., напр.: Годме П.М. Финансовое право. М., 1978. С. 41 - 42; Финансовое право / Отв. ред. Н.И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. С. 34.

К этому можно добавить, что сами по себе признаки обязательности, принудительности вступления в отношение, детальности определения условий обязательства в соответствующем правовом акте не выступают, о чем было сказано выше, признаками того, что данные отношения являются финансово-правовыми. Обязательными, принудительными и детально регламентированными (и в силу этого бездоговорными) вполне могут быть и гражданско-правовые отношения. Наличие публичного интереса, решение государством своих задач в сфере страхования также не выступают признаком того, что данные страховые отношения являются финансово-правовыми, так как все это может достигаться и через гражданско-правовые отношения. Определение государством условий обязательного страхования не превращает гражданско-правовой договор страхования в некий финансово-правовой договор, как не превращает само страховое отношение в финансовое отношение.

В итоге следует признать, что правовые нормы, регулирующие отношения между страховщиком и страхователем по обязательному страхованию, являются обычными гражданско-правовыми нормами. Так, в основе любого обязательного страхования лежат ст. ст. 935 - 937 ГК, которые специально посвящены данному виду страхования. И вряд ли кто будет утверждать, что эти нормы являются финансово-правовыми. Законы и иные нормативные правовые акты, принимаемые в развитие этих статей, также являются (в той части, в которой они определяют порядок и условия страхования) обычными актами гражданского законодательства. Таким актом являются, например, Правила обязательного страхования

гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденные Правительством РФ. При этом соотношение условий страхования, определяемых непосредственно соглашением сторон и устанавливаемых правовыми актами, есть обычное соотношение договора и закона. Согласно установленному Гражданским кодексом правилу договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующими на момент его заключения (п. 1 ст. 422 ГК).

Следует иметь в виду, что установление обязательного страхования порождает два вида обязательств. Одно - обязательство по заключению договора, в силу которого страховщик обязан заключить договор с обратившимся к нему с соответствующей просьбой страхователем. Так, страховая организация, имеющая лицензию на право осуществления обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и входящая в состав Российского союза автостраховщиков, обязана заключить соответствующий договор страхования с обратившимся к нему владельцем транспортного средства. Данное обязательство по заключению договора - это гражданско-правовое обязательство. Его исполнение обеспечивается тем, что договор, опосредующий обязательное страхование, признается публичным договором, а также теми мерами, которые предусмотрены ст. 937 ГК, именуемой "Последствия нарушения правил об обязательном страховании".

Второе обязательство - это обязательство перед государством. Государство, объявив тот или иной вид страхования в качестве обязательного, заинтересовано в неукоснительном исполнении этого предписания. Исполнение данного обязательства контролируется со стороны государства и может обеспечиваться мерами государственного принуждения в виде привлечения к установленной государством юридической ответственности. Показательно в этом смысле обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, где неисполнение обязанности по страхованию влечет применение мер административной ответственности. Однако отношения по государственному контролю за осуществлением обязательного страхования и по привлечению виновного лица к административной ответственности являются, разумеется, не финансовыми, а обычными административными правоотношениями.

То же самое можно сказать и в части обязательного государственного страхования: само материальное страховое отношение является обычным гражданским правоотношением.

В связи с этим отметим, что Ю.Б. Фогельсон, обосновывая финансово-правовой характер отношений по обязательному государственному страхованию, приводит следующие доводы: 1) обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств, которые по своему правовому положению не являются объектами гражданского оборота; 2) страхователями являются государственные органы. Следовательно, пишет он, отношения по обязательному государственному страхованию являются в основе своей не гражданско-правовыми, а финансово-правовыми <1>.

--------------------------------

<1> См.: Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. 2-е изд., перераб. и доп. С.

234.

По данному поводу можно сказать следующее.

Тот факт, что в качестве страхователя выступает государственный орган, не превращает данное отношение в финансовое. В этом правоотношении государственный орган выступает не в качестве властвующего субъекта, реализующего свои управленческие полномочия, а в качестве юридического лица, равноправного по отношению к своему контрагенту - страховщику.

Попытки обосновать финансовый характер страхового отношения тем, что речь идет об использовании государственного денежного фонда (в данном случае - фонда того государственного органа, который выступает в роли страхователя), также не являются убедительными, поскольку расходование государственных денежных фондов может осуществляться в рамках не только финансовых, но и товарно-денежных отношений. Последние возникают, например, при государственном заказе или государственном закупе, который осуществляется посредством заключения контракта (договора) на поставку товаров для государственных нужд, что регулируется Гражданским кодексом (ст. ст. 525 - 534 ГК). Аналогичным образом обстоит дело и при страховании, где само страховое отношение представляет собой разновидность товарно-денежного отношения, а расходование государственного денежного фонда на цели страхования осуществляется в форме платы за страховую услугу в виде страховой защиты. Иначе говоря, это расходование осуществляется не в рамках финансового отношения, выражающего одностороннее движение стоимости от страхователя к страховщику, а в рамках товарно-денежного отношения, где

навстречу плате за страхование движется товар в виде страховой защиты. Кстати, денежные средства, полученные страхователем из бюджета на цели осуществления страхования, при зачислении этих средств в его денежный фонд теряют свои качества бюджетных (т.е. средств централизованного денежного фонда, входящего в состав казны) и трансформируются в денежные средства юридического лица в форме государственного учреждения, которыми оно владеет, пользуется и распоряжается на праве оперативного управления.

К тому же утверждение, что бюджетные средства исключены из гражданского оборота, не соответствует действительности. В этом случае, на что совершенно правильно обратил внимание М.И. Брагинский, Российская Федерация, субъекты Федерации и муниципальные образования не могли бы быть признаны субъектами гражданского права и, соответственно, сторонами в гражданских правоотношениях <1>. Между тем ГК прямо называет их в качестве субъектов гражданского права, регулируя при этом их правовой статус в качестве стороны гражданского правоотношения (гл. 5 ГК). И совершенно очевидно, что указанные субъекты, выступая в качестве стороны гражданского правоотношения, будут производить расчеты со своими контрагентами именно бюджетными средствами, что вовсе не будет превращать данные отношения в финансово-правовые. Кстати, в том определении страхования, которое дает Закон об организации страхового дела в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г., в числе страхователей помимо физических и юридических лиц названы также Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования.

--------------------------------

<1> См.: Брагинский М.И. Договор страхования. М., 2000. С. 143.

Не является основанием для признания этого отношения в качестве финансового и то обстоятельство, что в роли страховщика может выступать государственная страховая организация <1>. Формирование страхового фонда такого страховщика осуществляется не за счет бюджетных ассигнований и даже не за счет взносов страхователей. Формирование этого фонда осуществляется за счет доходов страховой организации как коммерческой организации. Расходование этого фонда на страховые выплаты также осуществляется в рамках не финансового, а товарно-денежного отношения, где данная выплата выступает материальным выражением такого товара, как страховая защита.

--------------------------------

<1> Сейчас из-за отсутствия соответствующей информации крайне сложно ответить на вопрос, существуют ли вообще государственные страховые организации. Некоторые авторы относят к их числу страховые организации в форме акционерного общества, пакет акций которых либо полностью принадлежит государству, либо государство обладает контрольным пакетом. Это ошибочный подход. К государственной страховой организации можно отнести лишь ту организацию, которая создана в форме государственного унитарного предприятия. Имущество этих организаций находится в государственной собственности; сами же они владеют, пользуются и распоряжаются своим имуществом на основе права хозяйственного ведения. Что же касается акционерных обществ с участием государства, то эти организации, как и любые другие акционерные общества, владеют своим имуществом (включая страховые фонды) на праве частной собственности. В частной собственности находятся и средства, переданные им в качестве взносов (вкладов) их учредителями, включая государство.

Таким образом, отношения по формированию и расходованию страховых фондов государственных страховых организаций не укладываются в схему выступающих предметом финансового права финансовых отношений, которые определяются как отношения по формированию, распределению и использованию государственных денежных фондов. Не укладываются в эту схему и отношения, связанные с формированием и расходованием денежных фондов государственных организаций - страхователей. И в целом деятельность государства, субъекта Федерации и муниципального образования по осуществлению страхования своих имущественных интересов не выражает собой финансовую деятельность указанных субъектов, так как деятельность по страхованию основывается не на финансовых, а на товарно-денежных отношениях. Поэтому деятельность указанных субъектов по осуществлению страховой защиты своих имущественных интересов выражает не финансовую, а их хозяйственную деятельность.

Финансовым будет лишь то бюджетное правоотношение, посредством которого денежные средства доводятся из бюджета до той государственной организации, которая выступает в роли страхователя. Однако данные отношения лишь с большой натяжкой можно признать страховыми. Это обычные отношения по бюджетному финансированию, ничем не отличающиеся от других аналогичных отношений,

посредством которых осуществляется финансирование тех или иных государственных расходов. Выделение той или иной государственной организации бюджетных ассигнований, предназначенных для оплаты услуг страховщиков, по своему правовому режиму ничем не отличается от выделения из бюджета денег школе для приобретения учебников. Конечно, бюджетное финансирование расходов по осуществлению государственного обязательного страхования носит целевой характер - деньги выделяются на цели осуществления страхования и только на эту цель получатель бюджетных средств может их истратить. Но такими же целевыми являются и все остальные бюджетные расходные отношения.

В целом же при оценке правовой природы отношений по обязательному страхованию и их отраслевой принадлежности следует исходить из того, что предметом финансового права выступают финансовые отношения. Эти отношения возникают на такой стадии общественного воспроизводства, как распределение. Страховые отношения - это отношения обмена, т.е. возникают они на другой стадии общественного воспроизводства. Экономическая сущность финансовых и страховых отношений порождает и экономический критерий их разграничения. Финансовые правоотношения, как опосредующие одностороннее движение стоимости в денежной форме, носят односторонне властный характер. Страховые правоотношения, как опосредующие встречное движение стоимости, носят характер юридического равноправия сторон. Поэтому финансовые страховые отношения (имея в виду собственно страхование) существовать не могут, что называется, по определению.

3. Финансовое право определяет лицензирование страховой деятельности.

Признание отношений по лицензированию страховой деятельности, безусловно, основано на предположении, что страховая деятельность представляет собой разновидность финансовой деятельности. Но такой подход означает, что отраслевая принадлежность отношений по лицензированию определяется отраслевой принадлежностью того вида деятельности, который лицензируется. Исходя из такой концептуальной предпосылки лицензирование, скажем, торговой деятельности следовало бы считать принадлежностью гражданского права, что явно абсурдно, поскольку лицензионные отношения - это всегда государственно-властные отношения.

Между тем лицензирование как разрешение уполномоченного государственного органа на право осуществления определенного вида предпринимательской деятельности представляет собой административный акт. Порядок осуществления лицензирования (выдачи, приостановления и прекращения лицензий) регулируется нормами административного права. Сами отношения по лицензированию - это административно-правовые отношения. Иначе говоря, лицензирование (причем независимо от того, какой вид деятельности лицензируется) - это сфера административного права.

4. Финансовое право определяет обеспечение финансовой устойчивости

организаций-страховщиков.

Здесь, казалось бы, само созвучие понятий "финансовое право" и "финансовая устойчивость" автоматически предполагает наличие финансово-правовой зоны.

Однако только на этом созвучии понятий и выстроена вся данная конструкция.

Чтобы убедиться в этом, рассмотрим, какие же меры обеспечения финансовой устойчивости страховщиков установлены законодательством.

Закон об организации страхового дела устанавливает следующие гарантии обеспечения этой устойчивости: 1) экономически обоснованные страховые тарифы; 2) страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств страховщиков; 3) собственные средства страховых организаций; 4) перестрахование (п. 1 ст. 25 Закона).

Страховые тарифы лежат в основе исчисления размера страховой премии как платы за страхование. Страховая премия выступает условием договора страхования, который является гражданско-правовым. И если при обязательных видах страхования размеры страховых тарифов устанавливаются государством, то это не меняет гражданско-правовой природы как самих страховых тарифов, так и рассчитанных на их базе размеров страховых премий.

Страховые резервы - это целевые фонды страховой организации, предназначенные для осуществления страховых выплат. Если страховая организация является негосударственной (а их абсолютное большинство), то эти страховые резервы находятся в частной собственности, т.е. представляют собой частные финансы. Если вспомнить, что в сфере финансового права находятся лишь публичные финансы (финансы государства, субъектов Федерации и муниципальные финансы), то этой отрасли права в сфере страховых фондов страховщиков как разновидности имущества, находящего в частной собственности, делать, что называется, вообще нечего. Но дело даже не в этом. Будь эти организации государственными, обладающими своим имуществом на основе такого гражданско-правового

полномочия, как право хозяйственного ведения, правовой режим этого имущества все равно носил бы характер гражданско-правового режима. Естественно, что государство может устанавливать особенности правового режима имущества тех или иных видов коммерческих организаций, учитывая при этом особенности их организационно-правовой формы и вида деятельности. В частности, могут устанавливаться виды денежных фондов, которые обязаны создавать юридические лица, нормативы отчислений в эти фонды, специальные правила их использования и т.д.

Во всех случаях речь идет об установлении не финансово-правового, а гражданско-правового режима имущества хозяйствующего субъекта, в рамках которого они реализуют свои полномочия владения, пользования и распоряжения этим имуществом. Еще раз отметим, что регулирующее воздействие государства на предпринимательскую деятельность коммерческих организаций осуществляется не только через нормы финансового и административного права, но и в рамках гражданского права.

То же самое можно сказать и по поводу такой гарантии финансовой устойчивости страховщика, как собственные средства страховой организации, которые включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

Наконец, перестрахование представляет собой настолько очевидный гражданско-правовой институт, что для признания этого даже не требуется какой-либо аргументации.

Завершая рассмотрение вопроса об отраслевой принадлежности правовых норм, устанавливающих обязанности страховых организаций по обеспечению своей финансовой устойчивости, отметим следующее. Данные обязанности находятся за рамками материального страхового отношения. Заключая договор страхования, страховая организация не принимает на себя обязательство перед страхователем иметь сформированные страховые резервы, размещать их на определенных условиях, обеспечивать соблюдение соотношения между активами и принятыми страховыми обязательствами, осуществлять перестрахование рисков по тем обязательствам, которые превышают возможности их исполнения за счет собственных средств, и т.п. Страхователь, заключая договор страхования, исходит из предположения, что страховщик в состоянии выполнить свои договорные обязательства. Безусловно, он может поинтересоваться имущественным положением страховой организации, потребовав у этой организации соответствующую информацию. Однако само это имущественное положение, как и наличие соответствующих мер обеспечения финансовой устойчивости страховщика и гарантий его платежеспособности, не выступает ни условием договора страхования, ни элементом страхового обязательства страховщика. И здесь возникает вопрос: не является ли это свидетельством того, что данные нормы не являются гражданско-правовыми?

Отвечая на этот вопрос отрицательно, обратим внимание на следующий момент, имеющий, по нашему мнению, принципиально важное значение для определения отраслевой принадлежности тех правовых норм, которые регулируют вопросы обеспечения финансовой устойчивости страховой организации. Гражданское право - это не только договор страхования. Гражданское право определяет не только права и обязанности страховщика как стороны по договору страхования, но и правовой статус страховой организации в целом. Правовой статус страховой организации как субъекта гражданского права шире правового статуса страховщика как стороны по договору страхования. В равной мере деятельность страховой организации заключается не только в исполнении договоров страхования, но и охватывает собой многие другие направления, в том числе и те, которые связаны с размещением страховых резервов в соответствии с параметрами, установленными страховым законодательством. Указанные выше обязанности страховой организации, связанные с обеспечением его финансовой устойчивости и платежеспособности, порождены не договором, а непосредственно правовой нормой. По своей отраслевой принадлежности эта норма является гражданско-правовой. Хотя в конечном счете все эти меры направлены на то, чтобы страховая организация, выступая в качестве стороны по договору страхования - страховщика, была всегда способна исполнить свои договорные обязательства, т.е. была бы надежным партнером своему контрагенту - страхователю.

Надо сказать, что такое положение типично для правового регулирования деятельности субъектов предпринимательства. Скажем, когда гражданин покупает в соседнем магазине какой-нибудь товар, его, как правило, не интересуют вопросы организационно-правовой формы продавца, деятельности его органов управления как юридического лица, объем уставного капитала, его финансовое состояние, а также другие вопросы, связанные с организацией его деятельности. Тем не менее все эти вопросы имеют свое правовое регулирование посредством соответствующих норм, являющихся по большей части гражданско-правовыми.

В то же время следует иметь в виду, что государственный контроль и надзор за исполнением предписаний норм гражданского права, посвященных организации деятельности страховой организации, включая деятельность по обеспечению своей финансовой устойчивости, осуществляются в рамках