27. Капітал банку, його структура та формування. Методика виз-ня достатності капіталу.

Ресурси КБ:

-ВК (стат кап, резервний кап, нерозпод прибуток),

-залучені та запозичені ресурси

Капітал банку це активи мінус зобов’язання.

Значення власного капіталу для банку є визначальним, оскільки ВК: - є джерелом його початков ресурсів, його гарантом, дозволяє банку виконувати власні зобовязання у форсмажорних обставинах. Основним елементом ВК є його статутний капітал.

Для розрахунку фін-економічних показників банку застосовують регулятивний капітал б- для покриття непередбачених наслідків в процесі банківської діяльності.

РК=ОК+ДК-В

До ОК відносять: сплачений стат кап, розкриті резерви, дивіденди, що спрямовані на збільшення стат кап, емісійні різниці, загальні фонди та резерви, прибуток минулого року.

До ДК відносять: резерви під стандартну заборгованіть ін банків та та клієнтівза кред операціями, результати переоцінки ОЗ, прибуток поточного року.

Достатність капіталу регулюється наступними показниками:

1.Мінім розмір регулятивного капіталу (для місц банків-1,4млн.євро, на терит області – 405млн євро, банки, що діють на території всієї Укр – 7млн євро)

2.Норматив платоспроможності регул кап Н2=РК/А (>10%)

3.Норматив адекватності основного кап Н3= ОК/А (>4%).

36.Комісійні операції банку з векселями

Комісійні: інкасування векселів (роль банку полягає у точному виконанні доручення предявника векселя- отримати по ньому у встановлений термін платіж та передати власнику векселя, за зд-ня цієї операції банк отримує комісійну винагороду , розмір якої визнач-ся сторонами). Завдання банку: огрганізувати своєчаснк надходження грош, виставити на наступну добу після закінчення терміну платежу протест, виконати інші доручення клієнта. Банком на інкасо беруться тільки векселі тільки від юр осіб, що обслуговуються в даній установі банку;

доміціляція векселів – оплата векселів в яких банк виступає особливим платником - доміциліатом. (Доміціляція – це призначення за векселем особливого місця платежу, що відрізняється від місцезнаходження особи, яка зазначена як платник за векселем, шляхом проставлення доміціляційного напису) ;

Основні принципи зд-ня комісійних операцій*

-чіткість виконання доручення клієнта,

-своєчасність,

-платність або передбачуваність витрат.

Під час проведення операцій з векселями банк бере на себе такі види ризиків: кредитний, ризик ліквідності, % ризик, операційний.

28. Роль і значення резервів (обовязкові та статутні резерви)

На сьогоднішній день КБ формують велику к-ть резервів, які за цільовим призначенням класифікують на такі види:

-резерви під заборгованість за кредит операцями

-рез під дебіторську заборгованість за операціями з банками та клієнтами.

-резер для покриття знецінення ЦП тощо.

Від характеру позики резерви поділяються : загальні та спеціальні. Спеціальні – ств для відшкодування можливих збитків за всіма видами ауктивів у необмежених сумах. Загальні – формуються рішенням загальних зборівбанку на різні види ризику за рахунок прибутку банку, який залишився після сплати дивідендів

Статутні рез банку- це частина його капіталу сформована за рах прибутку, що залишився в розпоряджені банкуі може використовуватися на покриття непередбачених збитків та проведення ін платежів, що відбуваються згідно чинного законодавства з данного фонду.

Ств-ня резервного фонду господ-х товариств в т ч банків регулюється законом Укр «Про господ товар-ва» - ств-ся резервний фонд у розмірі встановленому установчими документами, Але не менше 20% статут кап. Розмір щорічних відрахувань до резерв фонду передбачається установчими документами, Але не може бути нище 5% суми чистого прибутку банку.

Обовязкові рез б – це кошти КБ, що зберігаються у цетрал банкувідповідно до нормативів передбачених чиним закон-м для забезпечення деяких своїх операцій. При визначенні суми резервів вирішальне значення має норма рез-ня, тобто встановлена законом чи рішенням ЦБ відношення суми обовяз резервів, що утв-ся за певними стат банківських пасивів до суми грош зобовязань за цими статями.На сьогод день норма обовяз резервів становить : 7% за поточними зобовязаннями у нац та іноз валюті; 8% від залучених коштів банку в іноз та нац вал. Використання: кошти обов резер практично заморожені для КБ і викор-ся ними лише в період ліквідації.

29.Порядок формування використання коштів Фонду гарантування вкладів фіз. осіб України.У 1998 році Президента України був прийнятні Указ "Про заходи щодо захисту прав фізичних осіб - вкладників комерційним банків", яким буж затверджене Положення про порядок створення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб формування та використання його коштів. Фонд є державною спеціалізованою установою яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. ФГВФО функціонує за рахунок початкового внеску НБУ в сумі 20 млн грн., а також початкового збору : банків учасників фонду у розмірі 1% зареєстрованого стат. капіталу банку, а також внесків КБ двічі на рік по 0,25% від заг. суми вкладів фіз. осіб, включаючи нараховані % за ними.Керівним органом Фонду є адміністративна рада, яка формується шляхом делегування до її складу двох представників Кабінету Міністрів Україні, двох представників , Національного банку України та одного представника асоціації банків. Фонд гарантує вкладів громадян, які розміщені у банках - учасниках Фонду в національній та іноземній валюті, включаючи

відсотки, в розмірі вкладів, але не більше 5000 грн. по вкладах у кожному банку, на день настання недоступності вкладів. Вклади до 1 гривні не відшкодовуються. Розмір відшкодування може бути збільшено за рішенням адміністративної ради Фонду.

Вкладники набувають право на одержання гарантованої суми відшкодування за вкладами за рахунок коштів Фонду в грошовій одиниці України з дня настання недоступності вкладів. В Україні

учасниками Фонду є банки, які мають банківську ліцензію на право здійснювати банківську діяльність та свідоцтво учасника Фонду.