Тема 6: ресурсы коммерческого банка

Основные источники ресурсной базы банка: собственные, привлеченные и заемные средства. Порядок формирования собственных средств банка, формирование и пополнение уставного фонда и других фондов банка. Порядок формирования базы привлеченных и заемных средств. Понятие депозитных и недепозитных ресурсов, их составляющие.

Управление ресурсами коммерческого банка. Основные цели управления ресурсной базой банка: недопущение наличия средств в банке не приносящих доход, изыскание дополнительных ресурсов для выполнения обязательств перед клиентами, расширение спектра активных операций, обеспечение получения максимальной прибыли за счет совершенствования количественного и качественного обслуживания клиентуры, оказания новых видов услуг.

Тема 7: банковский кредит

Современная система кредитования и позиции, на которых она основана. Понятие банковского кредита. Виды кредита, их классификация по группам заемщиков, срокам использования, назначению, размерам, сроку выдачи и методам обеспечения возвратности. Пролонгированные, просроченные кредиты. Принципы кредитования: платность, срочность возвращаемых ресурсов, дифференциированность и обеспеченность.

Порядок выдачи и погашения кредита. Методы кредитования и виды ссудных счетов. Понятие кредитной линии, контокоррентного кредита, овердрафта, вексельного кредита, ипотеки. Обеспечение возвратности кредита: залог, гарантия, поручительство, страхование, переуступка долга третьему лицу. Оценка кредитоспособности заемщика.

Тема 8: лизинг и факторинг в банковской деятельности

Сущность лизинга и его организационные формы. Классификация видов лизинга. Финансовый и оперативный лизинг.

Организация лизинговых операций. Лизинговый товар, его содержание. Лизинговые платежи, их величина и состав. Способы погашения лизинга.

Риски, сопутствующие лизинговой сделке: маркетинговый риск, риск морального старения объекта лизинга, ценовой риск и т.д.; риск несбалансированности ликвидности, риск неплатежа, процентный, валютный и другие риски.

Сущность факторинга. Классификация факторинга: по объему оказываемых услуг (полное факторинговое обслуживание и частичный факторинг); по форме заключения договора (открытый и скрытый); по условиям платежа (с правом регересса и без права регресса); по территориальному признаку (внутренний и международный).

Порядок проведения факторинговых операций в банках. Договор о факторинговом обслуживании, его содержание. Определение вида оплаты за факторинговые услуги: комиссионное вознаграждение и проценты за кредит.

Тема 9: трастовые операции банков

Трастовые операции и их сущность. Объекты и субъекты трастовых операций. Доверительное управление в форме полного доверительного управления, доверительного управления по согласованию, доверительного управления по приказу.

Организация трастовых операций. Содержание трастового договора. Порядок передачи финансовых средств в доверительное управление. Определение вида оплаты за проведение трастовых операций: фиксированный процент от суммы договора либо процент участия в получаемой прибыли.

Тема 10: расчетно-кассовое обслуживание

Платежная система Республики Беларусь. Виды счетов, открываемых субъектам хозяйствования, порядок их открытия и закрытия. Заключение договора о расчетно-кассовом обслуживании.

Принципы организации безналичных расчетов. Организация межбанковских расчетов.

Формы безналичных расчетов: платежное поручение, платежное требование, платежное требование-поручение, чек, аккредитив, вексель, банковская пластиковая карточка, зачет взаимных требований.

Организация кассового обслуживания. Необходимые условия для обслуживания клиентов. Организация работы кассовых узлов. Организация работы приходных, расходных и валютных касс. Оформление расходно-приходных документов. Работа инкассации, обеспечение сохранности денежных средств и иных ценностей.