1.Необхідно:

• оформити договір застави рухомого майна за № 12 від 24 квітня 2011 р.;

2. Використовуючи програму саб «Scrooge-II»:

• нарахувати проценти за користування кредитом;

• оформити платіжні доручення на погашення кредиту та процентів за ним.

Завдання 18

Ви економіст кредитного відділу банку. 20 червня 2011 року банк задовольнив заяву вашого клієнта Римарчука Олега Івановича про надання йому кредиту на придбання холодильника «Ariston» на суму 5 000 грн на 90 днів під 24% річних (див. Комплект документів). Забезпеченням кредиту виступає товар, придбаний за кредитні кошти.

1. Необхідно оформити:

• кредитну угоду та договір іпотеки;

• визначити для даної кредитної операції рівень ризику (віднести операцію за ступенем ризику до певної категорії).

2. Використовуючи програму саб «Scrooge-II»:

• відобразити операцію в бухгалтерському обліку;

• роздрукувати особові рахунки.

КОМПЛЕКТ ДОКУМЕНТІВ

Керуючому ЛФ ПАТ “АртБанк”

Гасюку Андрію Васильовичу

Римарчука Олега Івановича, що

Проживає у м. Львові, вул. Гнатюка 4 кв. 3

ЗАЯВА НА ОТРИМАННЯ КРЕДИТУ

Я, Римарчук Олег Іванович прошу надати мені кредит на купівлю холодильника “Ariston” на суму 5 000 грн (три тисячі гривень 00 коп.) на строк 90 (дев`яносто) днів.

Забезпеченням кредиту виступає холодильник “Ariston”

У разі невиконання мною зобов`язання за кредитним договором у зазначений термін, Банк має право звернути стягнення та реалізувати товар, куплений мною за кредитні кошти.

20 червня 2011 року

Підпис Римарчук Олег Іванович

паспорт сер КА № 492374, виданий

12.12. 2002 р., Галицьким РВ ЛМУ УМВС

України у Львівській області

Платіжне доручення № 14											0410002
від «20» червня 2011 р.										Одержано банком
Платник ЛФ ПАТ “АртБанк” через Римарчука Олега Івановича										«20» червня 2011 р.
Код	20537826
Банк платника ПАТ ЛОД «Райффайзенбанк Аваль»					код банку			Дебет			Сума
у м. Львові						325570	рах.	2262 9 91
Одержувач Магазин «Фокстрот»
Код	20531411							Кредит			5000,00
Банк платника ПАТ ЛОД «Райффайзенбанк Аваль»						код банку
у м. Львові						325570	рах.	2600 7 86
Сума літерами
три тисячі гривень 00 копійок
Призначення платежу За товар згідно з кредитним договором № 15 від 20 червня 2011 р.
без ПДВ
									Проведено банком
									«20» червня 2011 p.
М.П.		Підписи платника							Підпис банку
		(підпис)							(підпис)
Ё		(підпис)

Завдання 19

Фізична особа 16 червня 2011 року звернулася у відділення банку для отримання кредиту на придбання автотранспортного засобу вітчизняного виробництва. Сума кредиту, що запрошується особою  20 000 грн., термін кредиту  12 місяців, процентна ставка 21% річних.

Погашення позичальником заборгованості за кредитом здійснюватиметься щомісячно, починаючи з наступного місяця після його отримання, рівномірними сумами. Проценти погашаються щомісячно від залишку основного кредитного боргу.

Необхідно: Оформити графік погашення кредиту та процентів за ним.

Завдання 20

Підприємство розглядає можливість отримання кредиту для реалізації інвестиційного проекту – придбання обладнання для виготовлення відповідного виду продукції. Вартість обладнання становить 10 млн. грн., термін експлуатації – 5 років, а знос на обладнання розраховується за методом прямолінійної амортизації, тобто 20% щорічно. Виручка від реалізації продукції (без ПДВ) по роках прогнозується в таких обсягах, тис. грн: 5400; 5500; 5600; 4800; 3900. Поточні витрати становлять 4200 тис. грн. у перший рік і кожного наступного року зростають на 5%. Процентна ставка за кредитом – 20% річних.

Необхідно:

1. Розрахувати величину чистого приведеного доходу за інвестиційним проектом.

2. Зробити висновки про доцільність чи недоцільність фінансування підприємством даного проекту.

Завдання 21

До банку надійшла заявка на отримання інвестиційного кредиту на суму 3500 тис. доларів США на 5 років. В якості застави потенційний позичальник пропонує наступні матеріальні та фінансові активи:

• складська будівля, балансова вартість якої на дату звернення за кредитом становить 6000 тис. доларів США;

• транспортні засоби загальною вартістю 1550 доларів США;

• 6-місячні депозитні сертифікати ПАТ “Авторитет” – 250 тис. грн.;

• гарантія місцевої адміністрації – 40 тис. грн;

Необхідно:

1. Скласти графік погашення боргу, враховуючи те, що кредит надається однією сумою і погашається щорічно рівними частками.

2. Визначити, які форми застави прийме банк і чи їх буде достатньо для отримання кредиту, якщо відомо, що процентна ставка за кредитом – 15%, норма амортизації на складську будівлю – 10% на рік; норма амортизації на транспортні засоби – 20% на рік; курс долара США до гривні – 1 до 7,94. Зробити відповідні висновки.

Завдання 22

Спеціалісти банку розрахували, що впродовж наступних п’яти років фірма – позичальник матиме відповідно такі грошові потоки, тис. грн.: 6000; 5000; 4000; 3000; 2000. Фактори еквівалента впевненості за ті самі періоди будуть такі: 92; 81; 65; 53; 40%. Початкові інвестиції в проект становлять 12000 тис. грн., а безпечна ставка дохідності за проектом становить 10%. Визначити, чи прийнятним буде для банку даний проект за допомогою методу еквівалента впевненості.

Зівдання 23

Підприємство розглядає можливість реалізації інвестиційного проекту – придбання обладнання для виготовлення відповідного виду продукції. Вартість обладнання становить 30 млн. грн., термін експлуатації – 5 років. Для залучення фінансових ресурсів на придбання обладнання підприємство використовує такі джерела як емісія звичайних та привілейованих акцій, емісія корпоративних облігацій та отримання банківського інвестиційного кредиту. Відомості про частку і необхідну прибутковість кожного із джерел наведено у таблиці.

Джерела коштів	Частка (d), %	Необхідна прибутковість джерела (r)
Привілейовані акції	10	12,1
Звичайні акції	43	14,8
Банківський інвестиційний кредит	27	14,1
Корпоративні облігації	20	16,2
Усього	100	-

Впродовж терміну використання обладнання для вигнотовлення продукції прогнозуються такі чисті грошові надходження, тис грн.: 1 рік – 8150; 2 рік – 10300; 3 рік – 10990,94; 4 рік – 11031,55; 5 рік – 8319,4.

Необхідно:

1. Визначити вартість авансованого капіталу.

2. Розрахувати величину чистого приведеного доходу за інвестиційним проектом.

3. Зробити висновки про доцільність чи недоцільність фінансування підприємством даного проекту.

Завдання 24

Інвестиційний проект має такі характеристики: початкові інвестиції – 6000 тис. грн.; термін реалізації – 3 роки; грошовий потік по роках (тис. грн.): 3000; 4500; 6000; необхідна ставка дохідності (без урахування інфляції) – 17%; середньорічний індекс інфляції – 10%.

Необхідно:

1. Оцінити доцільність фінансування інвестиційного проекту без урахування інфляції.

2. Оцінити доцільність фінансування інвестиційного проекту з урахуванням інфляції.

3. Зробити необхідні висновки.

СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

Основна література

1. Аналіз банківської діяльності: Підручник / За ред. А.М.Герасимовича.- К.: КНЕУ, 2007.-599 с.

2. Аналіз банківської діяльності: Навч. посіб /НБУ; за заг. ред У.Я. Грудзевич. – К.: УБС НБУ, 2007. – 222 с.

3. Банківська справа: Теорія і практика: Навч. посіб./ С.М. Подік, В.І. Ігнатенко. За ред С.М. Подіка. –К.: РАДА, ЛТД, 2006. – 300 с.

4. Банківські операції. Підручник/За ред.. В.І. Міщенка, Н.Г. Слав’янської. – К.:Знання, 2006. -727

5. Банківські операції: Підручник / За ред. В.І.Міщенка, Н.Г.Слав’янської. – К.:Знання, 2008. – 727с.

6. Банківські операції: Підручник / За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. − 2-ге вид., виправ. і доповн. − К.: КНЕУ, 2008. − 476 с.

7. Васюренко О.В., Волохата К. О. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: Навчальний посібник. – К.: Знання, 2006. – 463 с.

8. Вовчак О.Д., Рущишин Н.М. Банківська справа: Навч. посібник. –Львів: Новий Світ- 2000, 2008. – 560 с.Кіндрацька Л.М. Фінансовий та управлінський облік у банках: Підручник. – К.: КНЕУ, 2008. – 816 с.

9. Епіфанов А.О., Маслак Н.Г, Сало І.В. Операції комерційних банків: Навч. посіб. – Суми: ВТД Університетська книга, 2007. – 523 с.

10. Косова Т.Д. Аналіз банківської діяльності: Навч. посіб. – К. Центр учбової літератури, 2008. - 486 с.

11. Коцовська Р.Р., Павлишин О.П., Хміль Л.М. Банківські операції: Навч. посібник. – К.: УБС НБУ, 2007. – 390 с.

12. Облік і аудит у банках: Навч. посіб. / О.В. Васюренко, Л.В. Сердюк, О.М. Сидоренко та ін.; За ред. О.В. Васюренко. – 2-ге вид., перерод. І доп. – К.: знання, 2008. – 623 с. – (Вища освіта ХХІ століття).

13. Пересада А.А., Майорова Т.В. Інвестиційне кредитування: Навч. посібник – К.: КНЕУ, 2002. – 271 с.

14. Пшик Б. І. Інвестиційне кредитування: Навч. посібник. – Львів: ЛБІ НБУ, 2005. – 291 с.

15. Романишин В.О., Уманців Ю.М. Центральний банк і грошово-кредитна політика: Навч. посіб. – К.: Атіка, 2005. − 480 с.

16. Фінансовий облік у банках: навч. посібник / Г.П. Табачук, О.М. Сарахман, Т.М. Бречко. – К.: УБС НБУ, 2009. – 423 с.

17. Центральний банк та грошово-кредитна політика: Підручник / За ред. А. М. Мороза і М. Ф. Пуховкіної. − К.: КНЕУ, 2005. − 556 с.

Додаткова література

1. Барановський О.І. Фінансові кризи: передумови, наслідки і шляхи запобігання: Монографія. – К.: Київ, нац.торг.- екон.ун-т, 2009. – 754 с.

2. Васюренко О.В. Банківські операції: Навч. посіб. – 3 –тє вид., стер. – К.: Т-во „Знання”, КОО, 2002.- 255 с. – (Вища освіта XXI століття).

3. Васюренко О.В. Управління діяльністю банку: методологія і практика: Монографія.- К.: УБС НБУ, 2008. – 230 с.

4. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. –К.: Эльга, Ника-Центр, 2004. − 216 с.

5. Грошово – кредитна політика в Україні / за ред. В.І.Міщенка. − К.: Знання, КОО, 2000. − 305 с.

6. Демківський А.В. Вексельний обіг в Україні. Навч. посіб. – К.: ВІРА, 2003.- 512 с.

7. Єпіфанов А.О., Маслак Н.Г., Сало І.В. Операції комерційних банків: Навчальний посібник. – Суми: Університетська книга, 2007. – 522 с.

8. Загородній А. Г., Вознюк Г. Л., Смовженко Т.С. Фінансовий словник. 4-те вид., випр. та доп. − К.: Знання, КОО; Л,: Вид-во ЛБІ НБУ. − 2002. − 566 с.

9. Івасів Б.С. Міжнародні розрахунки: Підручник. – Тернопіль: Карт-Бланш, 2004. – 223 с.

10. Іпотечне кредитування: Навч. посіб. / За ред. О.С.Любуня, О.І. Кірєєва, М.П. Денисенка. – К.: Центр навчальної літератури, 2005. -392 с.

11. Кірєєв О.І., Шульга Н.П., Полєтаєва О.С. Внутрішній аудит у комерційному банку. – К.,2001. – 290 с.

12. Коваленко В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика: навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни. –Суми: Університетська книга, 2009. -224 с.

13. Коцовська Р.Р., Єлейко С.В. Нові банківські продукти у сфері споживчого кредитування. Львів: ЛБІ НБУ, 2006. – 38 с.

14. Коцовська Р.Р., Парфенюк Є.І. Операції банків з векселями підприємств. – Львів: ЛБІ НБУ, 2006. – 39 с.

15. Кротюк В.Л. Національний банк – ценр банківської системи України. – К.: Видавничий дім “Ін Юре”, 2000. – 248 с.

16. Кузнєцова А.Я. Фінансові механізми стимулювання інвестиційно-інноваційної діяльності: Монографія / А.Я. Кузнєцова. – Л.: Львів. банків. ін-т. НБУ, 2004 – С. 229-230.

17. Луців Б.Л. Банківська діяльність у сфері інвестицій. – Тернопіль: Економічна думка – Карт-Бланш, 2001. – 320 с.

18. Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку / Пер. з англ. За ред. С.Ф. Голова.- К.: Федерація професійних бухгалтерів і аудиторів України, 1998. − 736 с.

19. Павлишин О.П., Ричаківська В.І. Банківські операції. Практикум: Навч-метод посібник. – Львів: ЛБІ НБУ, 2004.

20. Парасій-Вергуненко І.М. Аналіз банківської діяльності: Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисципліни. − К.: КНЕУ, 2003. –347 с.

21. Пересада А.В., Майорова Т.В. Управління банківськими інвестиціями: Монограція. – К.: КНЕУ, 2005. – 388 c.

22. Примостка Л.О. Управління банківськими ризиками: Навчальний посібник. – К.: КНЕУ, 2007. – 594 с.

23. Пшик Б.І. Інвестування підприємницької діяльності. Регіональний аспект дослідження: Монографія. – Львів: Львівський банківський інститут НБУ, 2005. – 275 с.

24. Пшик Б.І., Парфенюк Є.І. Кредитування банками інвестиційних проектів. – Львів: ЛІБС УБС НБУ, Вид-во ННВК «АТБ», 2008. – 89 с.

25. Розвиток банківської системи України / За ред. д-ра. екон. наук О.І. Барановського. – К.: Ін-т екон. та прогнозув., 2008. – 462 с.

26. Розвиток банківської системи України : монографія / кол. авторів; за заг ред. д-ра екон. наук, проф. Т.С. Смовженко, д-ра екон. наук, проф. Р.А. Слав’юка. – К.: УБС НБУ, 2010. – С. 161.

27. Фінансово-кредитне стимулювання інвестиційної та інноваційної діяльності в Україні: Монографія / Університет банківської справи НБУ; За наук. ред. канд. екон. наук, доц. Б.І. Пшика. – К.: УБС НБУ, 2010. – 263 с.

28. Ходаківська В.П., Данілов О.Д. Ринок фінансових послуг: Навч. посібник. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. – 350 с.

29. Журнали “Вісник НБУ”, “Банківська справа” та інші періодичні видання.

30. http: // www. bank.gov.ua

31. http: // www. nau.ua

32. http: // www.rada.ua

33. http: // www.google.ru.

34. http:// www.rambler.ru.

Нормативно-правові та інструктивні документи

1. Цивільний кодекс України: Офіційне видання.- К.: Атіка, 2004.- 416 с.

2. Господарський кодекс України.- К.: Парламентське вид-во, 2004.- 192 с.

3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» вiд 07.12.2000 № 2121-III.

4. Закон України «Про організацію формування та обігу кредитних історій» № 2704-ІV від 23.06.2005р (Із змінами).

5. Закон України «Про першочергові заходи щодо запобігання негативним наслідкам фінансової кризи та про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 31.10.2008 р. № 639-VI (Із змінами та доповненнями).

6. Закон України «Про акціонерні товариства» від 17.09.2008р. № 514-VI

7. Закон України «Про банкрутство» від 14.06.1999 р.

8. Закон України «Про власність» від 07.02.1991 р., зі змінами та доповненнями № 697 – 12.

9. Закон України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 р.

10. Закон України «Про заставу» від 02.10.1992 р.

11. Закон України «Про інвестиційну діяльність» // Відомості Верховної Ради України. – 1991. - № 47. – с. 646.

12. Закон України «Про іпотеку» від 05.06.2003 р. №898 – IV

13. Закон України «Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпо­течним боргом та іпотечні сертифікати» від 19 червня 2003 р., № 979-IV.

14. Закон України «Про лізинг» від 2003р.

15. Закон України «Про Національний банк України» від 05.1999 р.

16. Закон України «Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні» від 10.12.1997 р.

17. Закон України «Про обіг векселів в Україні» від 05.04.2001 № 2374-III.

18. Закон України «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні» від 05.04.2001 р. № 2346-III.

19. Закон України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» від 23.09.1994 р.

20. Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 20.09.2001 р. №2740- ІІІ.

21. Закон України «Про цінні папери та фондовий ринок» від 23.02.2006 № 3880-IV.

22. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і валютного контролю” № 15-93 від 19.02.1993 р. (Із змінами).

23. Інструкція з бухгалтерського обліку запасів матеріальних цінностей банків України, затверджена Постановою Правління НБУ № 625 від 10.12.2004 зі змінами і доповненнями.

24. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ № 481 від 27.12.2007 р.

25. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банку України, затверджена Постановою Правління НБУ №555 від 17.12.2004 зі змінами і доповненнями.

26. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з готівковими коштами та банківськими металами в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ № 495 від 20.10.2004р. зі змінами і доповненнями.

27. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з похідними фінансовими інструментами в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ №309 від 31.08.2007 р.

28. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ № 358 від 03.10.2005 зі змінами і доповненнями.

29. Інструкція з бухгалтерського обліку операцій комерційних банків з векселями, затверджена Постановою Правління НБУ № 234 від 08.06.2000 р., зі змінами та доповненнями.

30. Інструкція з бухгалтерського обліку основних засобів і нематеріальних активів банків України, затверджена Постановою Правління НБУ № 480 від 20.12.2005 зі змінами і доповненнями.

31. Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затверджена Постановою Правління НБУ № 22 від 21.01.2004 зі змінами і доповненнями.

32. Інструкція про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України. - Затверджена Постановою Правління НБУ від 17.06.2004 р. за № 280 зі змінами і доповненнями.

33. Інструкція про затвердження Правил бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток у банках України, затверджена Постановою Правління НБУ № 123 від 08.04.2005 зі змінами і доповненнями.

34. Інструкція про касові операції в банках України, затверджена Постановою Правління НБУ № 337 від 14.08.2003 р., зі змінами і доповненнями.

35. Інструкція про консолідацію фінансової звітності банків України. - затверджено постановою Правління Національного банку України № 422 від 5 жовтня 2001 р.

36. Інструкція про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті, затверджена Постановою Правління НБУ № 110 від 17 березня 2004 р зі змінами і доповненнями.

37. Інструкція про міжбанківські розрахунки в Україні. Затверджена Постановою Правління НБУ № 621 від 27.12.1999 р зі змінами і доповненнями.

38. Інструкція про організацію розрахунків за банківськими платіжними картками, затверджена Постановою Правління НБУ № 13 від 23.03.1999 із змінами та доповненнями.

39. Інструкція про переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів, платіжних документів, інших банківських документів і платіжних карток через митний кордон України. Затверджена Постановою Правління НБУ № 283 від 12.07.2000.

40. Інструкція про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затверджена постановою Правління НБУ №492 від 12.11.2003р. зі змінами і доповненнями.

41. Інструкція про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України, затверджена Постановою Правління НБУ № 508 від 16.12.2002 зі змінами і доповненнями.

42. Інструкція про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затверджене Постановою Правління НБУ № 502 від 12.12.2002 р., зі змінами.

43. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою Правління НБУ № 368 від 28.08.2001 зі змінами і доповненнями.

44. Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, затверджена Постановою Правління НБУ № 480 від 17.12.2007

45. Методика розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні, схвалена Постановою Правління Національного банку України 02.06.2009 № 315

46. Методичні вказівки з інспектування банків «Система оцінки ризиків», затверджені Постановою Правління НБУ від 15.03. 2004 р. № 104.

47. Методичні вказівки щодо організації, проведення інспекційних перевірок та встановлення рейтингової оцінки банку, схвалені Постанова Правління Національного банку України 31.08.2007 р. № 312

48. Методичні рекомендацїі щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України, затверджені Постановою Правління НБУ від 02.08. 2004 р. № 361.

49. Методичні рекомендації щодо порядку проведення стрес-тестування в банках України, схвалені постановою Правління Національного банку України 06.08.2009 № 460

50. План рахунків бухгалтерського обліку банків України - затверджений постановою Правління НБУ від 17.06.2004 р. за № 280 зі змінами і доповненнями.

51. Положення про валютний контроль, затверджене Постановою Правління НБУ № 49 від 8.02.2000, зі змінами.

52. Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затверджене Постановою Правління НБУ № 637 від 15.12.2004р зі змінами і доповненнями.

53. Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків-резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, затверджене Постановою Правління НБУ від 26.03.1998 за № 118 зі змінами і доповненнями.

54. Положення про депозитарну діяльність Національного банку України, затверджене Постановою Правління НБУ №61 від 12.02.2002.

55. Положення про здійснення операцій з використанням спеціальних платіжних засобів і здійснення операцій з їх застосуванням, затверджене постановою Правління НБУ № 223 від 30.04.2010 р.

56. Положення про надання Національним банком України стабілізаційних кредитів банкам України, затверджене Постановою Правління НБУ № 327 від 13.07.10

57. Положення про організацію операційної діяльності в банках України , затверджене Постановою Правління НБУ № 254 від 18.06.2003 р. зі змінами і доповненнями

58. Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти до уповноважених банків і інших фінансових установ та порядок їх виконання, затверджене Постановою Правління НБУ №82 від 5.03.2003 р. зі змінами і доповненнями.

59. Положення про порядок видачі банкам банківських ліцензій , письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій, затверджене Постановою Правління НБУ № 275 від 17.07.2001 р. зі змінами і доповненнями.

60. Положення про порядок видачі індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межі України для оплати банківських металів та проведення окремих валютних операцій, затверджене Постановою Правління НБУ №266 від 17.06.2003 р. зі змінами і доповненнями.

61. Положення про порядок видачі НБУ індивідуальних ліцензій на розрахунки між резидентами і нерезидентами в межах торговельного обороту у валюті України, затверджене Постановою Правління НБУ № 484 від 14.10.2004 р. зі змінами і доповненнями.

62. Положення про порядок визначення рейтингових оцінок за рейтинговою системою CAMELS, затверджене Постановою Правління Національного банку України № 171 від 8.05. 2002 зі змінами і доповненнями.

63. Положення про порядок визначення та формування обов'язкових резервів для банків України, затверджене Постановою Правління Національного банку України № 172 від 21.04. 2004 р. зі змінами і доповненнями.

64. Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів вкладникам банків у разі їх ліквідації, затверджене Постановою Правління НБУ № 8 від 11.01.2001р. зі змінами і доповненнями.

65. Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземній валютах, затверджене Постановою Правління НБУ № 639 від 15.12.2004 р. зі змінами і доповненнями.

66. Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами, затверджене Постановою Правління НБУ № 516 від 03.12.2003. зі змінами і доповненнями.

67. Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України, затверджене Постановою Правління № 520 від 29.12.2000р.

68. Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними опеораціями/ Затв. Постановою Правління НБУ №514 від 03.12.2003 р.

69. Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затверджене постановою Правління Національного банку України від 22. 06. 2007р. (зі змінами та доповненнями) // http: // www.nau.kiev.ua.

70. Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень, затверджене Постановою Правління НБУ № 315 від 31.08.2001 р., із змінами і доповненнями.

71. Положення про порядок формування і використання банками резерву для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості, затверджене Постановою Правління НБУ № 505 від 13.12.2002.

72. Положення про порядок формування резерву під операції банків України з цінними паперами, затверджене Постановою Правління НБУ №31 від 02.02.2007 р.

73. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. Затверджене Постановою Правління НБУ № 279 від 6.07.2000 зі змінами і доповненнями.

74. Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затверджене постановою Правління НБУ від 30.04.2009 р. № 259.

75. Положення про філії (територіальні управління) НБУ, затверджене Постановою Правління НБУ № 495 від 22.12.2000 р. зі змінами і доповненнями.

76. Постанова Кабінету Міністрів України від 13 вересня 2010 р. N 860 «Питання підготовки відбору інвестиційних проектів, для реалізації яких у реальному секторі економіки надається державна підтримка» // http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=860-2010-%EF.

77. Постанова Правління Національного банку України “Про затвердження Інструкції про складання проміжної (квартальної) фінансової звітності банків України” № 431 від 12.11.2002р. зі змінами і доповненнями.

78. Постанова про затвердження Правил бухгалтерського обліку банками України операцій з чеками в іноземній валюті, затверджена Постановою Правління НБУ № 493 від 03.12.2001.

79. Правила бухгалтерського обліку доходів і витрат банків України, затверджена Постановою Правління НБУ № 255 від 18.06.2003 р. із змінами та доповненнями.

80. Правила бухгалтерського обліку операцій з використанням платіжних карток в банках України, затверджені Постановою Правління НБУ № 524 від 17.12.2001р.

81. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України, , затверджена Постановою Правління НБУ №200 від 30.05.2007 р.

82. Правила здійснення за межі України та в Україні переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними операціямита їх виплати в Україні, затверджені Постановою Правління НБУ № 496 від 29.12.2007 р.

83. Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, затверджені постановою Правління Національного банку України від 03.09.2007р. № 314 (зі змінами та доповненнями)

84. Правила торгівлі іноземною валютою, затверджені Постановою НБУ №281 від 10.08. 2005 р.

85. Про затвердження Правил ведення аналітичного обліку в банках України / Затверджено Постановою Правління НБУ № 221 від 16.06.2005 р. зі змінами і доповненнями.