Аккредитив

При аккредитивной форме расчетов банк-эмитент, действующий по поручению клиента, который называется приказодатель аккредитива, обязуется перечислить со счета своего клиента сумму его контрагенту-бенефициару, против представления последним определенных в аккредитиве док-тов, свидетельствующих о выполнении бенефициаром своих обязательств перед приказодателем аккредитива.

1. Покупатель в соответствии с д-ром купли-продажи обращается в свой банк с просьбой об открытии аккредитива в пользу Продавца. На данном этапе происходит согласование док-тов, против представления которых д.будет осуществлен платеж.

2. Банк покупателя вступает в отношения с банком продавца. Банку продавца переводится денежная сумма по исполнению аккредитива, и сообщаются условия, при наличии которых банк продавца будет вправе произвести платеж своему клиенту.

3. Банк продавца извещает Продавца об открытии аккредитива и всех условиях, в т.ч. о форме док-тов, которые д.б. предъявлены

4. Продавец отгружает товар перевозчику, и получив отгрузочные док-ты, предъявляет их в свой банк.

5. Банк продавца (исполняющий банк) сверяет полученные док-ты с условиями аккредитива и при наличии соответствия производит платеж.

6. Док-ты, полученные от Продавца, Исполняющий банк отправляет в банк Покупателя, который передает их своему клиенту с тем, чтобы он мог получить товар у перевозчика.

Аккредитив всегда инициируется плательщиком.

Данная форма наиболее выгодна продавцу, т.к. он, получает деньги за товар до того, как покупатель его осмотрит.

Правовое регулирование аккредитива осуществляется док-том под названием «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов». Впервые док-т разработан в 1933 г. М/н торговой палатой. Действ. Редакция – 2006 г., применяется с 1 июля 2007г.

В настоящее время данные унифицированные правила явл-ся составной частью каждого документарного аккредитива, на что указывает включаемая в текст аккредитива стандартная оговорка «настоящий аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям….».

Все банковские док-ты в настоящее время, которые связаны с аккредитивными операциями, содержат ссылки на данные правила, при этом формы док-тов унифицированы, и фактически их невозможно использовать, не используя правила.

В целом, сам док-т определяет виды аккредитивов, дается подробная хар-ка различных транспортных док-тов, в этих же Правилах указывается способ и порядок исполнения аккредитивов, указывается обязательство и ответственность банков.

В основе регулирования аккредитива, согласно Правилам, лежат 2 доктрины:

- доктрина строгого соответствия => согласно ст. 14 Правил банки д.проверять все док-ты, указанные в аккредитиве, с тем, чтобы удостовериться, явл-ся ли представленные док-ты по всем своим внешним признакам соответствующим условиям аккредитива. Соответственно, малейшее несовпадение приводит к отклонению док-тов и непроизводству платежа. Срок для проверки док-тов не д.превышать 5 банковских дней.

- доктрина независимости аккредитивной сделки от основного д-ра. Суть этой доктрины заключается в том, что обязательство банка-эмитента произвести платеж не зависит от исполнения сторонами д-ра своих обязательств по основной сделке. Банки ни в коей мере не связаны такими договорами, даже если ссылки на такие договоры включены в текст аккредитива. Если в самом д-ре будут содержаться 1 перечень док-тов, а в аккредитиве – другой перечень, то банк будет руководствоваться перечнем в аккредитиве. Даже если товар будет утрачен в пути – банк все равно выплатит эту сумму.

Помимо унифицированных правил аккредитивные отношения явл-ся предметом регулирования нескольких м/н д-ров. Условно такие д-ры можно подразделить на 2 группы:

- 1 группа содержит нормы, которые адресованы непосредственно участникам м/н аккредитивных сделок. В частности, Конвенция ООН «О независимых гарантиях и резервных аккредитивах» 1995 г. (8 гос-в, Россия даже не подписала).

- 2 группа – договоры, которые в качестве расчетов называют аккредитив. Соглашение м/у РФ и США «О продаже с/х товаров» 1993 г. Соглашение с нац.банком Грузии «Об организации расчетов» 1997 г – аккредитив преимущественная форма расчетов.

Несмотря на достаточную полноту Унифицированных правил, урегулированы не все вопросы. Если какой-либо вопрос не урегулирован м/н док-том, то субсидиарно подлежит применению нац.зак-во. Т.к. аккредитив – по сути, сделка, то к нему м.применяться либо закон автономии воли сторон, либо закон наиболее тесной связи.

В настоящее время, ни один м/н д-р, ни унифицированные правила, не содержат положений о применимом к аккредитиву праве. => для определения применимого права необходимо применять закон наиболее тесной связи и при этом необходимо принимать во внимание след.факторы:

- место нахождения банков, участвующих в сделке

- место открытия аккредитива

- место платежа.

При этом принцип независимости аккредитивной сделки приводит к тому, что применимое право к аккредитиву не м.зависеть от применимого права к основной сделке. В настоящее время на практике наиболее часто осуществляется расщепление статута аккредитивной сделки. Это связано с тем, что аккредитив фактически порождает несколько видов договорных отношений:

- отношения м/н покупателем и банком-эмитентом

- отношения м/у продавцом и исполняющим банком

- отношению м/у банками.

Т.о. к первому виду отношений по з-ну наиболее тесной связи применяется право место нахождения банка (осуществляет исполнение, имеющее существенное значение для существа сделки).

М/у продавцом и банком – также банк. Осуществляет исполнение.

Отношения м/у банками – банк продавца. Потому что банк-эмитент только дает поручение, а исполняющий банк его исполняет.