5592

-подписи двух лиц, уполномоченных в кредитной организацией на подписании такого рода обязательств (руководителя банка и главного бухгалтера), скреплённые печатью кредитной организации;

-на именных сберегательных сертификатах указывается ФИО и паспортные данные физического лица-приобретателя сберегательного сертификата. На именных депозитных сертификатах указывается

Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением этого сертификата.

Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается от имени цедента и цессионария руководителями и главными бухгалтерами соответствующих юридических лиц и скрепляется печатями юридических лиц. Договор об уступке права требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.

Если не хватает места для проставления цессий, то к сертификату присоединятся дополнительный лист – приложение, при этом страницы приложений должны быть пронумерованы.

Расчёты по депозитным сертификатам должны осуществляться только в безналичном порядке, а по сберегательным сертификатам могут осуществляться в наличном или безналичном порядке.

При продаже сертификатов от них отрезаются и остаются в банке корешки сертификатов, в которых указывается регистрационный номер сертификата, сумма внесённых в банк средств, дата продажи и срок погашения сертификата. Корешок подписывает покупатель сертификата.

Банк, выпускающий сертификаты, должен зарегистрировать условия выпуска и обращения своих сертификатов в соответствующем территориальном учреждении Банка России, только после этого кредитные организации вправе рекламировать и размещать свои депозитные и сберегательные сертификаты.

Документы, предъявляемые в регистрирующий орган для регистрации выпуска депозитных и сберегательных сертификатов:

-условия выпуска и обращения депозитных или сберегательных сертификатов;

-макет бланка сертификата;

-нотариально заверенная копия лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

-свидетельства о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов);

111

- баланс и расчёт обязательных экономических нормативов на последнюю отчётную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов.

Условия выпуска должны предоставляться отдельно для каждого типа сертификатов. Условия выпуска должны быть пронумерованы, прошнурованы, подписаны руководителем и скреплены печатью кредитной организации.

Срок рассмотрения и утверждения переданных на регистрацию документов не должен превышать 2 недель.

Особенность российского законодательства состоит в том, что сертификат не может служить расчётным или платёжным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Банки и другие кредитные организации выпускают депозитные и сберегательные сертификаты для привлечения дополнительных кредитных ресурсов и расширения спектра услуг, предоставляемых клиентам. Юридические лица и граждане приобретают сертификаты для снижения рисков, связанных с вложениями в ценные бумаги, путём диверсификации вложений, а также как альтернативное вложение денежных средств в случаях, когда доходность по сертификатам превышает доходность по другим вложениям, например, по банковским депозитам.

2.11 Складские свидетельства

При приёме товаров для хранения товарный склад (или иная аналогичная организация) может выдавать владельцам товаров не просто квитанцию, дающую право на возврат товаров, а простое или двойное складские свидетельства, которые расширяют круг возможностей использования прав на хранящиеся на складе товары.

Простое и двойное складские свидетельства в соответствии со ст. 912 ГК РФ относятся к ценным бумагам. Эти сравнительно недавно введённые в России в оборот ценные бумаги относятся к товарораспорядительным документам и служат способом удостоверения прав лиц, сдавших товары на хранение, и подтверждают принятие товарным складом этих товаров. В документе предусматриваются права владельца на получение сданных на хранение товаров в полной сохранности.

Особенностью простого складского свидетельства является то, что это ценная бумага на предъявителя, дающая её владельцу право распоряжения хранящимся на складе товаром. Двойное складское свидетельство представляет собой именную ценную бумагу, состоящую из двух частей, первая из которых представляет собой собственно само складское свидетельство, а вторая – залоговое свидетельство (варрант). Эти две составные части двойного складского свидетельства могут передаваться вместе либо могут быть отделены одно от другого и передаваться

112

отдельно как самостоятельные ценные бумаги по передаточным надписям (индоссаментам).

Товар, принятый на хранение по двойному или простому складскому свидетельству, может быть в течение срока его хранения предметом залога путём залога соответствующего свидетельства. Если товар находится в залоге, то об этом делается отметка на складском свидетельстве.

складе товаром в полном объёме, в то время как владелец складского свидетельства, отделённого от залогового свидетельства, вправе распоряжаться товаром, но не может взять его со склада до погашения кредита, выданного по залоговому свидетельству. Держатель залогового свидетельства, иной, чем держатель складского свидетельства, имеет право залога на товар в размере выданного по залоговому свидетельству кредита и процентов по нему.

На каждой части двойного складского свидетельства должны быть одинаково указаны следующие реквизиты:

1)наименование и место нахождения товарного склада, принявшего товар на хранение;

2)текущий номер складского свидетельства по реестру склада;

3)наименование юридического лица либо имя гражданина, от которого принят товар на хранение, а также место нахождения (адрес) товаровладельца;

4)наименование и количество принятого на хранение товара – число единиц и (или) товарных мест и (или) мера (вес, объём) товара;

5)срок, на который товар принят на хранение, если такой срок устанавливается, либо указание, что товар принят на хранение до востребования;

6)размер вознаграждения за хранение либо тарифы, на основании которых он исчисляется, и порядок оплаты хранения;

7)дата выдачи складского свидетельства.

Обе части двойного складского свидетельства должны иметь идентичные подписи уполномоченного лица и печати товарного склада. Документ, не соответствующий требованиям настоящей статьи, не является двойным складским свидетельством.

Складское свидетельство и залоговое свидетельство могут передаваться вместе или порознь по передаточным надписям.

Выдача товара по двойному складскому свидетельству.

1.Товарный склад выдаёт товар держателю складского и залогового свидетельств (двойного складского свидетельства) не иначе как в обмен на оба эти свидетельства вместе.

2. Держателю складского свидетельства, который не имеет залогового свидетельства, но внёс сумму долга по нему, товар выдаётся складом не

113

иначе как в обмен на складское свидетельство и при условии представления вместе с ним квитанции об уплате всей суммы долга по залоговому свидетельству.

3.Товарный склад, выдавший товар держателю складского свидетельства, не имеющему залогового свидетельства и не внесшему сумму долга по нему, несёт ответственность перед держателем залогового свидетельства за платёж всей обеспеченной по нему суммы.

4. Держатель складского и залогового свидетельств вправе требовать выдачи товара по частям. При этом в обмен на первоначальные свидетельства ему выдаются новые свидетельства на товар, оставшийся на складе.

Простое складское свидетельство должно содержать все те же сведения, которые предусмотрены для двойного складского свидетельства, кроме имени (наименования) владельца товара, а также указание на то, что оно выдано на предъявителя.

В настоящее время сфера обращения этих ценных бумаг в России достаточно ограничена, т.к. они остаются пока мало известны широкому кругу инвесторов.

2.12 Чеки

Чеком признаётся ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нём суммы чекодержателю.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путём выставления чеков.

Чек должен содержать обязательные реквизиты, отсутствие в документе какого-либо из них лишает его силы чека.

Обязательными для чека являются следующие реквизиты.

-Наименование «чек».

-Поручение плательщику выплатить определённую денежную сумму.

-Наименование плательщика и указание счёта, с которого должен быть произведён платёж.

-Валюта платежа.

-Дата и место составления чека.

-Подпись чекодателя.

Указание о процентах считается ненаписанным.

Чек может быть передан во владение другому лицу путём простого вручения, посредством индоссамента либо в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации. Простым вручением осуществляется передача предъявительских чеков, а также ордерных чеков с бланковым индоссаментом.

114

Чек подлежит оплате по предъявлению его соответствующему плательщику. Чек, выписанный на территории Российской Федерации, подлежит оплате на территории РФ в течение 10 дней.

Можно выделить следующие особенности оплаты чека.

-Чек оплачивается средствами чекодателя.

-Чекодатель обязан задепонировать средства в банке для выплаты по предъявляемым чекам.

-Плательщик по чеку обязан удостовериться в подлинности чека и в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

-Убытки в случае похищения или утраты чека после его предъявления плательщику возлагаются на плательщика. После оплаты чек передаётся плательщику.

Для повышения надёжности и гарантии платежа на нём может быть проставлен аваль, то есть гарантия авалиста в том, что в случае неоплаты чека плательщиком авалист оплатит этот чек. На чеке может быть проставлен аваль, который полностью или частично гарантирует оплату по чеку, т.е. аваль может быть полным или частичным. Авалистом может быть любое лицо кроме плательщика. Авалист проставляет аваль на лицевой стороне и несёт такую же ответственность по чеку как лицо, в чью пользу он выдан. Авалист, оплативший чек, получает все права по чеку и может предъявить его к оплате лицам, обязанным по чеку, т.е чекодателю и плательщику.

Чеки могут передаваться по индоссаменту. Индоссамент – это передаточная надпись на обороте чека, удостоверяющая переход прав по чеку к другому лицу.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов. Индоссант, это лицо, передающее чек по индоссаменту. Индоссат – это лицо, получающее чек по индоссаменту. Индоссаменты должны представлять собой ряд непрерывных записей. На переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает своё право на непрерывном ряде индоссаментов.

Предоставление чека в банк, обслуживающий чекодержателя на инкассо для получения платежа, считается предъявлением чека к платежу.

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

Чеки не являются доходными ценными бумагами. Они используются, как правило, для проведения денежных расчётов.

115

2.13 Коносаменты

Коносамент – товарораспорядительная ценная бумага, содержащая условия договора морской перевозки и предоставляющая его держателю право распоряжаться грузом. Коносамент выдаётся перевозчиком отправителю после приёма груза и удостоверяет факт заключения договора.

С помощью коносаментов регулируются имущественные отношения, возникающие при осуществлении торгового мореплавания и основанные на имущественной самостоятельности их участников. По договору морской перевозки груза перевозчик обязуется доставить груз, который ему передал отправитель, в порт назначения и выдать его имеющему право на получение груза лицу – получателю. Отправитель или фрахтователь обязуется уплатить за перевозку груза установленную плату (фрахт).

Отношения между перевозчиком и не являющимся стороной договора морской перевозки груза получателем определяются коносаментом.

После приёма груза для перевозки перевозчик по требованию отправителя обязан выдать отправителю коносамент. Коносамент составляется на основании подписанного отправителем документа, который должен содержать все необходимые сведения об отправляемом грузе.

Отправитель гарантирует перевозчику достоверность данных, предоставленных для включения в коносамент, и несёт ответственность за убытки, причинённые перевозчику вследствие недостоверности таких данных.

Отправитель вправе потребовать от перевозчика выдачи вместо коносамента морской накладной или иного подтверждающего приём груза для перевозки документа.

Вконосамент должны быть включены следующие реквизиты:

1)наименование перевозчика и место его нахождения;

2)наименование порта погрузки согласно договору морской перевозки

груза;

3)наименование отправителя и место его нахождения;

4)наименование порта выгрузки согласно договору морской перевозки груза;

5)наименование получателя, если он указывается отправителем;

6)наименование груза, необходимые для идентификации груза основные марки, указание в соответствующих случаях на опасный характер или особые свойства груза, число мест или предметов и масса груза или обозначенное иным образом его количество. При этом все данные указываются так, как они представлены отправителем;

7)внешнее состояние груза и его упаковки;

116

8)фрахт в размере, подлежащем уплате получателем, или иное указание на то, кем фрахт должен уплачиваться;

9)дата приёма груза перевозчиком в порту погрузки;

10) время и место выдачи коносамента; 11) число оригиналов коносамента, если их больше чем один;

12) подпись перевозчика или действующего от его имени лица.

По соглашению сторон в коносамент могут быть включены иные данные и оговорки.

Коносамент, подписанный капитаном судна, считается подписанным от имени перевозчика.

После того как груз погружен на борт судна, перевозчик по требованию отправителя выдаёт ему бортовой коносамент, в котором в дополнение к перечисленным реквизитам, должно быть указано, что груз находится на борту определённого судна или судов, а также должна быть указана дата погрузки груза.

Вслучае, если перевозчик до погрузки груза на борт судна выдал отправителю коносамент на принятый для перевозки груз или иной относящийся к данному грузу товарораспорядительный документ, отправитель должен по просьбе перевозчика возвратить такой документ в обмен на бортовой коносамент.

Вслучае если в коносаменте содержатся данные, которые касаются наименования груза, его основных марок, числа мест или предметов, массы или количества груза и в отношении которых перевозчик или выдающее коносамент от его имени другое лицо знают или имеют достаточные основания считать, что такие данные не соответствуют фактически принятому грузу или погруженному грузу при выдаче бортового коносамента, либо у перевозчика или другого такого лица не было разумной возможности проверить указанные данные, то перевозчик должен внести в коносамент оговорку, конкретно указывающую на неточности или отсутствие разумной возможности проверки указанных данных.

Вслучае, если перевозчик или другое выдающее коносамент от его имени лицо не указывает в коносаменте внешнее состояние груза, считается, что в коносаменте указано хорошее внешнее состояние груза.

За исключением грузов, в отношении которых внесена оговорка, состояние перевозимого груза считается таким, как он описан в коносаменте. Доказывание перевозчиком иного не допускается.

Коносамент может быть выдан на имя определённого получателя (именной коносамент), приказу отправителя или получателя (ордерный коносамент) либо на предъявителя. Ордерный коносамент, не содержащий указания о его выдаче приказу отправителя или получателя, считается выданным приказу отправителя.

117

По желанию отправителя ему может быть выдано несколько экземпляров (оригиналов) коносамента, причём в каждом из них отмечается число имеющихся оригиналов коносамента. После выдачи груза на основании первого из предъявленных оригиналов коносамента остальные его оригиналы теряют силу.

Коносамент передаётся с соблюдением следующих правил:

1)именной коносамент может передаваться по именным передаточным надписям или в иной форме в соответствии с правилами, установленными для уступки требования;

2)ордерный коносамент может передаваться по именным или бланковым передаточным надписям;

3)коносамент на предъявителя может передаваться посредством простого вручения.

Отправитель имеет право распоряжаться грузом до выдачи его получателю либо до передачи такого права получателю или третьему лицу. При передаче права распоряжения грузом получателю или третьему лицу отправитель обязан уведомить перевозчика об этом.

Отправитель имеет право потребовать обратной выдачи груза в месте отправления до отхода судна, выдачи груза в промежуточном порту или выдачи его не тому получателю, который указан в перевозочном документе, при условии предъявления всех выданных отправителю оригиналов коносамента или предоставления соответствующего обеспечения и с соблюдением установленных правил.

Груз, перевозка которого осуществляется на основании коносамента, выдаётся перевозчиком в порту выгрузки при предъявлении оригинала коносамента:

- при предъявлении именного коносамента – получателю, который указан в коносаменте, или лицу, которому коносамент передан по именной передаточной надписи или в иной форме в соответствии с правилами, установленными для уступки требования;

- при предъявлении ордерного коносамента – лицу, по приказу которого составлен коносамент; при наличии в коносаменте передаточных надписей – лицу, указанному в последней из непрерывного ряда передаточных надписей, или предъявителю коносамента с последней бланковой надписью;

-при предъявлении коносамента на предъявителя – предъявителю коносамента.

Получатель при выдаче ему груза обязан возместить расходы, произведенные перевозчиком по перевозке груза, внести плату за простой судна в порту выгрузки, а также внести плату за простой судна в порту погрузки, если это предусмотрено коносаментом или другим документом, на основании которых осуществлялась перевозка груза. В случае общей

118

аварии получатель груза обязан внести аварийный взнос или предоставить надлежащее обеспечение.

Перевозчик вправе удерживать груз до уплаты получателем предусмотренных в коносаменте сумм или предоставления обеспечения, он может реализовать груз в случае неоплаты перевозки и других обоснованных сумм, связанных с перевозкой груза, для покрытия своих расходов. В случае, если суммы, вырученной от продажи груза, окажется недостаточно для уплаты причитающихся перевозчику сумм, перевозчик вправе взыскать недополученную им сумму с отправителя или получателя груза. В случаях, предусмотренных соглашением между отправителем и перевозчиком, допускается перевод платежей на получателя.

В случае, если перевозчик выдаёт сквозной коносамент, которым предусматривается, что часть перевозки груза должна осуществляться не перевозчиком, а другим лицом, сквозным коносаментом может быть предусмотрено, что перевозчик не несёт ответственность за утрату или повреждение принятого для перевозки груза либо просрочку его доставки, вызванные обстоятельствами, имевшими место в то время, когда груз находился в ведении другого лица при осуществлении им части перевозки груза. Обязанность доказывания того, что утрата или повреждение принятого для перевозки груза либо просрочка его доставки вызваны такими обстоятельствами, лежит на перевозчике.

2.14 Жилищные сертификаты

Жилищные сертификаты – это любые ценные бумаги или обязательства, номинированные в единицах общей площади жилья и имеющие также индексируемую номинальную стоимость в денежном выражении, размещаемые среди граждан и юридических лиц, дающие право их владельцам при соблюдении определяемых в проспекте эмиссии условий требовать от эмитента их погашения путём предоставления в собственность помещений, строительство (реконструкция) которых финансировалось за счёт средств, полученных от размещения указанных ценных бумаг или обязательств.

Такое определение представлено в инструкции, утверждённой Постановлением ФКЦБ РФ «О порядке выпуска, обращения и погашения жилищных сертификатов на территории Российской Федерации». Исходя из определения жилищного сертификата, его владельцы имеют следующие права:

- право на приобретение жилья при условии оплаты его жилищными сертификатами в порядке, установленном в нормативных документах;

- право получение от эмитента по первому требованию

119

индексированной номинальной стоимости жилищного сертификата в течение семи банковских дней.

На наш взгляд, не вполне корректно отождествлять в определении жилищных сертификатов ценные бумаги с обязательствами, поскольку понятие обязательства гораздо шире понятия ценные бумаги.

В российском законодательстве не определено, к какому виду ценных бумаг относятся жилищные сертификаты. На наш взгляд, они содержат в себе все признаки долевых ценных бумаг: 1. Они являются денежными документами, т.к. оплачиваются деньгами. 2. Они удостоверяют титул собственности, т.е. отношения совладения между будущими собственниками жилья, которые совместными средствами обеспечивают строительство жилья в течение срока этого строительства до момента сдачи жилья в эксплуатацию. Реализация прав по жилищным сертификатам происходит при предъявлении этих сертификатов при получении готового жилья или при предъявлении их к выкупу эмитенту жилищных сертификатов. 3. Потенциальный доход по жилищным сертификатам можно, на наш взгляд, определить как разность между стоимостью аналогичного жилья в момент окончания строительства и стоимостью жилья, приобретаемого с помощью жилищных сертификатов. Эта разница должна быть положительной, поскольку, во-первых, в течение срока строительства вследствие инфляции стоимость средств труда, предметов труда и рабочей силы повышается. Во-вторых, при оплате жилья с помощью жилищных сертификатов внесение средств в строительный объект осуществляется самими будущими владельцами жилья в течение срока строительства, т.е. застройщик не вкладывает в объект свои деньги и не ждёт получения прибыли от их вложения. Если бы он осуществлял строительство за свой счёт, то стоимость построенного им жилья включала бы кроме издержек ещё и прибыль и налоги. Величина этой прибыли и налогов увеличивает стоимость построенного за свой счёт строителями жилья.

Жилищный сертификат является именной ценной бумагой и может выпускаться в документарной или бездокументарной форме.

Выпуск и обращение жилищных сертификатов осуществляется в соответствии с установленными правилами выпуска и обращения ценных бумаг. Жилищный сертификат удостоверяет внесение владельцем средств на строительство определённой общей площади жилья, размер которой не меняется в течение установленного срока действия жилищного сертификата.

Номинал жилищного сертификата устанавливается в единицах общей площади жилья, а также в денежном эквиваленте. Номиналом жилищного сертификата по существу является стоимость определённого размера жилой площади. Обычно номиналом является стоимость 1 кв. метра

120