Расчеты платежными поручениями.

Платежные поручения – это распоряжение плательщика обслуживающему его банку о передаче денежной суммы со счета плательщика на счет получателя средств.

С помощью платежного поручения чаще всего осуществляются расчеты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги для зачисления средств в бюджет, для погашения кредита, займа.

Содержание платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Если содержание платежного поручения не соответствует указанным требованиям, то банк может уточнить содержание поручения, сделав запрос плательщику незамедлительно.

При отсутствии ответа банк оставит поручение без исполнения и возвратит его плательщику.

Исполнение платежного поручения.

Получение исполняется банком при наличии средств на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета между плательщиком и банком.

Поручение исполняется банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета на основании статьи 855 ГК РФ.

Банк плательщика перечисляет денежную сумму в банк получателя.

Банк в праве привлекать другие банки для выполнения поручения, если поручение исполнено, то требование плательщика банк обязан незамедлительно информировать его об этом.

Платежное поручение действительно в течение 10 дней со дня его выписки, причем день выписки в расчет не принимается.

Срок исполнения поручения: два операционных дня в пределах одного субъекта и пять операционных дней в пределах различных субъектов РФ.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения банк несет ответственность.

Расчеты по аккредитиву.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика открывает аккредитив и обязуется в соответствии с указанием плательщика произвести платежи получателю средств при условии предоставления документов подтверждающих условия аккредитива или обязательство произвести платеж другим банком.

Аккредитив предоставляет собой денежную сумму под условием предоставления документов.

Участники аккредитивного обязательства:

1) плательщик (приказодатель аккредитива);

2) банк плательщика (банк – эмитент);

3) банк получателя (исполняющий банк);

4) получатель денежных средств.

Вида аккредитивов:

1) отзывный – это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя денежных средств;

2) безотзывный – это аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя денежных средств;

3) покрытый аккредитив – это аккредитив, который создает обязанность банка – эмитента перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет средств плательщика и предоставить плательщику кредит путем перечисления средств в распоряжении исполняющего банка;

4) непокрытый аккредитив – это аккредитив, который основан на праве исполняющего банка списать всю сумму аккредитива с корреспондентского счета банка – эмитента.

Исполнение аккредитива.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива.

Если эти документы по внешним признакам не соответствуют условия аккредитива, то исполняющий банк вправе отказаться в принятии документов и незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк – эмитент.

Если исполняющий банк произвел платеж в соответствии с условиями аккредитива, то банк – эмитент обязан возместить ему понесенные расходы, в свою очередь все эти расходы, связанные с исполнением аккредитива возмещает плательщик.

Ответственность за нарушение условий аккредитива несет:

1) банк – эмитент перед плательщиком;

2) исполняющий банк перед банком эмитента.

Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:

по истечении срока аккредитива;

по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

Неиспользованная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.