2572

страхования, при страховании по полному пакету рисков скидка 30-50 %.

Максимальная сумма страховых выплат не должна быть выше страховой стоимости имущества, так как в имущественном страховании действует принцип запрета на обогащение. В связи с этим страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он находился при заключении договора страхования.

Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет вид:

У=SS – И + Р – О,

где SS – стоимость имущества по страховой оценке; И – сумма износа имущества; Р – расходы по спасанию и приведению имущества в порядок после страхового случая; О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования.

Данная формула при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена.

Страховые выплаты проводятся:

в размере суммы ущерба, если страховая сумма при заключении договора страхования была определена в размере действительной стоимости объекта – страхование по системе действительной стоимости имущества;

пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости, если страховая сумма ниже страховой стоимости – страхование по системе пропорциональной ответственности;

в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не компенсируется – страхование по системе первого риска;

в размере разницы между заранее обусловленным (нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности –

страхование по системе предельной ответственности;

в размере восстановительной стоимости имущества, его износ при этом не учитывается – страхование по системе восстановительной стоимости;

77

в размере ущерба, но в пределах страховой суммы при коллективном или совместном страховании.

Страховое возмещение выплачивается после заявления страхователя о наступлении страхового случая на основании составленного страховщиком страхового акта.

При необходимости назначается экспертиза с независимыми экспертами.

Наряду с денежной формой возмещения убытков применяются и другие: ремонт, замена, восстановление объекта страхования.

Общая формула расчета страхового возмещения имеет вид

где Sn – сумма, на которую застраховано имущество (страховая сумма).

При заключении договора имущественного страхования часто устанавливается франшиза (от франц. Franchise - льгота, вольность).

Страховая франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, примерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба, может быть установлена в денежном выражении или в процентах от страховой суммы.

Применение франшизы призвано освободить страховщика от расходов, связанных с ликвидацией мелких убытков, а также заинтересовать страхователя в принятии мер по сохранности объекта страхования, ограничить случаи страхового мошенничества.

Как правило, в случае установления в договоре страхования франшизы страховщик предоставляет страхователю скидку к страховой премии.

Выделяют два вида франшизы:

1.Условная (интегральная или невычитаемая), при которой страховщик освобождается от возмещения ущерба меньше установленной франшизы и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше франшизы.

2.Безусловная (эксцедентная или вычитаемая), при которой установленная сумма франшизы всегда вычитается из суммы ущерба.

77

2.2.Страхование имущества юридических и физических лиц

Встраховании имущества юридических и физических лиц действуют общие принципы и правила имущественного страхования

снекоторыми коррективами, связанными с характером имущества, принадлежащего гражданам и организациям.

Всостав имущества промышленных предприятий и организаций (акционерных обществ, ИЧП, фирм, концернов), подлежащего страхованию, входят:

здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, рыболовецкие суда, инвентарь, товарно-материальные ценности, готовая продукция и другое имущество, принадлежащее предприятиям и различным организациям (предприятия и другие организации имеют право страховать любой объект, любую часть, группу своего имущества);

имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.;

имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.

Как правило, на страхование не принимаются:

наличные деньги в российской и иностранной валюте;

акции, облигации, сертификаты, свидетельства, сберегательные и чековые книжки, кредитные карты и другие ценные бумаги;

рукописи, планы, чертежи, акты, бухгалтерские и деловые книги, картотеки;

модели, макеты, наглядные пособия, выставочные экземпляры, типовые образцы;

драгоценные металлы в виде слитков, готовых изделий,

запасов;

технические носители информации;

взрывчатые вещества, боеприпасы;

имущество работников предприятия;

здания, сооружения в аварийном состоянии и находящееся в них имущество;

имущество, находящееся в опасной зоне, которой угрожают оползни, обвалы, наводнения, а также в зоне военных действий.

77

Страхование осуществляется по трем видам договоров. По основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю.

По дополнительному договору подлежит страхованию лишь имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта и т.п.

Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора. По специальному договору страхуется имущество на время экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям и организациям, страхуется отдельно от остального собственного имущества. К числу распространенных видов страхования имущества граждан относится страхование строений. Объектами страхования по данному виду договоров являются находящиеся в личной собственности страхователя жилые дома, садовые домики, мансарды, веранды, террасы, летние кухни, бани, сараи, гаражи и другие строения.

Следует уточнить, что страховщик строений, принадлежащих гражданам, не несет ответственности за повреждение и уничтожение находящихся в строениях предметов домашнего имущества и обихода, электропроводки, электросчетчиков, строительных материалов, газовых баллонов и т.п.

На страхование не принимаются аварийные строения, проживание в которых запрещено, строения, подлежащие сносу, а также строения, требующие капитального ремонта. Не страхуются также строения, находящиеся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения или другие стихийные бедствия.

Когда страхуется строение, переданное в аренду или сданное внаем, то в случае наступления страхового события по вине арендатора или другого лица страховое возмещение выплачивается страхователю, а к виновному лицу предъявляется регрессивный иск на сумму выплаченного страхового возмещения в установленном порядке.

К домашнему имуществу как объекту страхования относятся

принадлежащие страхователю и членам его семьи, совместно проживающим и ведущим общее хозяйство, предметы домашней обстановки, обихода и потребления, которые используются в личном хозяйстве и предназначены для удовлетворения бытовых

77

и культурных потребностей семьи. Не принимаются на страхование предметы, факт гибели которых от пожара, стихийного бедствия или похищения трудно установить (например, документы, денежные знаки, ценные бумаги, рукописи, предметы религиозного культа), а также птицы, домашние животные, комнатные растения и т.п.

По общему договору домашнее имущество может быть застраховано на срок от 2 до 11 мес. и от 1 года до 5 лет включительно, а по специальному — только сроком на 1 год.

Домашнее имущество страхуется по месту постоянного проживания страхователя. В случае смены места проживания имущество считается застрахованным по новому адресу.

Домашнее имущество может быть застраховано по общему или специальному договору. В первом случае застрахованными считаются все имеющиеся в данном хозяйстве предметы домашнего имущества, а также элементы отделки и оборудования квартиры (жилых и подсобных помещений) на случай их повреждения. По специальному договору на страхование принимаются: изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней; коллекции, картины, антикварные предметы, если имеется документ компетентной организации об оценке их стоимости; радио- и телеаппаратура, видеоаппаратура, компьютеры, фото- и киноаппаратура, музыкальные инструменты (кроме пианино и роялей), электронная аппаратура; запасные части, детали и принадлежности к транспортным средствам и другое имущество, хранящееся в индивидуальном гараже; строительные материалы, находящиеся на земельном участке и предназначенные для строительства жилого дома, садового домика; другие предметы домашнего хозяйства.

Типовые задачи

Задача 1

А.И. Петров заключил договор страхования на жилой дом стоимостью 1 200 000 руб. сроком на 1 год. Тарифная ставка составляет 0,9 руб. со 100 руб. страховой суммы.

В результате грозы через 2 месяца после заключения договора дом сгорел. Эксперт оценил пригодные к использованию остатки:

77

фундамент – 100 000 руб., кирпич – 28 000 руб. Определить страховой платеж и возмещение.

Решение

1)Страховой платеж в данном случае представляет собой ставку

врублях на каждые 100 руб. страховой суммы. Рассчитывается

следующим образом:

2)Ущерб в результате страхового случая составит У=1 200 000 – 100 000 – 28 000 = 1 072 000 руб.

3)Поскольку имущество застраховано на полную стоимость, то страховое возмещение составит 1 072 000 руб.

Задача 2

ООО «МИКС» заключило договор страхования имущества сроком на 1 год на сумму 440 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза в размере 2,6 %, за что предоставлена скидка к тарифу 10 %. Тарифная ставка составляет 3,6 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Через полгода после заключения договора в результате стихийного бедствия ООО «МИКС» понесло ущерб в сумме 80 000 руб.

Определить сумму страхового возмещения и страховой платеж.

Решение

1. Страховой платеж с учетом скидки составит

=14 256 руб.

2.Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы,

поэтому Ф=620 000∙0,022=11 440 руб.

3.Страховое возмещение с учетом франшизы составит В=80 000

–11 400 = 68 560 руб.

Задача 3

И.И. Иванов заключил договор страхования имущества сроком на 1 год на сумму 80 000 руб. Тарифная ставка 0,40 руб. со 100 руб. страховой суммы. За непрерывность страхования предоставлена

77

скидка 10 %. Через 5 месяцев после заключения договора в результате пожара имущество полностью сгорело. Определить страховой платеж и страховое возмещение И.И. Иванову Имущество застраховано от всех рисков, страховой платеж внесен полностью.

Задача 4

Предприятие заключило договор страхования имущества сроком на 10 месяцев. Страховая сумма – 620 тыс. руб. Тарифная ставка – 3,10 руб. со 100 руб. страховой суммы. Так как договор заключен на 10 месяцев, то тарифная ставка составляет 85 % от годовой. По договору предусмотрена безусловная франшиза 2,2 %.

Через 3 месяца в результате стихийного бедствия предприятие понесло ущерб в сумме 405 000 руб.

Определить страховой взнос и страховое возмещение.

Задача 5

Предприятие «Омега» заключило договор страхования на стоимость товаров, находящихся на складе, на сумму 660 000 руб. на 1 год. Страховая тарифная ставка 4,8 % от страховой суммы. За наличие страховых выплат по предыдущим договорам предоставлена надбавка к тарифной ставке 2,4 %.

Определить страховой взнос и сумму страхового возмещения, если известно, что в результате пожара сгорела часть товара на сумму

40 000 руб.

Задача 6

ООО «Сибирь» заключило договор страхования имущества на сумму 425 000 руб.

Срок страхования – 1 год, тарифная ставка - 1,20 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза – 3 %, за что предусмотрена скидка – 10 %.

Во время стихийного бедствия предприятие понесло ущерб в сумме 78 000 руб.

Определить сумму страхового платежа и рассчитать размер страхового возмещения, подлежащий выплате.

77

Задача 7

Предприятие заключило договор страхования имущества на 590 000 руб. сроком на 1 год. Тарифная ставка – 3 % от страховой суммы. За наличие выплат по предыдущим договорам предусмотрена надбавка к тарифу 15 %. Договором предусмотрена безусловная франшиза 2 %, за что предоставлена скидка к тарифу 5 %. Ущерб от стихийного бедствия составил 72 000 руб.

Определить страховой взнос и возмещение.

Задача 8

Составить договор страхования строений, квартир и другого имущества, принадлежащего Смирновой Наталье Петровне на 10.04.2006.

Договор заключен на основании правил страхования №30 от 16.02.1999, №31 от 16.02.1999 в редакции от 05.06.2002. Место жительства страхователя: г. Тюмень, ул. Одесская, д.2.

Имущество находится по этому же адресу. Договор возобновляемый. Срок действия договора с 11.04.2006 по 10.04.2007. Предыдущие полисы № 157140, №180210.

Объекты страхования:

1.Бревенчатый дом 5х8, процент износа 15 %, страховая стоимость – 400 000 руб., страховая сумма 350 000 руб.

2.Веранда дощатая 2х4, процент износа 15 %, страховая стоимость – 80 000, страховая сумма – 50 000 руб.

Вариант страхования – 1.

Тарифная ставка – 2 %, за неоднократное страхование предусмотрена скидка 20 % к тарифной ставке.

3.Мебель на страховую сумму 60 000 руб., тарифная ставка – 0,9

%.

4.Аудио- и видеоаппаратура на сумму 40 000 руб., тарифная ставка – 1,4 %.

Другие условия:

Не считается страховым случаем кража имущества путем свободного доступа. Заявление страхователя является неотъемлемой

77

частью полиса. Взносы получены наличным путем. Дата выдачи полиса и правил страхования 10.04.2006.

Заполнить документы (прил. 6, 7). Определить страховой взнос.

Задача 9

Смирнов Иван Иванович заключил договор страхования на внутреннюю отделку квартиры 20 марта 2005 г. сроком на 1 год № ДС 08/4581 на сумму 60 000 руб. Риск – базовый пакет рисков. Франшиза не установлена. Общая страховая премия исчислена в размере 900 руб., уплачена единовременно по квитанции № 1826 от 20.03.2005.

27 июля 2005 г. в результате стихийного бедствия в виде осадков дождя с градом произошло затопление квартиры. Страхователь составил следующие документы:

1.Заявление о страховом событии от 28 июля 2005 г.

2.Справка ГТУ Тюменского областного центра по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (№149 от 28.07.2005).

3.Договор страхования № ДС 08/4581 от 20.03.2005.

4.Акт на затопление квартиры от 27.07.2005, составленный комиссией ЖЭУ-5.

5.Акт обследования застрахованного имущества от 28.07.2005, составленный представителем страховщика.

6.Расчет суммы страхового возмещения.

Страховое событие произошло 27 июля 2005 г. в 16.00. Место: г.Тюмень, ул. Ленина, д.32, кв.10.

От стихийного бедствия пострадали:

Комната – площадь стен 50 кв.м, потолка – 25 кв.м. Прихожая – площадь стен 15 кв.м, потолка – 2,5 кв.м. Коридор – площадь потолка – 3 кв.м.

Расход материалов:

-комната 50 кв.м: 5 полос = 10 рулонов;

-прихожая 15 кв.м: 2 полосы = 4 рулона;

-клей для обоев – 1 пачка на 5 рулонов.

Стоимость материалов:

1. Обои виниловые (1 рулон) – 190 руб. 2. Клей (1 пачка) – 60 руб.

3. Краска водоэмульсионная (1 банка 5 кг) – 210 руб.

Стоимость работ:

77

1.Наклейка обоев – 45 руб./кв.м.

2.Окраска потолка – 48 руб./кв.м.

Рассчитать сумму страхового возмещения и составить документы

(прил. 6, 7, 8).

Страховой акт составили:

1.Ведущий специалист отдела имущественного страхования И.Я. Кориков.

2.Начальник отдела урегулирования убытков – П.Н. Шнайдер.

3.Директор страховой компании –И.П. Соколов.

4.Главный бухгалтер – А.И. Свиридова.

2.3. Страхование транспортных средств

Объектами страхования являются механизированные и другие средства транспорта, подлежащие государственной регистрации органами ГИБДД РФ: все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры, тракторы.

Страхование средств автомобильного транспорта проводится в целях компенсации убытков, возникших в результате наступления

следующих страховых случаев: повреждения или уничтожения объекта либо его частей в результате ДТП (столкновения, наезда, опрокидывания, падения), пожара, самовозгорания, стихийного бедствия, угона, повреждения при угоне, кражи деталей, боя стекол и других противоправных действий третьих лиц, попадания камней, падения предметов, нападения животных, а также утраты транспортным средством товарного вида в результате указанных событий.

Транспортное средство может принадлежать страхователю на праве собственности либо быть взято им в аренду, залог и т.д.

Отечественные страховые компании предлагают в настоящее время следующие виды страхования автотранспортных средств:

1. АВТОКАСКО – страхование транспортного средства в комплектации завода-изготовителя от угона или от ущерба (отдельно или два в одном).

Страховая сумма КАСКО обычно равна рыночной стоимости автомобиля.

Взаявлении на страхование КАСКО должны быть указаны:

данные о страхователе;

77