51. Непропорциональное перестрахование: на базе эксцедента убытка, на базе эксцедента убыточности.

При использовании перестрахования непропорционального типа объем ответственности перестраховщика, выражающийся в денежном эквиваленте, необходимом для покрытия ущерба, нанесенного в результате возникновения страхового случая, определяется только по его величине.

При использовании пропорциональной формы страхования все риски распределяются между перестраховщиком и перестрахователем равномерно.

Величина страховой премии, которая полагается перестраховщику, в обязательном порядке рассчитывается индивидуально. Непропорциональное перестрахование имеет как свои достоинства, так и недостатки. Причем в целом интересы перестраховщика и перестрахователя полностью совпадают. Несмотря на это, данная форма заключения договора остается чрезвычайно популярной среди отечественных страховщиков – все его участники могут получить от данного соглашения выгоду. Но только при наличии определенных условий. Перестрахование непропорционального типа получило развитие по причине стремления некоторых компаний дать гарантии по интересам финансового характера, которые подвергаются:

небольшому количеству относительно крупных убытков;

множеству мелких убытков.

Именно в связи со сложившейся ситуацией возникло два типа перестрахования непропорционального:

превышение убытков;

превышение убыточности.

Каждый отдельный подвид перестрахования непропорциональной формы применяется в различных случаях. Страховая компания тщательно анализирует своего клиента, после чего выдвигает предложение цессионарию.

ОСОБЕННОСТИ НЕПРОПОРЦИОНАЛЬНОГО ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

Непропорциональное страхование имеет множество самых разных особенностей. Их необходимо в обязательном порядке учитывать как цеденту, так и цессионарию. К данным особенностям в первую очередь следует отнести:

при непропорциональном страховании величина денежной компенсации, которая должна быть выплачена клиенту, определяется только после наступления страхового случая – обязательно учитывается величина страховой выплаты (фактическая);

цессионарий привлекается к выплате денежной компенсации только в том случае, если величина нанесенного страховым риском ущерба превышает обозначенный в договоре приоритет прямого страховщика.

Цедент получает определенную выгоду, если обозначенный в договоре лимит при наступлении страхового случая существенно превышен и у него отпадает необходимость выплачивать всю сумму полагающейся денежной компенсации.

В тоже время, даже если произошло несколько страховых случаев, но в сумме убыток от них не превышает определенного обозначенного в договоре значения, цессионарий никоим образом не должен участвовать в его компенсации.

Всю финансовую ответственность в этом случае несет цедент. Ещё одной важной особенностью непропорционального перестрахования является стоимость обслуживания договоров такого типа – она невелика.

К перестрахованию относят соглашения, имеющие все особенности, присущие договорам рассматриваемого типа. В первую очередь это необходимость участия цессионария только при возникновении определенных условий.

Сегодня, в связи с распространением непропорционального перестрахования, возникло несколько модификаций договоров рассматриваемого типа. Их можно разделить на две основные категории по типу перераспределения ответственности между участниками договора:

договор эксцедента убытка;

договор эксцедента убыточности.

НА БАЗЕ ЭКСЦЕДЕНТА ГОДОВОЙ УБЫТОЧНОСТИ

В случае заключения договора, основанного на базе эксцедента годовой убыточности, в расчет берется некоторая сумма, представляющая своего рода лимит. Она представляет собой совокупность всех выплат по заключенному договору страхования при наступлении оговоренных в соглашении случаев. Если в течение срока действия договора страхования суммарное количество выплат превысило некоторый лимит, то обязанность по выплате денежной компенсации переходит непосредственно к перестрахователю. Договор рассматриваемого типа может обозначаться как StopLoss, так как он дает возможность страховщику ограничить суммарное количество страховых выплат на один календарный год. Чаще всего подобного рода соглашения применяются для рисков, количество которых может существенно колебаться из года в год и не поддаётся устойчивому прогнозированию.

НА БАЗЕ ЭКСЦЕДЕНТА ОТДЕЛЬНОГО УБЫТКА

При осуществлении перестрахования на базе эксцедента отдельного убытка перестраховщик принимает на себя только ту часть обязательного к оплате убытка, которая превышает сумму, оговоренную в заключенном договоре. Вся величина ущерба, денежную компенсацию по которой первичный страховщик обязан выплачивать самостоятельно, может обозначаться двумя терминами: удержание; приоритет. Перестраховщик же, в свою очередь, обязан, согласно договору, покрывать только ту часть ущерба, которая является превышением приоритета. Если величина ущерба находится в пределах удержания, то участие в выплате компенсации со стороны перестраховщика не требуется. Именно поэтому можно сказать, что перестрахование на базе эксцедента отдельного убытка в первую очередь преследует цель защитить финансовые интересы цедента. При этом величина денежной компенсации, которую необходимо будет выплатить цессионарию, до непосредственной оценки ущерба от страхового случая остается полностью неизвестной.