- •1.Понятие, функции и роль банковской системы. (лекция)
- •2.Основные характеристики современной банковской системы России. (лекция)
- •3.Мировые тенденции развития национальных банковских систем.
- •4.Цели, задачи, функции и операции центрального банка
- •5. Организационное построение цб рф.
- •6. Банковское регулирование и надзор.
- •7. Направления взаимодействия Банка России с Правительством рф и международными кредитно-финансовыми институтами.
- •8. Организационно-экономические основы денежно-кредитной политики цб.
- •Методы и инструменты денежно-кредитной политики центральных банков
- •Система резервных требований Банка России
- •Процентная политика Банка России
- •12.Рефинансирование коммерческих банков Банком России
- •Политика открытого рынка Банка России
- •Понятие коммерческого банка и правовые основы его функционирования
- •Порядок учреждения и лицензирования деятельности кредитных организаций
- •Организация управления коммерческим банком
- •17. Организация внутреннего контроля в банке
- •Структура и общая характеристика пассивных операций банков
- •Формирование собственных ресурсов банка: российская практика и международные стандарты
- •Депозитные и недепозитные операции банков
- •25 . Формирование условий для кредитной деятельности банков.
- •26. Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка.
- •1 Этап. Подача заявки и ее рассмотрение
- •2 Этап. Детальный анализ кредитной заявки
- •27. Организационное и юридическое обеспечение кредитного процесса.
- •28. Цена банковского кредита: природа, расчет, получение.
- •29. Специфика организации отдельных видов кредитования корпоративных заемщиков и физических лиц.
- •30. Межбанковский рынок кредитов и депозитов и его организация.
- •31. Межбанковские отношения кб с цб.
- •32. Особенности оценки кредитоспособности и кредитования различных категорий заёмщиков.
- •33.Обеспечение возвратности кредитов
- •34.Экономико-правовые аспекты управления кредитными рисками в банках
- •35.Качество кредитной деятельности банка, его оценка и повышение
- •36.Лизинговые операции банков
- •Преимущества лизинга
- •37.Факторинговые операции банков
- •38.Предоставление банковских гарантий
- •39.Эмиссионная деятельность коммерческих банков и ее регулирование со стороны цб рф.
- •40.Эмиссионные операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •41. Инвестиционные и посреднические операции банков на рцб.
- •42.Содержание валютных операций и правовые механизмы их обеспечения.
- •43. Порядок ведения валютных счетов физ и юр лиц.
- •44. Операции с валютными средствами на внутреннем валютном рынке рф.
- •45.Техника проведения биржевых валютных операций
- •7.1 Общие понятия
- •7.2. Операции купли-продажи на валютной бирже
- •46. Торговые валютные операции.
- •47. Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами в кб
- •48. Организация приема и выдачи наличных денег.
- •49. Организация инкассации и доставки наличных денег.
- •50. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами.
- •51. Организация расчетных операций в банке.
- •52. Организация международных платежей в коммерческих банках
- •53. Правовые основы банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
- •54. Операции бр с драгоценными металлами и камнями.
- •55. Операции российских кб с драгоценными металлами и камнями.
- •56. Банковские риски по операциям с драгоценными металлами и камнями.
- •57. Задачи и объекты бух учета в банке.
- •58.План счетов бухгалтерского учета кредитной организации
- •59.Учетная политика кредитной организации и принципы ее формирования
- •60.Отчетность кредитных организаций
- •61. Информационная база фин анализа ко.
- •62. Анализ качества управления пассивами ко
- •64. Анализ показателей финансового состояния коммерческого банка
34.Экономико-правовые аспекты управления кредитными рисками в банках
Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.
В структуру кредитного риска входят риск конкретного заемщика и риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования.
Основным нормативным актом регулирующих оценку кредитных рисков со стороны ЦБ, явл положение 254П «О порядке формирования КО резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности».
Классификация ссуд и формирование резервов осущ-ся на основании след-х принципов:
соответствие фактических действий по классификации ссуд и созданию резервов требованиям 254 положения и внутренним док-м банка.
Комплексный и объектный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов.
Своевременность классификации ссуды и формирование резерва.
Выделяют 5 категорий кач-ва ссуды:
1 – высшая категория качества (стандартная ссуда – отсутствие кредитного риска, т.е. вероятность финансовых потерь = 0.
2 – нестандартные ссуды – умеренный кредитный риск ( вероятность фин-х потерь от 1 до 20%)
3 – сомнительная ссуда – вероятность фин-х потерь от 21 % до 50%.
4 – проблемные ссуды – вероятность фин-х потерь от 51% до 100%
5 – безнадежные ссуды – отсутствует вероятность возврата ссуды, в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде.
КО формирует резервы по портфелям однородных ссуд в соответствии с применяемой методикой оценки риска, при этом сформированные портфели однородных ссуд также делятся на 5 категорий кач-ва:
1 – портфель однородных ссуд с размером сформированного резерва 0%
2 - портфель однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3% совокупной балансовой стоимости
3 - портфель однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3% и до 20% совокупной стоимости ссуд
4 - портфель однородных ссуд с размером сформированного резерва с размером свыше 20% и до 50%.
5 - портфель однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50%.
Категория качества ссуды оценивается по 2 параметрам: * обслуживание долга; * финансовое положение.
Обслуживанию долга и финансовому положению можно дать одну из следующих оценок: * хорошее (платежи по основному долгу и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме); *среднее (имеется только единичный случай просроченных платежей по основному долгу и/или процентам в течение последних 180 календарных дней, в том числе: по ссудам, предоставленным юридическим лицам, — до пяти календарных дней; по ссудам, предоставленным физическим лицам, — до 30 календарных дней); *неудовлетворительное (имеются просроченные платежи по основному долгу)
Стандартные ссуды – хорошее фин положение заемщика и хорошее обслуживание долга
Нестандартные ссуды – среднее обслуживание долга и хорошее фин-е положение и наоборот.
Сомнительные ссуды – среднее обслуживание долга и финансовое положение, неудовлет обслуживание долга и хорошее финансовое положение либо наоборот.
Прблемные ссуды –неудовл обслуживание долга и среднее финансовое положение и наоборот.
Проблемные ссуды – обслуживание долга и финансовое положение плохое.
Отдельные ссуды могут формировать портфели однородных ссуд в случае, если их стоимость не превышает 0,5% от величины СК банка.
В случае, если ссуды обладают индивид-ми признаками обесценения, ее стоимость превышает 0,01% СК банка, то она д.б. выведена из портфеля однородных ссуд и оцениваться на индивидуальной основе.