798
.pdfThe impressions about the development of institutionalism in audit, examined as a systematic and developing process, correctly could be complemented with the specific «anthropological» analysis of the audit about its connections with the lawfulness, as well as with the principle beginning, for one and only reason that somewhere in the deeper layers emerges the silhouette of the moral-ethical complex. In this sense are actually created preconditions for development of one more tendency in the genesis of the idea about audit. This objectively viewed is the professional beginning.
In general aspect there exist certain symptoms, because of which a concrete profession emerges. Theoretically the profession is formed on the basis of possessing by a certain group of individuals of certain specific knowledge and connected with it skills. The sovereignty of each profession [8] is grounded and guaranteed by a social recognition and the following provision of a controlled opportunity for predominant application and contribution of a strictly defined group of knowledge, skills and habits.
The right of monopoly practice is given to the professional organizations from the state, as this act operates only with the compulsory execution of conditions as development of programs for qualification of specialists, as at the same time is exercised control over their professional, as well as personal elaboration, with absolute observance of the professional rules of behavior, which concretely in the accounting and auditing practice are called Ethical code.
Functionally this normative act is purposeful towards provision of a high alignment between the personal behavior and the degree of responsibility, which is inbred in the concrete profession. The Ethical code establishes the moral criteria which should be leading and which should follow every practicing the profession auditor in the realization of his (her) professional engagements.
The rows of the exhibition create conditions for making the conclusion that the inclusion of institutionality, as a moral weight and significant characteristic of audit is the next recognition for its social significance. Actually this is a process in which are integrated the moral-ethical principle, the principle regulation, the objective lawfulness and the crediting with and of public confidence. The initiation of such an activity is a conscious and purposeful act of state management, which realizing the place and role of audit gives it monopolistic control authorities upon the process of its social self elaboration and mostly the opportunity to ignore to a great degree the falling of the whole economic system in unacceptable situations and states.
The genesis of the contemporary auditing modeling and the development of the institutionality are two different sides of one structured, bal-
441
anced and controlled process. The emergency of new functional models and new degrees of institutionality are two mutually grounded actively developing tendencies connected with the audit in which a priority could be given to the institutionality. Actually the models could be examined in a certain sense as a result from the adequate reaction of the society, following from its growing needs of control influence, predetermined by the principality and prepared by the normative regulations. Said in other words the content principle determines the formal expressions.
List of References
1.Andreev М. Rome private law. – Sofiya, 1992. – P. 19–28.
2.Вилкас Э., Майминас Е. Решения: теория, информация, моде-
лирование. – М.: РиС, 1981. – С. 261.
3.Vladikin L. The general doctrine about the state. – Sofiya, 1939. –
P. 505.
4.Ganev V. Spiritual and sociological reality. – Sofiya, 1945. – P. 71.
5.Deming W.E. The New Economics for Industry, Government, Education, Cambridge, Massachusetts, MIT Press, 2005. – P. 19.
6.Korkunov N. Lectures on the general law theory. – Sofiya, 1993. –
P. 107.
7.Loyola Y. Selected works. – Sofiya: Naturela, 1998. – P. 206.
8.Лок ДЖ. Соч. в 3 т. – Т. 3. – М.: РиС, 1988. – С. 402.
9.Lloyd M. Report of European Governance While Paper, available at: www. nd. durham. gov.uk.
10.Маркс К., Энгельс Ф. Сочинения. – М., 1953. – Т. 18. – С. 271.
11.Merton R. Theory and Social Structure. – NY, 1968. – P. 188.
12.Radev D., Ontology of law, P. P. Hilendarski, 2009. – P. 14.
13.Stainov P. Competency and people’s rule. – Sofiya, 1923. – P. 41.
14.Tomov Y. Theory of control. – Sofiya: Tsenov, 2009. – P. 23.
15.Torbov TS. History and theory of law. – Sofiya, 1992. – P. 119.
16.Stainer R. Philosophy of freedom. – Sofiya: Daskalov, 2007. – P. 91.
About the authors
Stoyanov E. (Plovdiv, Bulgaria) – Ph.D, Professor, A Dept of Economics and Finance University of Agribusiness and Regional Development, (BG); e-mail: evg_stojanov@abv.bg
442
Л.М. Валиева
РЕАЛИЗАЦИЯ ЧЕЛОВЕЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАК СПОСОБ ДОСТИЖЕНИЯ ЭКОНОМИКИ БЛАГОСОСТОЯНИЯ
В статье рассмотрены теоретические аспекты повышения экономики благосостояния за счет реализации человеческого потенциала банковской системы. Определено влияние на формирование высокоэффективного банковского сектора и его конкурентных качеств человеческого потенциала как гуманитарной составляющей капитала банков на всех уровнях банковской системы. Рассмотрены две стороны потенциала человеческогофактора: какпроявлениеособенностейпсихологическогоскладанациивцелом, сложившегося в процессе эволюции; как специфика кадрового потенциала банковской системы. Выделены направления оптимальной реализации человеческого потенциала для банковских структур, рассмотрены принципы их соблюдения. Выделены отличительные характеристики персонала, направленные на формирование конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего требованиям мировых стандартов. Определены направления повышения качественных характеристик топ-менеджмента кредитных организаций как фактор повышения конкурентоспособности банковского сектораиэкономикиблагосостояния.
Ключевые слова: банковское обслуживание, конкурентоспособность банковской системы, кредитная организация, человеческий капитал, инновационная экономика, экономика благосостояния.
L.M. Valievа
IMPLEMENTATION OF HUMAN RESOURCES
IN BANKING SYSTEM AS A WAY TO ACHIEVE
A WELFARE ECONOMY
Theoretical aspects of a welfare economy development by means of human resources in banking system are considered in this article. The author identifies the influence of human resources upon the formation of highly effective banking sector and its competitive qualities, since human resources is a humanitarian part of bank assets on all levels of banking system. The author considered two sides of human factor opportunities: as manifestation of peculiarities of nation’s psychological set formed in the process of evolution; and as a specific character of banking system workforce capacity. The directions for best realization of banking system human resources are marked and their maintenance principles are observed in the article. The author points out personnel’s peculiar features which help to
443
create competitive banking sector according to world standards. Some directions for improving qualitative characteristics of credit organizations topmanagement as a factor of increasing competitiveness of banking sector and welfare economy are proposed by the author.
Keywords: banking servicing, banking system competitiveness, credit organization, human assets, innovative economy, welfare economy.
Введение
Необходимым условием формирования экономики благосостояния является обеспечение высококомпетентными специалистами, способными адекватно реагировать на потребности общества и вызовы времени. Экономика благосостояния требует максимально полного формирования и реализации человеческого капитала в самом широком смысле слова как совокупности профессиональных знаний, умений, навыков, компетенций, здоровья, мотиваций, нравственных качеств, общей культуры, благодаря которым индивид обеспечивает собственное благосостояние и способствует росту благосостояния других индивидов и общества в целом.
1.Материалы и методы
Вработе использованы методологические подходы, лежащие преимущественно в сфере эволюционной и институциональной теорий, а именно: теории экономики благосостояния, теории гуманизации экономического роста, теории переходной экономики и трансформации социально-экономических систем.
Вметодическом плане исследование основано на использовании системного подхода, общенаучных методов (индукции и дедукции, логического и исторического, анализа и синтеза, логической абстракции, компаративного анализа, эмпирического, статистического) и методов научного изложения(нормативного, позитивного, каузального, функционального).
Информационная база работы представлена опубликованными в отечественной и зарубежной литературе, научно-периодической печати данными, статистическими и аналитическими материалами.
2. Результаты
Человеческий капитал в широком смысле можно рассматривать как своеобразную форму ренты, создающей возможности для стабильного существованиявтечениевсей жизни, включаяеетрудовуюстадию.
444
Инновационная экономика становится возможной только тогда, когда вложения в человеческий капитал многократно превышают производственные капиталовложения. Например, в США превышение составило более 3 раз [2, с. 6].
Этот эмпирический факт достаточно хорошо исследован в западной экономической теории, где категория «развитие» подразумевает в первую очередь объем инвестиций в человеческий капитал и ликвидацию бедности. Так, Г. Мюрдаль основную причину стадиального отставания и порочного круга бедности обнаружил в недостаточно рациональном использовании трудовых и человеческих ресурсов. Игнорирование в экономических стратегиях и практике роли человеческого капитала ведет к незаинтересованности экономических агентов в инновационных формах развития. Отсутствие нацеленности индивида на удовлетворение потребностей высшего порядка, особенно потребности в самореализации, блокирует саму возможность осуществления инновационных сценариев и создания нового типа благосостояния для россиян.
Потенциал человеческого фактора можно рассматривать с двух сторон:
1)как проявление особенностей психологического склада нации в целом, сложившегося в процессе эволюции;
2)как специфику кадрового потенциала банковской системы. Междисциплинарные исследования последних десятилетий под-
тверждают, что истоки и причины отклонений в действии универсальных экономических законов кроются в сфере социальной психологии. Не является исключением и финансовая система. Практика развитых экономик мира свидетельствует, что преимущественная ориентация на социально-психологические механизмы формирования и реализации денежно-кредитной политики обеспечивает не только высокую экономическую, но и социальную эффективность.
Для поворота вектора развития банковской системы в этом направлении необходим решительный отказ от сложившихся стереотипов и норм поведения в системе «банк–клиент». В советский период, когда банковская система работала в условиях отсутствия реальной конкуренции, вопрос о привлечении и тем более удовлетворении возрастающих потребностей клиентов в качественном банковском обслуживании вообще не стоял на повестке дня. В силу этого кадровый состав банковской системы не привык ориентироваться на клиента как источник своего собственного благосостояния и уж тем более не заботился о психологическом состоянии контрагентов.
445
Между тем финансовые структуры более чем какие-либо другие чувствительны, например, к так называемым вербальным интервенциям, т.е. такому способу управления финансовыми рынками, который способен изменять финансовое состояние банковских систем. Так, с помощью вербальной интервенции можно сравнительно легко посеять панику среди вкладчиков (пример – появление «черных списков» накануне банкротства ряда российских банков в 2013 г.), подорвать доверие к тем или иным банковским учреждениям.
Проблема сохранения доверия к банкам актуальна всегда, но в периоды кризиса и посткризисного развития особенно, так как оно позволяет сохранять базисные характеристики банковской системы и качество кредитных ресурсов и в то же время автоматически влияет на доверие народа к государству. Позитивный эффект доверия населения к государству в Казахстане привел к резкому росту активов банков, превысивших объем ВВП, а в Китае банковские активы составили 180 % ВВП (для сравнения: суммарные активы наших банков лишь недавно превысили 50 % ВВП) [1, с. 24].
В многочисленных работах, посвященных проблеме доверия к банковской системе, оно рассматривается как важнейшая экономическая категория, отражающая степень персонифицированного доверия населения к банковскому институту и его деятельности. Сложность и многосоставность категории «доверие» обусловливает определенное множество подходов к ней:
1)как выражение репутации фирмы или физического лица;
2)доверие к людям;
3)доверие к «институционализированным личностным связям»;
4)доверие к абстрактным системам, обеспечивающим надежность повседневной жизни;
3)доверие к социальным институтам и к государству;
4)как фактор изменения институциональных норм поведения [1,
с. 24].
Теоретически доказано, что системы с низким уровнем доверия не способны обеспечить необходимое качество экономического развития. Резкий трансформационный сдвиг в рамках экономической и социокультурной системы обусловил одновременно и потрясения привычных социально-психологических основ нации. Банковская система была, пожалуй, первым элементом, стремительно утратившим доверие населения после фактической стерилизации вкладов в 1991 г.
446
По мере стабилизации макроэкономической ситуации доверие медленно, но начало восстанавливаться, этот процесс продолжался до августа 1998 г., после чего всю работу по восстановлению доверия пришлось начинать заново. По крайней мере, два сильных социальных стресса до определенного времени блокировали инициированные сверху институциональные преобразования банковской сферы. В банковской сфере как нигде важно учитывать социально-психологические особенности нации, с помощью которых и выстраиваются отношения взаимного доверия. Скажем, выработанная веками нестабильного развития склонность к панике в отдельные моменты экономической истории в состоянии в короткие сроки разрушить даже довольно устойчивую банковскую систему. В этом случае, казалось бы, просчитанные на годы вперед жизненно важные социальные программы, прежде всего, национальные программы жилищно-гражданского и дорожного строительства, не могут быть осуществлены, что чревато социальными потрясениями, невозможностью расширения базы миддл-класса, дискредитацией финансовой политики. Отток депозитов примерно на 20 % – это уже крах банка [3, с. 103].
Решающим фактором формирования конкурентоспособной банковской системы является создание кадрового потенциала, способного решать задачи инновационного развития.
Переход из одной экономической системы в другую неизбежно вызывает кадровый голод в ведущих точках трансформации. Кадровый потенциал банковской системы, сформировавшийся в советский период, нуждается в переобучении, овладении принципами и приемами работы в условиях рыночной экономики. Отсутствие необходимой квалификации, в первую очередь управленческих кадров, приводит к колоссальным издержкам и порождает целую серию экономических рисков. Это особенно актуально в кризисных условиях (так, в 1998 г. в стране явно не хватало не только риск-менеджеров, но и менеджеров, владеющих навыками антикризисного управления).
В сочетании с быстрым ростом банковских структур сформировалась острая нехватка наделенных необходимыми компетенциями банковских кадров всех уровней, особенно, менеджеров среднего и высшего звена. В первую очередь эта проблема актуальна для регионов, которым труднее решать проблемы кадрового дефицита вследствие оттока специалистов в федеральные банки, зачастую вместе с клиентами. Чтобы удержать специалистов, местные банки вынуждены вводить программы лояльности и увеличивать затраты на рекламу.
447
Проблема кадров в инновационной экономике будет стоять всегда, эта проблема не поддается одномоментному решению. Если на первых порах еще возможно решить проблему дефицита высококвалифицированных кадров за счет переманивания опытных управленцев из других сфер деятельности с последующим дообучением, а также приглашения менеджеров из-за границы, то в дальнейшем необходимо создание системы производства и воспроизводства кадров высшей квалификации, главной чертой которых является способность к непрерывному обучению, высокая адаптивность к меняющимся условиям хозяйствования и внешней среды в целом. Потребность в новых банковских технологиях и более высоком качестве обслуживания требует иного уровня качества образования банковских служащих, построенного на инновационных принципах. С этой целью наряду с уже имеющимися возможностями высшей школы следует создавать корпоративные обучающие центры, внедрять элементы позитивного зарубежного опыта организации банковской деятельности, ориентироваться на высокие стандарты банковского обслуживания.
Другим направлением наиболее оптимальной реализации человеческого потенциала является формирование команды и корпоративного духа каждой банковской структуры. Этот процесс будет успешным при условии соблюдения следующих принципов:
1)выявление лидера, сочетающего в себе качества формального и неформального лидера;
2)оптимальная расстановка кадров на основе современных технологий управления с учетом индивидуальных особенностей персонала;
3)формирование атмосферы высокой эффективности во всех структурных подразделениях банка;
4)транспарентность;
5)обеспечение свободы в принятии управленческих решений;
6)делегирование полномочий и ответственности;
7)постоянный мониторинг эффективности персонала;
8)наличие эффективной системы мотивации персонала;
9)стимулирование лояльности персонала к корпоративным и этическим нормам;
10)специализация, позволяющая вводить инновационные банковские продукты и технологии.
Человеческий фактор играет большую роль при формировании институционального финансового поведения как системы взаимоотношений
ивзаимодействий финансовой системы с экономическими агентами и
448
населением. В этом случае кадровый потенциал банковской системы превращается в центральный фактор, определяющий цену банковского продуктаи повышающийпроизводительностьтрудабанковскихслужащих.
В настоящее время вопросы финансовой грамотности населения и финансовых служб предприятий совершенно не интересуют банковский менеджмент всех уровней. Между тем необходимость активно привлекать депозиты населения в качестве одного из основных способов формирования капитальной базы ставят перед банковской системой задачи активного двустороннего сотрудничества с клиентами.
Современное кредитное учреждение должно стать не только оценщиком кредитоспособности клиента, но и активно ее формировать, поскольку это выгодно обеим сторонам сделки. Возможность, например, для физического лица в результате банковского кредитования усилить свои социальные позиции может оказаться банку даже более выгодной, чем заемщику. Ибо повышение одновременно со статусом доходов клиента приводит к формированию новой потребности и, соответственно, новому банковскому кредиту и новому более высокому уровню кредитоспособности.
Так, получение образования за счет банковских кредитов расширяет потенциальные возможности увеличения доходной базы заемщика и, как следствие, приобретение нового жилья в кредит, что позитивно влияет на производительность труда членов семьи и возможность последующих банковских заимствований.
Таким образом, кредитные средства сами способны стать инструментом роста кредитоспособности и улучшения уровня и качества жизни человека.
Тем не менее с психологической точки зрения наличие банковского долга – довольно сильный стрессогенный фактор. Поэтому для сохранения жизненных сил и трудоспособности заемщика система взаимоотношений «банк-клиент» должна быть выстроена с учетом психологических особенностей личности заемщика, а работающий с клиентами персонал должен обладать навыками психологической поддержки клиента даже в сложных и критических ситуациях. Другими словами, банку выгодно повышение уровня финансовой грамотности клиента и его кредитоспособности, поскольку в этом заложены основы будущих доходов банка. Таким образом, банки превращаются в институт инициирования кредитоспособности клиента, позволяющий перейти на новый уровень взаимоотношений и предложения новых банковских продуктов и услуг.
449
Для этого банковские служащие должны дополнительно обучаться технологиям формирования кредитоспособности заемщика и обладать психологическими знаниями и построенными на их основе коммуникативными навыками.
Подобное направление деятельности предполагает необходимость выработки комплексного плана действий банка и клиента в целях их совместного развития как единого целого и установление между ними стабильных отношений партнерства и сотрудничества. Такие отношения строятся на осознании взаимной ответственности за возможные варианты развития событий, в том числе неблагоприятные, и на признании факта необходимостипринятиябанкомнасебячастиответственностиклиента.
На наш взгляд, активная позиция банков по формированию кредитоспособности заемщика изменяет качественную характеристику самой банковской структуры, превращая ее из простого кредитора в эффективного финансового эксперта, выполняющего образовательную функцию (консультанта), что дает в масштабах социума большой синергетический эффект. Параллельно банковская структура выходит на новый уровень конкурентоспособности посредством приращения просветительской функции, способствующей повышению финансовой грамотности населения, и улучшает свой имидж, а стало быть, и доходность. Результатом такой деятельности будет, помимо прочего, сокращение числа безответственных заемщиков.
Особое место в реализации человеческого ресурса банковского сектора занимает качество топ-менеджмента и учредителей (участников) кредитных организаций. С целью улучшения их качественных характеристик, необходимо осуществить следующие меры:
–при продаже крупных пакетов акций следует в первую очередь обращать внимание на деловую репутацию приобретателей, и только потом на их финансовое положение, поскольку банковская система нуждается в улучшении общего имиджа;
–четко сформулировать квалификационные требования к кандидатам на должности руководителей коммерческих банков и их структурных подразделений, опять-таки ставя во главу угла их нравственные и человеческие качества, деловую репутацию, безупречность послужного списка и профессиональные компетенции;
–законодательно исключить возможность проникновения на руководящие должности лиц, имеющих судимости за экономические преступления, совершенные в постсоветский период, сомнительную деловую репутацию;
450