- •Необходимость и сущность кредита
- •Функции кредита
- •Принципы кредита и принципы кредитования
- •Роль кредита в развитии экономики
- •Рынок ссудных капиталов
- •Денежный рынок и рынок капитала
- •Каналы прямого и косвенного финансирования
- •Кредитная система
- •Ростовщический кредит
- •Коммерческий кредит
- •Банковский кредит
- •Потребительский кредит
- •Ипотечный кредит
- •Международный кредит
- •Факторинг и форфейтинг
- •Государственный кредит
- •Вексельное кредитование
- •Векселя при коммерческом кредитовании
- •Экономическая сущность ссудного процента
- •Функции ссудного процента
- •Границы ссудного процента
- •Факторов, способствующих формированию процентных ставок
- •Уровень деловой активности в национальной экономике.
- •Критерий о возмещаемости инфляционных потерь.
- •В экономике различают:
- •Ставки межбанковского рынка
- •Ставки по клиентским операциям
Функции кредита
Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует определить функции кредита, которые имеют объективный характер.
В теории кредита нет единства взглядов относительно количества и содержания функций кредита.
Выделим три функции кредита:
перераспределительная функция
аккумулирующая (аккумуляция временно свободных денежных средств);
функция создания кредитных орудий обращения.
Перераспределительная функция кредита – ключевая, благодаря ей происходит перераспределение стоимости.
Оно может происходить на различных уровнях
отраслевых,
территориальных,
предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений.
В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата.
Конечные результаты действия перераспределительной функции кредита таковы:
свободные денежные средства преобразуются в реально функционирующий капитал;
поддерживается уровень реального производства;
стимулируется научно-технический прогресс во всех сферах деятельности общества
Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств предшествует их перераспределению между участниками экономических отношений.
Базой аккумуляции служит специфика обращение стоимости, а именно, часть ресурсов не используется немедленно по получении ее собственником, а накапливается (прибыль, амортизационные отчисления).
На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом.
Проявление функции создания кредитных орудий обращения связано с возникновением банковской системы.
Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачетам взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.
Принципы кредита и принципы кредитования
Основные принципы кредита:
Возвратность
Срочность
Платность
Обеспеченность
Целевой характер
Принцип возвратности подразумевает то, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, подлежат погашению в полном объеме. При оформлении кредита у заемщика появляется ответственность перед кредитором относительно полноты выплаты кредита. Этот принцип кредитования на практике выражается операциями, нацеленными на перечисление определенной суммы финансовых ресурсов на счет банка, который их предоставил. Устойчивое финансовое положение предпринимательской фирмы, ее отнесение к числу надежных заемщиков – это гарантия возвратности кредита.
Принцип срочности подразумевает необходимость возвращения кредитных средств в точно указанный срок, а не в любое время, которое является удобным для заемщика. Это значит, что кредит предоставляется на определенный срок. Период пользования кредитными средствами зависит от времени существования потребности в них. Срок возврата кредита обусловливается в кредитном договоре, но при этом сроки выплаты могут быть как конкретными, так и условными – определяются в ходе кредитования.
При существовании финансовых возможностей и при желании заемщика кредит может быть выплачен раньше обусловленного в договоре срока. Нарушение указанных сроков – это для кредитора весомые основания, чтобы примененить к заемщику штрафные санкции по кредиту. Продолжительная задержка погашения кредитной задолженности может послужить основанием для объявления заемщика как неплатежеспособного клиента. В то же время по договоренности между кредитором и заемщиком кредитными организациями может предоставляться отсрочка в погашении кредита и пролонгация кредитной сделки.
Принцип платности подразумевает то, что кредит выдается заемщику с условием возвращения его с процентами, которые являются прибылью кредитной организации. Поэтому данный принцип кредитования выражает необходимость не только возвращения заемщиком полученных от банка кредитных средств, а внесение платы за их использование. Размер процентной ставки устанавливают в виде годовых ставок или норм, при этом процентные ставки бывают твердые или плавающие. Начисление процентов может осуществляться ежемесячно или ежеквартально. В процессе начисления применяют либо простые, либо сложные проценты. Величину и вид процентов обусловливают в договоре между банком и заемщиком. На размер процентов влияет ряд факторов микро и макроэкономического характера.
Принцип материальной обеспеченности кредита подразумевает необходимость в обеспечении защиты имущественных интересов кредиторов в случае возможного нарушения заемщиком принятых обязательств и на практике применяется в таких формах кредитования, как ссуды под финансовые гарантии или под залог. Этот принцип кредитования значит, что согласно с условиями кредитования заемщик должен гарантировать кредитору возвращение кредитных средств, а в случае отказа в выполнении данного требования кредитор должен иметь что-то, на основании чего он сможет изъять из оборота заемщика незаконно используемые средства. У кредита может отсутствовать материальное обеспечение, если кредитор полностью уверен в обязательности и платежеспособности заемщика.
Принцип целевого характера кредита касается многих кредитных операций и выражается в обязательном целевом использовании финансовых ресурсов, которые заемщик получил от кредитора. Практически данный принцип кредитования выражается в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливают конкретную цель предоставляемого кредита. Нарушение обязательства касающегося целевого использования кредитных средств может быть основанием для введения повышенного ссудного процента или досрочного отзыва кредита.