59. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков

Активно-пассивные операции банков — комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно назы­вают услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драго­ценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бух­галтерское и консультационное обслуживание клиентов и пр.

Комиссионные операции— это операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комис­сионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

■ операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение

денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

■ переводные операции;

■ торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка

и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые,

лизинговые и другие операции);

■ доверительные (трастовые) операции;

■ операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Трастовые, или доверительные, услуги выполняются банком от имени и за счет другой стороны (доверителя), на возмездной основе, если это преду­смотрено действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон.

Трастовые услуги носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для после­дующего инвестирования этих средств от имени владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии. Трастовые услуги получили широкое распространение в развитых странах.

В целом к услугам трастовых отделов банков за рубежом обычно относят:

1)хранение ценных бумаг;

2)ведение ежемесячных бухгалтерских записей;

3)получение платежей от имени клиента по доверенности, включая про­

центы, дивиденды, арендные платежи;

4)покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение

расчетов с продавцами и покупателями;

5)консультирование:

- предприятий — выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое

планирование, приобретение недвижимости и других материальных ценностей,

- частных лиц — по вопросам перевода денежных средств и других активов

родственникам и наследникам в стране и за границей, а также планирование опти­мального распределения семейных доходов и т.д.;

6)создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций граж­дан (частных пенсионных фондов, вклады в которые гарантируются акциями этих

фондов);

7)принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости, автомобилей.

Факторинг(от англ. factor — агент, посредник) представляет собой разно­видность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитовани­ем оборотного капитала клиента. Основой факторинговой операции являют­ся покупка банком (или факторинговой фирмой) счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку (или факторинговой фирме) права требования платежа с дебитора.