Барщевский М.Ю. - Наследство и наследники. Том 1 - 2020
.pdf
Наследство и наследники
Противоположной и, на мой взгляд, ошибочной точки зре- ния придерживался М.В. Гордон, считавший, что «на отказо- получателя, как на преемника наследодателя, распространя- ютсяправилаобответственностиподолгамнаследодателя пропорционально той части наследственной массы, которая к нему переходит»576.
Завещательный отказ является одним из видов завещательных распоряжений, в силу чего указание о нем должно быть облечено в завещательную форму. В соответствии с пунктом 1 статьи 1137 ГК РФ завещательный отказ должен быть установлен в завещании. Кстати, в силу пункта 1 статьи 1137 ГК РФ завещание в принципе может исчерпываться завещательным отказом.
Будучи составной частью завещания, назначение отказа должно быть сделано самим завещателем и не может включаться в завещание путем его толкования судом. Только не забудьте, что теперь в силу статьи 11401 ГК РФ наследственный договор может также возлагать на участвующих в таком договоре лиц, которые могут призываться к наследованию, обязанность исполнить завещательные отказы или завещательные возложения.
Завещательный отказ может быть связан с передачей определенной денежной суммы, прощением долга, предоставлением права пользования каким-либо имуществом, передачей какой-либо вещи из наследственной массы отказополучателю, возложением на наследника обязанности купить какую-либо вещь и передать ее отказополучателю и др.
Вот как это правило сформулировано в законе. Предметом завещательного отказа может быть передача отказополучателю в собственность, во владение на ином
576 Гордон М.В. Наследование по закону и по завещанию. М., 1967.
С. 14, 58.
› 470
М. Барщевский
вещном праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства, передача отказополучателю входящего
всостав наследства имущественного права, приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества, выполнение для него определенной работы или оказание ему определенной услуги либо осуществление
впользу отказополучателя периодических платежей и т.п. (пункт 2 статьи 1137 ГК РФ).
Объект завещательного отказа предоставляется отказополучателю не непосредственно, а посредством обязательства, возложенного на наследника. В силу этого между наследником и отказополучателем устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника, а отказополучатель, соответственно, кредитора. Этим объясняется тот факт, что право требования отказополучатель имеет не по поводу наследственного имущества вообще и не ко всем наследникам (в отличие от кредиторов наследодателя), а только к тому наследнику, доля которого обременена отказом. В ГК РФ прямо предусмотрено, что к отношениям между отказополучателем (кредитором) и наследником, на которого возложен завещательный отказ (должником), применяются положения ГК РФ об обязательствах, если из правил ГК РФ о наследовании и существа завещательного отказа не следует иное (пункт 3 статьи 1137 ГК РФ).
Таким образом, в рассматриваемом правоотношении прослеживается наличие трех строго определенных субъектов: наследодатель, наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом, отказополучатель.
Способность лица сделать завещательный отказ определяется аналогично способности к составлению завещания (достижение определенного возраста, дееспособность и т.д.).
›471
Наследство и наследники
Наследник по завещанию, доля которого обременена отказом, становится должником в возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается к наследованию. Таким наследником может быть как гражданин, так и юридическое лицо. В том случае, когда наследство, обремененное завещательным отказом, переходит к государству, должником отказополучателя становится соответствующий финансовый орган.
Отмечу, что в ситуации наличия завещательного отказа статус наследника весьма специфичен: закон допускает возможность обязать наследника в пользу отказополучателя, наследодатель такую обязанность может возложить в завещании. У наследника нет права отказаться от этой обязанности. Он может отказаться лишь от наследства в целом. Из этого вытекает, что завещательный отказ – это все-таки обременение наследуемого имущества. Это подтверждается и ранее упомянутым положением пункта 2 статьи 1137 ГК РФ, согласно которому при последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу право пользования этим имуществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу.
Как отмечается в литературе, по сути своей завещательный отказ обременяет не лицо, а имущество. Наследник лишь реализует такое обременение в пользу отказополучателя, между данными субъектами осуществляется организационное взаимодействие577. Получается такая многослойная сделка – одностороннее волеизъявление наследодателя и двустороннее взаимоотношение между наследником и отказополучателем. В литературе можно
577Подузова Е.Б. Односторонние организующие сделки (сделки по организации отношений сторон): проблемы определения и толкования в контексте коллективного использования товаров и услуг (sharing economy) // Актуальные проблемы российского права. 2019. №3. С. 88–98.
› 472
М. Барщевский
встретить упоминание такой сделки как односторонней организующей578.
Ранее по ГК РСФСР действовало правило о том, что в случае смерти до открытия наследства лица, на которое было возложено исполнение завещательного отказа, либо в случае непринятия им наследства обязанность исполнения завещательного отказа переходила на других наследников, получивших его долю (часть 5 статьи 538 ГК РСФСР). Как видим, в законе говорилось только о двух случаях, когда обязанность исполнить завещательный отказ переходила к другим наследникам, а не к означенному лицу. Представляется, что возможен был и третий случай, когда наследник, доля которого обременена отказом, будет отстранен от наследования в соответствии со статьей 531 ГК РСФСР как недостойный и его доля вместе с обременением перейдет к другим наследникам по закону или завещанию. Теперь ГК РФ предусматривает правило, согласно которому, если вследствие обстоятельств, предусмотренных ГК РФ, доля наследства, причитавшаяся наследнику, на которого была возложена обязанность исполнить завещательный отказ или завещательное возложение, переходит к другим наследникам, последние, постольку, поскольку из завещания или закона не следует иное, обязаны исполнить такой отказ или такое возложение (статья 1140 ГК РФ).
Рассмотрим пример того, как обязанность исполнить завещательный отказ может перейти на наследников по закону. Наследодатель назначил в завещании отказополучателем свою племянницу, а все свое имущество завещал единственной дочери, которая к моменту открытия наследства умерла. Поскольку других наследников первой очереди по закону не было, к наследованию были
578 Там же.
› 473
Наследство и наследники
призваны братья и сестра наследодателя. Они стали должниками племянницы завещателя, которая по завещанию являлась отказополучателем.
Обратим внимание на динамику законодательства в определении статуса отказополучателя. Ранее, согласно части 1 статьи 538 ГК РСФСР, отказополучателями могли быть лица как входящие, так и не входящие в число наследников по закону. Теперь в ГК РФ круг отказополучателей не определен. Таким образом, как и раньше, отказополучателем может быть не только родственник или иждивенец наследодателя, входящий в число наследников, но равно и любое постороннее лицо, государственная, коммерческая или некоммерческая организация либо само государство.
Так как способность быть отказополучателем (аналогично правоспособности быть наследником) определяется не на момент составления завещания, а на момент открытия наследства, необходимо учитывать требования статьи 1117 ГК РФ (пункты 1, 5). Согласно им отказополучателями могут быть граждане, которые своими умышленными противоправными действиями, направленными против наследодателя, кого-либо из его наследников или против осуществления последней воли наследодателя, выраженной в завещании, способствовали либо пытались способствовать призванию их самих или других лиц к наследованию либо способствовали или пытались способствовать увеличению причитающейся им или другим лицам доли наследства, если эти обстоятельства подтверждены в судебном порядке.
Мы помним, что граждане, которым наследодатель после утраты ими права наследования завещал имущество, вправе наследовать это имущество. Соответственно и отказополучатели могут быть таковыми, если после утраты ими своих прав в завещании установлен отказ в
› 474
М. Барщевский
их пользу. Если предметом завещательного отказа было выполнение определенной работы для недостойного отказополучателя или оказание ему определенной услуги, последний обязан возместить наследнику, исполнившему завещательный отказ, стоимость выполненной для недостойного отказополучателя работы или оказанной ему услуги. При этом в пункте 3 статьи 1138 ГК РФ установлено правило о том, что если отказополучатель лишился права на получение завещательного отказа в соответствии с правилами статьи 1117 ГК РФ, наследник, обязанный исполнить завещательный отказ, освобождается от этой обязанности, за исключением случая, когда отказополучателю подназначен другой отказополучатель.
Чрезвычайно важным при решении вопросов, связанных с исполнением завещательного отказа, является правило пункта 1 статьи 1138 ГК РФ. Оно гласит, что наследник, на которого завещателем возложен завещательный отказ, должен исполнить его лишь в пределах стоимости перешедшего к нему наследства за вычетом приходящихся на него долгов завещателя.
Приведем пример. Гражданин Козловинский составил завещание, в котором предметы обычной домашней обстановки и обихода стоимостью 3,5 млн. рублей завещал своей сестре, а автомобиль стоимостью на момент открытия наследства 3,8 млн. рублей – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые могут появиться к моменту смерти Козловинского, должен будет погасить его сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась обязанность сына купить и передать племяннице Козловинского рояль стоимостью 850 тыс. рублей. После смерти завещателя выяснилось, что сумма долгов составляет 3,4 млн. рублей. Таким образом, сын Козловинского должен был исполнить
› 475
Наследство и наследники
завещательный отказ только в сумме 400 тыс. рублей. (3 800 000 – 3 400 000 = 400 000).
В практике встречаются случаи, когда исполнение завещательного отказа возлагается на наследника по завещанию, который является вместе с тем и необходимым наследником (об этой категории наследников мы писали ранее).
Напомним, что статья 1149 ГК РФ охраняет интересы необходимых наследников, к которым относятся:
–несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя;
–его нетрудоспособные супруг и родители;
–нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию, когда они не входят в круг наследников той очереди, которая призывается к наследованию, но наследуют по закону вместе и наравне с наследниками этой очереди, если не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении, независимо от того, проживали они совместно с наследодателем или нет;
–граждане, которые не входят в круг наследников, но ко дню открытия наследства являлись нетрудоспособными и не менее года до смерти наследодателя находились на его иждивении и проживали совместно с ним.
По действующему законодательству обязательная доля перечисленных лиц составляет не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Эта обязательная доля не может быть уменьшена ни завещанием, ни возложением обязанности исполнить завещательный отказ. Следовательно, в подобных случаях завещательный отказ должен быть исполнен только в части, превышающей обязательную долю необходимого наследника. Соответствующее правило предусмотрено в пункте 1 статьи 1138 ГК РФ:
›476
М. Барщевский
если наследник, на которого возложен завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить отказ ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли.
Рассмотрим ситуацию на реальном примере. Гражданин Воловик завещал своей нетрудоспособной дочери 900 тыс. рублей, обязав ее передать 600 тыс. рублей своей двоюродной сестре. Поскольку кроме дочери у Воловика других наследников первой очереди не было, обязательная доля дочери составляет 1/2 от 900 тыс. рублей, т.е. 450 тыс. рублей. Дочь Воловика обязана исполнить завещательный отказ в отношении двоюродной сестры только в части, превышающей ее обязательную долю: 900 тыс. рублей – 450 тыс. рублей = 450 тыс. рублей. Таким образом, отказополучатель должен получить не 600 тыс. рублей, а только 450 тыс. рублей.
Вышеприведенные правила обобщены в пункте 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о наследовании». Согласно этому пункту завещательный отказ исполняется наследником в пределах стоимости перешедшего к нему имущества, определяемой после возмещения расходов, вызванных смертью наследодателя, и расходов на охрану наследства и управление им (пункты 1 и 2 статьи 1174 ГК РФ), а также после удовлетворения права на обязательную долю (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ) и за вычетом приходящихся на наследника долгов наследодателя (пункт 1 статьи 1138 ГК РФ)579. Также предусматривается, что, если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, такой отказ обременяет право каждого из
579Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29 мая 2012 г. №9 «О судебной практике по делам о наследовании» // Справочно-право- вая система «Консультант Плюс».
›477
Наследство и наследники
них на наследство соразмерно его доле в наследстве постольку, поскольку завещанием не предусмотрено иное (пункт 2 статьи 1138 ГК РФ).
В упомянутом пункте 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о наследовании» также установлено, что в случае возложения завещательного отказа на нескольких наследников такие наследники, принявшие наследство, становятся солидарными должниками перед отказополучателем (кредитором)580. Каждый из них обязан исполнить завещательный отказ в соответствии с его долей в наследственном имуществе, если из существа завещательного отказа не следует иное.
Предоставление права пользования домом, иным жилым помещением или определенной его частью является, пожалуй, наиболее распространенным на практике видом завещательного отказа. Нередко наследодатель завещает дом своим детям или одному из них с возложением на наследников обязанности предоставить в пожизненное пользование его жене или другим лицам одну или несколько комнат. Исходя из большого практического значения этого института наследственного права законодательство специально предусматривает, что, в частности, на наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью (пункт 2 статьи 1137 ГК РФ). В той же норме установлено, что при последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу право пользования этим иму-
580 Там же.
› 478
М. Барщевский
ществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу.
Следует обратить внимание на то, что в Постановлении Пленума «О судебной практике по делам о наследовании» в пункте 24 Верховный Суд РФ дал судам важное указание. Оно гласит, что при рассмотрении споров между наследниками по завещанию или по закону, на которых наследодателем возложено исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера, необходимо иметь ввиду, что на право отказополучателя требовать исполнения указанной обязанности не влияет нуждаемость наследника в пользовании наследственным имуществом (например, личная нуждаемость в жилье). Также отказополучатель сохраняет право пользования наследственным имуществом независимо от перехода права собственности на это имущество от наследника к другому лицу (продажа, мена, дарение и т.д.) и от перехода указанного имущества к другим лицам по иным основаниям (аренда, наем и т.д.).
ДЛЯ ЮРИСТОВ:
Замечу, что в законодательство следовало бы внести по- ложение о том, что завещательный отказ, предусматриваю- щий право пользования помещением, может быть установлен только в отношении помещения, принадлежавшего наследода- телюнаправесобственности. Обременениежепереходящихпо наследствуправпользованияпомещениемстановитсяфакти- ческирешениемвопросов, касающихсячужойсобственности.
Порядок исполнения завещательного отказа предусмотрен не только нормами ГК РФ. В литературе отмечается, что правовое регулирование отношений по наследованию имущества, подобно регулированию отношений собственности, носит комплексный, межотрас-
› 479