5. Методология обоснования нетто-премии по риску
Нетто-премия – часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования и для формирования страховых резервов.
Уплачиваемую страховую премию наз-ют страховой брутто- премией, а ее долю, формируемую за счет нетто-ставки ( Тн ), именуют нетто- премией (Пн):Пн= Тн СС.
Тн=Тосн.+Рн, где
Рн
(рисковая надбавка)
для
того, чтобы учесть неблагоприятные
колебания показателя убыточности:
,
где: КД-
кол-во договоров за опр-й период; А –
коэф-т, зависящий от гарантии безопастности.
Т0 ( основная часть нетто-ставки) , обеспечивающая формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых вы плат, создания страховых резервов:
Тосн.=СВ/СС
Р
=У
Р
СВ -сумму страховой выплаты ,
СС -страховую сумму застрахованных объектов.
У- убыточность страховой суммы - отношение суммы страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов (максимально возможная страховая выплата).
Р-вероятность страхового случая: Р=Соб.сверш./Соб.общ.×100%
Оценка нетто-премии по риску: нетто-премия по риску = средний ущерб × частота ущербов.
Выплаты осуществляются из страхового фонда, формир-го из нетто-премий => величина нетто-премий должна отражать тот
6.Страхование как часть системы финансовых отношений общества, т. к.связано с формированием и использованием страховых денежных фондов. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств, денежные отношения. Предоставление страховой защиты - это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации. Главными предпосылками страхования как финансовой услуги:
1.наличие рискового сообщества;
2.осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;
3.страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.
7. Самострахование, взаимное страхование, перестрахование
Самострахование - создание собственных резервных фондов для покрытия страховых случаев, явл-ся децентрализованным методом формир-я страхового фонда. Источник формирования: собственные средства субъекта, который желает получить страховую защиту своих имущественных интересов (страхователя). Система индивидуального накопления страхового фонда предполагает, что страхователь (он же является страховщиком по отношению к самому себе) осуществляет взнос в особый фонд самострахования из своего дохода или из прибыли.
Для обеспечения реальной страховой защиты формиру-е страховые резервы должны достигать величины = ожидаемому ущербу. Формы резерва:1.натуральная (семена, сырье) 2.денежная.
Взаимное страхование - форма взаимной страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, страховой компании. В соответствии со ст. 968 ГК РФ граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы, страхование которых допускается законом, на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.
Перестрахование — это передача риска от страховщика другой страховой компании, необходимое условие обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности любого страховщика вне зависимости от размера его собственного капитала и страховых резервов.
Перестрахование является вторичным страхованием, так как защищает страховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возместить ущерб при страховом случае.
8. Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Суть: формирование Страх-х Фондов физ. или юр. лицом на индивидуальной основе. Черты: добровольный характер формирования фондов, невмешательство гос-х регулирующих органов в процедуру их формирования, использование натуральной и денежной формы. Назначение фондов самострахования – преодолевать временные затруднения в процессе производства за счет быстрого покрытия незначительного ущерба. Преимущества:
• размеры взносов должны быть ниже- отсутствуют затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации страховщиков и не предусматривается их валовая прибыль;
• размер взносов страхователей не увеличивается благодаря отсутствию требований о возмещении убытков других фирм;
• не возникают споры со страховщиками по вопросу требований о возмещении убытков.
Недостатки:
• могут возникнуть катастрофические убытки, что повлечет за собой ликвидацию страхового фонда и даже вынудит организацию прекратить свою деятельность;
• совокупный эффект нескольких ущербов, нанесенных в течение одного года, может иметь такие же последствия, как один катастрофический ущерб;
• может возникнуть необходимость увеличения штата страховых работников за дополнительную плату;
• взносы, вносимые в фонд, не облагаются корпоративным налогом, в то время как премиальные выплаты по страхованию облагаются.