6.2. Функционирование денежной системы

Принципы управления денежной системой. Принципы управления де­нежной системой представляют собой совокупность правил, руководствуясь которыми государство организует денежную систему страны. К ним относят: 1) централизованное управление национальной денежной системой; 2) про­гнозное планирование денежного оборота; 3) устойчивость и эластичность денежного оборота; 4) кредитный характер денежной эмиссии; 5) обеспечен­ность денеж­ных знаков, выпускаемых в оборот; б) неподчиненность прави­тельству цен­трального банка и его подотчетность парламенту страны, или принцип незави­симости; 7) предоставление правительству денежных средств только в порядке кредитования; 8) комплексное использование инст­рументов денежно-кредит­ного регулирования; 9) надзор и контроль за де­нежным оборотом; 10) функ­ционирование исключительно национальной ва­люты на территории страны. Раскроем их.

Реализация принципа централизованного управления национальной де­нежной системой позволяет на основе потребностей развития ставить общие цели и принимать выгодные для экономики страны в целом решения.

Принцип прогнозного планирования денежного оборота означает, что пла­ны денежного оборота подготавливаются как совокупность общих оценок на базе научных представлений о состоянии и перспективах национальной эко­номики или отдельных ее секторов в будущем. Создание достоверного мак­роэкономического прогноза — одна из важнейших и самых сложных задач управления. Такие прогнозные планы не имеют директивного характера, и для их реализации не создаются специальные органы административного управления.

Вместе с тем основной финансовый план государства — государственный бюджет — оформляется законодательно и носит директивный характер. Ис­полнение госбюджета возлагается на правительство в целом и Министерство финансов.

Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота означает, что изменение массы денег, находящихся в обороте, должно коррелироваться с потребностями национальной экономики: возрастать при увеличении потребности, уменьшаться при сокращении потребности с таким расчетом, что­бы не допускать инфляции.

Принцип кредитного характера денежной эмиссии обязывает, во-первых, проводить дополнительные выпуски денежных знаков — как наличных, так и безналичных, только в результате проведения банками кредитных опера­ций, во-вторых, не допускать в оборот денежные знаки из иных источников, включая казначейство государства.

Принцип обеспеченности денежных знаков, выпускаемых в оборот, пред­полагает, что все заменители реальных денег — денежные знаки — обеспече­ны различными банковскими активами (золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, товарно-материальными ценностями, ценными бумагами, долговыми обязательствами и др.).

Принцип неподчиненности правительству Центрального банка и его подотчетности парламенту страны связан с принципом государственного строительства, состоящим в разделении властей. Он выражается в том, что Центральный банк страны является структурой, контролируемой парламентом, законодательным органом власти, административно не подчинен исполнительной власти, т.е. правительству или какому-либо иному органу, общественному совету и пр. Только в этом случае Центральный банк спосо­бен выполнять функцию поддержания устойчивого курса национальной ва­люты, соответствующего тенденциям в развитии экономики страны. Если независимость на практике не обеспечивается, правительство получает воз­можность осуществлять бесконтрольную эмиссию денежных знаков, де­нежное обращение подвергается угрозе кризиса и разрушения.

Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования выражается в том, что Центральный банк не финансирует пра­вительство. В случае предоставления средств они выделяются, во-первых, на ус­ловиях кредитования и, во-вторых, под определенное обеспечение (государст­венные ценные бумаги, государственные товарно-материальные ценности, объекты недвижимости и пр.) с целью их гарантированного возврата. В резуль­тате ставятся преграды для эмиссионного покрытия дефицита бюджетов всех уровней.

Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредит­ного регулирования декларирует широкие возможности для Центрального банка в области поддержания устойчивости денежного оборота.

Принцип надзора и контроля за денежным оборотом — неотъемлемая функция системы государственного управления. Постоянный непрерывный надзор и контроль осуществляется уполномоченными государственными ор­га­нами (финансовыми, налоговыми, банковскими и др.) за наличным и без­налич­ным денежным оборотом.

Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны пронизывает все законодательные акты, относящиеся к денежному обращению внутри государства. В соответствии с ним законны­ми на территории страны являются только те платежи, которые произведены в национальной валюте.

Население имеет право покупать и продавать иностранную валюту за ва­люту своей страны, накапливать ее, хранить на вкладах в банках, использо­вать в качестве платежного средства за рубежом.

На базе рассмотренных принципов формируются элементы националь­ной денежной системы.

Элементы денежной системы. Структура денежной системы и ее эле­менты определяются мерой соблюдения общих принципов управления и функ­ционирования и регламентируются законодательством страны. При существен­ных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях раз­вития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государст­венного устройства для всех систем характерны не­которые общие черты. Бу­дучи оформленными законодательно, они состав­ляют компоненты денежной системы.

Развитая денежная система страны включает следующие элементы:

— наименование денежной единицы;

— порядок обеспечения денежных знаков;

— эмиссионный механизм;

— структура денежной массы, находящейся в обращении;

— порядок прогнозного планирования;

— механизм государственного денежно-кредитного регулирования;

— порядок установления валютного курса;

— порядок кассовой дисциплины.

Поясним их.

Наименование денежной единицы страны, служащей масштабом цен, уста­навливается в законодательном порядке. Основная денежная единица, как правило, имеет десятичное деление на более мелкие виды денежных знаков (1 рубль = 100 копейкам, 1 фунт стерлингов = 100 пенсам, 1 франк = 100 сан­тимам, 1 доллар = 100 центам, 1 марка = 100 пфеннигам и т.д.). Подзаконны­ми актами или решениями центральных банков регламентируются виды крупнокупюрных денежных знаков.

Порядок обеспечения денежных знаков — это характеристика видов и ос­новных правил их обеспечения.

Эмиссионный механизм — это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.

В законодательных актах государств обычно делается различие между казначейским эмиссионным центром и Центральным банком как эмитентом банковских билетов. Безналичные деньги выпускаются банками в процессе совершения кредитных операций. Погашение ссуд представляет собой фак­тическое изъятие безналичных денег из оборота.

Структура денежной массы, находящейся в обращении, включает ряд па­раметров: соотношение между наличными и безналичными деньгами, между объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денеж­ной массы зависит удобство расчетов.

Порядок прогнозного планирования определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

Механизм денежно-кредитного регулирования представляет собой, во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия госу­дарства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, включает зада­чи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

Порядок установления валютного курса — это совокупность правил ус­тановления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса составляет прерогативу Центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе на­циональной валюты на определенную дату публикуется в официальных периодических изданиях.

Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике включает об­щие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения контроля за ними.

Регламент устанавливает формы первичных кассовых документов и фор­мы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег.

Первичный контроль за соблюдением порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.