Страхование убытков от перерывов в производстве

Страхование на случай вынужденного простоя выступает по своему содержанию как дополнение к страхованию основных и оборотных фондов, т. к. перерыв в производстве вызывается их гибелью ил повреждением. Поэтому, состав страхователей и перечень страховых событий, от которых производится страхование, могут быть одинаковыми. Одновременное заключение договоров страхования имущества и страхование от простоя оправдано экономическими интересами предприятия.

Данный вид страхования покрывает финансовый ущерб от перерывов в производстве вследствие полной или частичной остановки предприятия по причинам, которые не зависят от предприятия.

Перерыв в производстве может быть вызван следующими факторами:

- действующими внутри самого производства (например, пожар, аварии, технические неисправности и др.). Возникает потеря дохода, так как прекращается выпуск готовой продукции;

- действующими вне производства (например, перерывы в электро-, газо- или водоснабжении, недопоставка и задержка поставки сырья, стихийные бедствия).

Страховое покрытие. На практике возможны следующие виды покрытия:

- неполученная прибыль;

- дополнительные расходы, связанные со страховым событием (например, продолжающиеся платежи за пользование электрической энергией, газоснабжением, водой, отоплением, телефонами, уплата налогов, процентов по кредитам или иным привлеченным средствам, расходы, связанные с временным перемещением производства в иные помещения, арендой оборудования и др.).

Срок страхования. Договоры данного вида страхования обычно заключаются на срок, не превышающий 12 месяцев.

Страховой ущерб. Существенной особенностью данного вида страхования является то, что размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве. Условия страхования предусматривают также установление определенной границы, начиная с которой возникает ответственность страховщика.

Подлежащий страхованию ущерб от простоя складывается из 3 основных частей:

- расходы, произведенные за время остановки производства;

- неполученной прибыли;

- дополнительных затрат, осуществляемых с целью сокращения ущерба.

Поскольку вторая часть является преобладающей, нередко говорят о страховании упущенной прибыли (выгоды).

Страховое возмещение. Его размер при наступлении страхового случая обычно определяется на основании отчетных документов страхователя и специальных расчетов, при которых устанавливаются средняя прибыль за предшествующий период вынужденному перерыву в производстве (обычно это 12 месяцев).

Страхование банковских рисков

Страхуемые риски. Банковское дело, как и любое предпринимательство, связано с многочисленными рисками:

- утрата наличных денег и других ценностей при инкассации и перевозке;

- утрата и повреждение ценностей, находящихся в помещении банка;

- повреждение и взлом банковских автоматов (банкоматов);

- подделка чеков и других платежных документов;

- подделка ценных бумаг;

- убытки, понесенные в связи с приемом фальшивой валюты;

- электронное и компьютерное мошенничество и др.

Страхователи. Указанные выше риски, как правило, в комплексе могут страховаться банками, а также другими кредитно-финансовыми учреждениями и участниками рынка ценных бумаг – паевыми инвестиционными фондами, управляющими компаниями, инвестиционными компаниями и т.д.

Страховая сумма. Она устанавливается по соглашению сторон с учетом страхового риска. При ее определении страховщик сталкивается с такой существенной трудностью, как нежелание банков раскрывать всю необходимую для этого информацию.

Страховые тарифы. Размер страховых тарифов устанавливается в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика, а также степени риска.