18. Вексельное кредитование

Кредитование с применением векселей - кредит, выданный для приобретения векселя (векселей) с целью последующего использования этих векселей в качестве расчетно-платежного средства (ВЕКСЕЛЬНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ)

Преимущества вексельного кредитования:

1. Наличие низкой процентной ставки по кредиту;

2. Простая и надежная форма расчетов с партнерами при совершении операций;

3. Наличие возможности досрочного предоставления векселя для погашения в банк;

4. Наличие возможности получения в банке кредита в денежном эквиваленте под залог векселей;

Стоит также отметить, что не следует понимать термин «вексельное кредитование» под кредитом, в котором выдаются векселя. Существует огромное разнообразие форм вексельного кредитования. Одна из них – получение в банке векселей, которые используются для последующих расчетов.

При вексельном кредитовании банк одновременно может оформить кредитный договор, согласно которому заемщик обязуется в назначенный срок внести сумму, равную номиналу векселя, и вдобавок к ней заранее оговоренный процент. Эти деньги и будут являться средствами для дальнейшего погашения векселя, предоставленного последним векселедержателем в банк для получения оплаты. В том случае, вексель к оплате в банк предъявлен досрочно, банк имеет право взыскать дисконт.

Также существует схема, при которой клиент купить банковский вексель с дисконтом, то есть скидкой зависящей от номинала векселя, а по истечении определенного времени погасить его по номиналу, в данном случае векселедержатель получит доход в виде дисконта. Погасив вексель, средства в виде основной суммы и положенные проценты, которые и составят его доход.

Формами вексельного кредитования также являются: учет векселя в банке, получение денежных средств под обеспечение векселями и др. Также существует возможность получения вексельного кредита, срок обращения которого будет значительно превышать срок, на который был выдан данный кредит.

Одним из видов вексельного кредитованию также является переоформление ранее выданного денежного кредита векселями в том случае, когда клиент утверждает, что не имеет возможности погасить кредит в назначенный срок. В данном случае банк может взять у клиента его вексель, либо принять вексель от третьего лица, предоставленного клиентом, стоит отметить, что вексель может быть этого же банка.

Благодаря данной процедуре у банка появляется обращаемый документ, с помощью которого можно оформить вексельное кредитование. А главным достоинством вексельного кредитования является то, что он в разы дешевле обычного кредита.

Коммерческие векселя: основаны на реальной сделке по купле-продаже товаров в кредит

Выдача такого рода векселей влечет за собой отсрочку платежа: векселя передаются под залог товара и обеспечиваются теми денежными средствами, которые поступят за проданный товар (отсюда название: товарные = покупательские = покрытые)

Фиктивный вексель: в основе векселя нет ни движения товара, ни движения денег.

Виды фиктивных векселей:

Дружеские векселя: передаются платежеспособным предприятием в качестве дружеской услуги другому предприятию, испытывающему финансовые затруднения с тем, чтобы векселедержатель расплатился векселем со своими кредиторами

Встречные векселя: используется в качестве гарантии от убытков, которые векселедатель может понести в случае неоплаты дружеского векселя

Сумма встречного векселя = сумма дружеского векселя

Бронзовые (дутые) векселя: выписываются от имени несуществующей фирмы с целью получения наличных денег (один из способов незаконного обналичивания средств)