2.3. Депозитные операции акб «Банк Москвы» (оао)

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств или ценных бумаг юридических и физических лиц во вклады, либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать государственные предприятия и организации, государственные учреждения, кооперативы, АО, смешанные предприятия с участием иностранного капитала, финансовые и страховые компании, инвестиционные трастовые компании и фонды, отдельные физические лица и объединения этих лиц, банки и другие кредитные учреждения. Объектами депозитных операций являются депозиты – сумма денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

Классификация депозитов: по категориям вкладчиков: юридические и физические лица, а по форме изъятия средств: до востребования и срочные. Депозиты до востребования – помещаются в банк и представляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств, классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах.

Особенности депозитных счетов до востребования: деньги на этот счет вносятся и изымаются как частями, так и полностью; разрешается брать в установленном ЦБ порядке наличные деньги; банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ – в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Срочные депозиты – характеризуются привлечением денег на определенный срок. В зависимости от срока выделяют депозиты со сроком до 3-х месяцев, от 3 до 6, от 6 до 9, от 9 до 12 и свыше 12 месяцев. По ним уплачивается владельцам фиксированный процент и в случае досрочного снятия денег выплачиваемый процент уменьшается, либо налагаются штрафные санкции, при этом необходимо уведомить банк до снятия денег.

Разновидностью срочных депозитов является депозитный и сберегательный вклады. Депозитный и сберегательный сертификаты – ценная бумага (письменное свидетельство банка - эмитента), свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и процентной ставкой. В соответствии с правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный сертификат – только физическим лицам.

Погашение сертификата может осуществляться тремя способами: сертификатами нового выпуска; безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до востребования; наличными деньгами для физических лиц. Банк выдает депозитный сертификат на определенный срок и выплачивает по нему определенный процент. Он очень выгоден для банка, так как нет необходимости резервировать сумму для преждевременной выплаты.

Сберегательные сертификаты АКБ «Банк Москвы» выпускаются в разовом порядке и сериями в рублях и долларах США. Держателями могут быть резиденты и нерезиденты. Сберегательные сертификаты могут служить в качестве обеспечения банковского кредита, могут обмениваться на другие ценные бумаги, эмитируемые КБ. Продажа сберегательных сертификатов производится в безналичном порядке и за наличные денежные средства. Выпуск может производиться как Головным банком, так и филиалами.

Депозитный сертификат выпускается в форме именной ценной бумаги, не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары (услуги). Депозитный сертификат может служить в качестве обеспечения банковского кредита. Депозитные сертификаты АКБ «Банк Москвы» выпускаются как в рублях, так и в иностранной валюте, они могут обмениваться на другие ценные бумаги, эмитируемые коммерческим банком. Продажа депозитных сертификатов производится только в безналичном порядке. Выдача депозитных сертификатов осуществляется представителю по доверенности.

Место для оформления цессии – на оборотной стороне бланка. Выплата начисленных на депозитный сертификат процентов производится только безналичным путем. Для получения суммы по депозитному сертификату владелец должен предоставить в банк заявление с указанием платежных реквизитов, по которым должны быть зачислены средства. В случае досрочного предъявления депозитного сертификата к оплате, КБ выплачивает сумму номинальной стоимости депозитного сертификата и сумму процентов, выплачиваемых по вкладам до востребования.

АКБ «Банк Москвы» принимает вклады в рублях, долларах США и евро. Данная услуга оказывается в головном офисе и филиалах Банка.

Процентная ставка по срочным вкладам находится в пределах 1,5 – 6,5%, по вкладам до востребования - 0,01-1,5%. В 2010 году АКБ " Банк Москвы" (ОАО) продолжал работу по привлечению вкладов и проведению платежей населения (табл.2).

Таблица 2

Средства кредитных организаций и клиентов (не кредитных организаций), тыс.

	01.01.2010 г.	01.01.2011 г.
Средства клиентов	431 770 436	445 968 224
в т.ч. вклады физических лиц	137 685 427	164 469 063
Выпущенные долговые обязательства	24 822 479	21 799 960
Всего привлеченных средств кредитных организаций и клиентов (не кредитных организаций)	574 880 159	600 307 912

В 2010 году АБ «Банк Москвы» (ОАО) продолжал работу по привлечению вкладов и проведению платежей населения.

На 1 января 2011 года объем вкладов населения составил 164 469 063 млн. рублей, количество действующих счетов –252,9 тыс. счетов.

Наличное и безналичное поступление денежных средств по вкладам в валюте РФ за 2010 год имеют следующие показатели: всего за 2010 год на счета по вкладам поступило 600 307 912 млн.руб. Расходные операции по вкладам в валюте РФ снизились, и данный показатель за 2010 год составляет 7 607,3 млн. руб. (в 2009 году – 9 629,8 млн. руб.).