55. Операции российских кб с драгоценными металлами и камнями.

К банковским операциям с драг.мет-ми и камнями относят:

1) операцию по купле-продаже драг.мет. за свой счет и счет клиента.

2) операции по привлечению во вклады и в кредит ДМ.

3) предоставление кредитов под залог драг.мет-в и камней

4) операции банков с монетами и медалями из ДМ

5) операции с природными драгоценными камнями.

Операции по купле-продажи драг.мет-в могут осуществляться с условиями: * индивид-й поставки; *с условиями поставки через определенный срок.

Сделки купли-продажи с БР осущ-ся на основании генерального соглашения.

Сделки купли-продажи драг.мет-в с польз-ми недр, осущ-ся на основе договора, который в обязательном порядке подлежит регистрации Минфина РФ.

Операции купли-продажи с недропольз-ми осущ-ся банками как для собственных нужд, так и по поручению клиентов.

Обязательным условием заключения договоров купли-продажи мет-в у недропольз-ля, является внесение аванса на его счет в размере от 10-25% в зависимости от стоимости закупаемого металла.

Операции купли-продажи с физ.лицами проводятся как правило с использованием мерных слитков ( 5, 100,500,1000)

К Б могут предлагать услуги по привлечению драг.мет во вклады ( 1,2,3,6 и 12мес) СТ=на 1% ниже валютн.ставки.

Займы в драг.мет. предоставл-ся предпр-м использ-х металл для произв-х целей.

Для предоставления кредитов под залог драг.мет. в слитках КБ должны иметь соответствующую лицензию. Если такой лицензии у банка нет, то банк должен заключить договор хранения залога с банком, имеющим такую лицензию.

Для хранения драг.мет-в КБ может предложить 2 вида счетов:

- обезличенный металлич.счет

- металлич. счет ответственного хранения

При реализации монет и медалей выделяют 2 вида:

- слитковые или инвестиц-е

- мемориальные

Для осуществления экспортных операций банков с драг.металлами они обязаны иметь помимо лицензии на осуществление операций с драг.металлами, лицензию Министерство внешнеэкономических связей и торговли на экспорт драгоценных металлов.

Экспортные операции с природными драгоценными металлами являются прерогативой государства.

56. Банковские риски по операциям с драгоценными металлами и камнями.

К основным рискам, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, относятся:

• ценовой риск, связанный с возможностью возникновения потерь от неблагоприятного непредвиденного изменения цен на драгоценные металлы (драгоценные камни);

• риск потери ликвидности, связанный с возможностью появления убытков при управлении активами и пассивами коммерческого банка в драгоценных металлах и драгоценных камнях, несбалансированными по срокам и размерам;

• правовой риск, связанный с возможностью возникновения убыт­ков в результате принятия новых нормативных документов, касающихся деятельности банков, или изменения действующих.

Для ограничения рисков коммерческих банков, проводящих опера­ции на рынке драгоценных металлов, Банком России предусмотрен нор­матив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н₁₄) (Ин­струкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. № 1) и установлен лимит открытых позиций в драгоценных металлах (Письмо от 14марта 1997г. № 4240).

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами рассчитывается по следующей формуле:

Н14 = (Ладм/ОВдв )*100%

Где Ладм – высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме, счета 20302, …, 20308;

ОВдм – обязательства в драгоценных металлах до востребования со сроком востре­бования в ближайшие 30 дней, счета 30116, 30117, код 8957 (обязательства банка в драгоценных металлах по депозитным счетам и по счетам клиентов до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 дней, части счетов 20309, 20310, 20313, 20314).

Минимально допустимое значение норматива ликвидности по опе­рациям с драгоценными металлами установлено в размере 10%.

Позиция в драгоценных металлах – это активы и пассивы в отдель­ных видах драгоценных металлов (золоте, серебре и платине, за исклю­чением драгоценных металлов в монете) с учетом требований и обяза­тельств по сделкам с ненаступившими датами валютирования.

Закрытая позиция в драгоценных металлах – это позиция в отдель­ных видах драгоценных металлов, требования и обязательства в кото­рых количественно совпадают.

При наличии разницы между требованиями и обязательствами по­зиция называется открытой, при этом при короткой открытой позиции обязательства количественно превышают требования в соответствующем виде драгоценных металлов, а при длинной открытой позиции тре­бования количественно превышают обязательства в этих драгоценных металлах.

Лимиты открытых позиций в драгоценных металлах - это устанав­ливаемые Банком России количественные ограничения соотношений суммарных открытых позиций в драгоценных металлах и собственных средств (капитала) банка.

Для подсчета суммарной величины открытых позиций в драгоцен­ных металлах позиции в количественном выражении по каждому виду драгметаллов переводятся в рубли по официальным ценам на эти ме­таллы, принимаемым для целей бухгалтерского учета и действующим на дату, на которую представляется отчет. За суммарную величину от­крытых позиций в драгоценных металлах принимается максимальная из сумм всех длинных открытых позиций и сумм всех коротких откры­тых позиций в отдельных видах драгоценных металлов.

По состоянию на конец каждого рабочего дня суммарная величина открытых позиций в драгоценных металлах не должна превышать 10% собственных средств (капитала) банка.

Опираясь на международную практику, в целях снижения рисков по операциям с драгоценными металлами, в частности ценового, российс­кие банки используют различные методы страхования, в том числе:

• защитные оговорки - договорные условия, включаемые в согла­шения и предусматривающие возможность пересмотра в процессе ис­полнения этих соглашений;

• хеджирование - страхование риска неблагоприятного изменения цен путем создания встречных требований и обязательств в драгоцен­ных металлах.

Хеджирование осуществляется путем купли-продажи срочных кон­трактов (форвардного или опционного) и заключения сделок с учетом вероятных изменений цен на драгоценные металлы в будущем. Для стра­хования риска могут также использоваться фьючерсные контракты. Контракты носят стандартный характер. Отличительная особенность фьючерсов заключается в том, что они могут быть перепроданы вла­дельцем, что позволяет ему при выявлении нежелательной тенденции в изменениях цен своевременно избавиться от фьючерсного контракта.

Появление других производных биржевого рынка драгоценных ме­таллов существенно расширит возможности кредитных организаций на рынке операций с драгоценными металлами, в том числе и при управ­лении рисками.