7. Особенности организации фонда страховщика.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, т.к. страховые взносы каждым участником уплачиваются обособленно. В современных условиях страх.фонд страховщика имеет только денежную форму. Объем денежных ресурсов фонда, необх-ых для выплаты страх возмещения и страх. сумм, опр-ся на основе статистики, эмпирических прогнозов и теории вероятностей.

Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Убытки как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большей маневренности и оборачиваемости.

Общественный характер страхового фонда страховщика требует соответствующего общественного характера его управления. Необходимо организовать страховые отношения между участниками страхового фонда на непосредственно общественной основе через страховые учреждения. Каждое страховое учреждение, в оперативное управление которого передается страховой фонд, призвано решать задачи имеющихся в обществе страховых интересов, должно располагать необходимыми материальными, финансовыми и людскими ресурсами для выполнения этих задач.

Практическая сторона функционирования фонда находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются между их участниками: страховщиками и страхователями и страх. посредниками. Сов-ть общеобязательных правил поведения страх-ля и страх-ка, установленных или санкционированных гос-ом, составляет страховое право.

Организация страхового фонда опирается на действие закона больших чисел и систему актуарных расчетов. Закон больших чисел представляет собой общий принцип, в силу которого количественные закономерности, присущие массовым общественным явлениям, отчетливо проявляются лишь в достаточно большом числе наблюдений. Актуарные расчеты- совокупность экономико-математических методов расчета необходимого и достаточного объема ресурсов страхового фонда страховщика.

8. Значение и роль личного страхования.

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом лич­ного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания потеря трудоспособности, медицинское об­служивание, несчастного случая, утраты трудоспособности по ста­рости.

Существует три системы страхования жизни:

• государственное социальное страхование;

• коллективное страхование по месту работы или по профес­сиональной принадлежности;

• индивидуальное страхование граждан.

В условиях лицензирования страховой деятельности на террито­рии России указаны три подотрасли личного страхования:

1) страхование жизни,

2) страхование от несчастных случаев,

3) медицинское страхование.

Страхуемый риск — продолжительность человеческой жизни — имеет три аспекта:

• вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;

• вероятность умереть или выжить в течение определенного пе­риода времени;

• вероятность жить в старости, имея большую продолжитель­ность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Причины появления и развития страхования жизни:

1) необходимость защитить семью в случае потери кормильца или дохода главы семьи;

2) необходимость защитить бизнес и продолжение существова­ния предприятия в случае смерти: партнера по бизнесу, руководи­теля предприятия, «ключевого персонала»;

3) гарантия для получения займа, ссуды, ипотеки;

4) создание накоплений;

5) защита наследства, в том числе:

• оплата налога на наследство за счет полиса страхования жизни;

• облегчение передачи наследственного имущества или состоя­ния одному из наследников;

6) оплата расходов по похоронам.

7) льготы по налогообложению взносов и выплат по личному страхованию:

• страховые взносы могут приводить к уменьшению подоходно­го налога;

• прирост стоимости и процента не облагается налогом, если срок договора превышает определенное число лет;

• страховые выплаты освобождены от налога, а при переходе права собственности — и от уплаты налога на наследство.