Состав, структура и динамика оттока денежных средств

Показатель денежных потоков	Сумма			Темп роста, %	Структура, %
	за 2010	за 2011	изменение, (+/-)		за 2010	за 2011	изменение, (+/-)
А	1	2	3	4	5	6	7
1. Оплата товаров, работ, услуг	652215	444572	-207643	68.16	55.9	53.47	-2.43
2. Оплата труда и начисления	125797	92088	-33709	73.2	10.78	11.08	0.3
3. Выплата процентов по заемным срдствам	2733	4410	1677	161.36	0.23	0.53	0.3
4. Погашение налоговых обязательств	7971	9847	1876	123.54	0.68	1.18	0.5
5. Прочие текущие платежи	82751	73544	-9207	88.87	7.09	8.85	1.76
6. Приобретение основных средств, капитальное строительство	142462	130828	-11634	91.83	12.21	15.74	3.53
7. Финансовые вложения	0	0	0	x	0	0	0
8. Прочие инвестиционные платежи	0	0	0	x	0	0	0
9. Выплаты собственникам (кроме дивидендов)	0	0	0	x	0	0	0
10. Дивиденды	276	250	-26	90.58	0.02	0.03	0.01
11. Выплаченные кредиты и займы	152606	75894	-76712	49.73	13.08	9.13	-3.95
12. Прочие финансовые платежи	0	0	0	x	0	0	0
Всего поступило денежных средств (положительный денежный поток)	1166811	831433	-335378	71.26	100	100	x

Отток денежных средств в 2011 г. в большей степени обусловлен текущими хозяйственными операциями по оплате товаров, работ, услуг и уплате выданных авансов, т.е. осуществлением основной деятельности компании. При этом сумма денежных средств, использованных на эти цели снизился на 207643 тыс. руб., а удельный вес уменьшился на 2.43 процентных пункта и составил 53.47% общей суммы отрицательного денежного потока.

В целом объемы и динамика денежных поступлений и выбытий свидетельствуют о недостаточной эффективности управления денежными потоками ОАО "Тамбоваппарат"

Анализ состояния основных средств оао "Тамбоваппарат"

на 01.01.2012 г.

Задачами анализа основных средств являются:

- анализ структурной динамики основных средств;

- анализ воспроизводства и оборачиваемости;

- анализ эффективности использования;

- анализ эффективности затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.

Анализ состояния и эффективности использования основных средств

Наименование показателя	за 2010	за 2011	изменение	Темп роста, %
	базис	отчет
1. Коэффициент износа основных средств	0.362	0.231	-0.131	63.812
2. Коэффициент годности основных средств	0.638	0.769	0.131	120.533
3. Коэффициент обновления основных средств	0	0.347	0.347	x
4. Срок обновления основных средств, лет	x	1.903	x	x
5. Коэффициент интенсивности обновления	x	54.485	x	x
6. Коэффициент выбытия основных средств	x	0.01	x	x
7. Коэффициент реальной стоимости основных средств в имуществе организации	0.69	0.68	-0.0099999999999999	98.55
8. Фондоотдача	2.15	1.023	-1.127	47.58
9. Фондоемкость	0.46	0.977	0.517	212.39
10. Среднесписочная численность работающих	676	627	-49	92.75
11. Фондовооруженность, т.р.	412.78	950.094	537.314	230.17
12. Фондорентабельность основных средств, %	5.63	3.213	-2.417	57.07
13. Относительная экономия основных средств, т.р.	x	156973.5	x	x

На предприятии преобладает доля основных средств с низкой степенью износа. При этом высокими темпами идет обновление основных производственных фондов, что свидетельствует о расширении деятельности предприятия, увеличении производственных мощностей.