- •Методичні рекомендації до виконання практичного завдання «Оцінка кредитоспроможності позичальника»
- •Мета практичного завдання та вимоги до студентів для його виконання
- •Практичне завдання та загальний порядок його виконання
- •3. Теоретична база виконання практичного завдання
- •Методика оцінки кредитоспроможності позичальника - юридичної особи банку «Харків»
- •Основні показники
- •1. Показники платоспроможності та ліквідності
- •Показники фінансової стійкості
- •3. Показники ділової активності й рентабельності
- •4. Показники кредитування позичальника
- •II. Додаткові показники
- •1. Період функціонування підприємства (пф)
- •Рейтингова шкала для визначення класу позичальника
- •Критерії оцінювання практичного завдання «Оцінка кредитоспроможності позичальника»
- •Вихідні дані для вибору підприємства та розрахунку основних показників оцінки кредитоспроможності позичальника
- •Дані для визначення додаткових показників оцінки кредитоспроможності позичальника
- •Оцінка основних і додаткових показників кредитоспроможності позичальника
- •Рекомендована література
Вихідні дані для вибору підприємства та розрахунку основних показників оцінки кредитоспроможності позичальника
Варі-ант |
Назва підприємства |
Код ЄДРПОУ |
Середньомісячні надходження на рахунки позичальника протягом трьох останніх місяців (Нсм), тис. грн. |
Сума кредиту та відсотки за ним (Ск), тис. грн. |
Щомісячні умовно-постійні зобов'язання позичальника (Зм), тис. грн. |
Кількість місяців дії кредитної угоди (n), міс.
|
Податкові платежі та сума інших зобов'язань перед кредиторами (Зі), тис. грн. |
Оціночна вартість певного забезпечення кредиту (Ов), тис. грн. |
1 |
ВАТ «Світло шахтаря» |
00165712 |
128 |
420 |
52 |
12 |
220 |
430 |
2 |
ВАТ «Харківський підшипниковий завод» |
05808853 |
325 |
790 |
120 |
6 |
154 |
620 |
3 |
ВАТ "Харківське виробничо-торгівельне підприємство "Комунар" |
05502746 |
650 |
75 |
471 |
10 |
1600 |
80 |
4 |
ВАТ «РОСС» |
00223237 |
782 |
950 |
320 |
6 |
210 |
800 |
5 |
ВАТ «Хартрон» |
14313062 |
1020 |
897 |
430 |
3 |
855 |
890 |
6 |
ЗАТ "Харківський ювелірний завод" |
00227258 |
958 |
1000 |
558 |
6 |
720 |
950 |
7 |
ВАТ "Харківська книжкова фабрика "Глобус" |
02470187 |
550 |
650 |
322 |
9 |
890 |
920 |
8 |
ВАТ «Завод ім. Фрунзе» |
00236010 |
2250 |
1200 |
890 |
3 |
1055 |
1500 |
9 |
ВАТ «Електромашина» |
00214868 |
990 |
620 |
590 |
3 |
210 |
950 |
10 |
ВАТ «Турбоатом» |
05762269 |
2500 |
1500 |
950 |
3 |
1100 |
1800 |
Додаток Б
Дані для визначення додаткових показників оцінки кредитоспроможності позичальника
Варіант Показник |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Період функціонування підприємства (ПФ) |
більше 20 років |
12 років |
2 роки |
15 років |
17 років |
Відношення до банку (ВБ) |
постійний клієнт цього банку, має рахунок впродовж 4 років |
раніше не обслуговувався у даному банку, рахунку не має |
рахунок відкрито в іншому банку |
має рахунок в даному банку впродовж 3 років |
має рахунок у даному банку на протязі 8 років |
П огашення кредитів (ПКР) |
кредити погашалися в строк |
пролонгація кредиту без зниження класу позичальника |
пролонгація кредиту зі зниженням класу позичальника до 90 днів |
не користувався кредитами у минулому |
пролонгація кредиту зі зниженням класу позичальника до 180 днів |
Сплата відсотків за користування кредитом (СВ) |
затримка сплати 5 днів |
затримка сплати 35 днів |
затримка сплати 5 днів |
не користувався кредитами у минулому |
затримка сплати 25 днів |
Професіоналізм керівництва (ПК) |
генеральний менеджер знаходиться у бізнесі 18 років, з них 9 на даному підприємстві; бізнес добре організований |
з датність генерального менеджера керувати бізнесом сумнівна; фінансова звітність неадекватна |
генеральний менеджер знаходиться у бізнесі 5 років, з них 4 на даному підприємстві; результати роботи добрі |
генеральний менеджер, в цілому, виконує обов’язки, фінансова звітність адекватна, але є організаційні недоліки |
генеральний менеджер має слабку уяву про роботу; фінансова звітність не складається |
Варіант Показник |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Період функціонування підприємства (ПФ) |
10 років |
6 років |
1 рік |
18 років |
12 років |
Відношення до банку (ВБ) |
постійний клієнт банку 8 років, має рахунок |
раніше не обслуговувався у даному банку, є рахунок в іншому банку |
постійний клієнт впродовж 2 років, має рахунок |
періодично користувався послугами банку, але рахунок відкрито в іншому |
має рахунок у даному банку на протязі 5 років |
П огашення кредитів (ПКР) |
пролонгація кредиту без зниження класу позичальника |
кредити погашалися в строк |
заборгованість за кредитом прострочена на 20 днів |
заборгованість за кредитом прострочена на 120 днів |
пролонгація кредиту зі зниженням класу позичальника до 90 днів |
Сплата відсотків за користування кредитом (СВ) |
затримка сплати 35 днів |
затримка сплати 5 днів |
затримка сплати 25 днів |
не сплачувались |
затримка сплати 35 днів |
Професіоналізм керівництва (ПК) |
генеральний менеджер, в цілому, виконує обов’язки, фінансова звітність адекватна, але є організаційні недоліки |
генеральний менеджер знаходиться у бізнесі 18 років, з них 9 на даному підприємстві; бізнес добре організований |
генеральний менеджер знаходиться у бізнесі 7 років, з них 5 на даному підприємстві; результати роботи добрі |
генеральний менеджер, в цілому, виконує обов’язки, фінансова звітність адекватна, але є організаційні недоліки |
генеральний менеджер може управляти бізнесом даного типу, задовільні результати роботи |
Додаток В