Глава 2. Операции акционерного банка "Банк Москвы" (оао)

2.1.Кредитные операции АКБ «Банк Москвы» (ОАО)

Коммерческое кредитование - одна из основных составляющих бизнеса АКБ «Банк Москвы» (ОАО), развитие которого в 2010 году проходило в условиях значительно ухудшившейся конъюнктуры всех сегментов финансового рынка, падения производства, замораживания инвестиционных процессов и снижения платежеспособности и финансовой состоятельности клиентов. Несмотря на это, Банку удалось сохранить основные рыночные доли.

Банк «Банк Москвы» осуществляет следующие виды кредитования:

- разовое предоставление кредита;

- возобновляемая кредитная линия (лимит задолженности);

- невозобновляемая кредитная линия (лимит выдачи);

- вексельное кредитование;

- овердрафт.

Разовая выдача — вид кредитования, который предусматривает одноразовое списание средств со ссудного счета заемщика по целевому назначению, предусмотренному кредитным договором.

 Овердрафт — кредитование расчетного счета предприятия на оплату платежных документов при отсутствии или недостатке средств на расчетном счете в пределах определенного соглашением лимита. Главное условие овердрафта - погашение платежа за счет овердрафта в течение 30 дней со дня оплаты за счет поступления средств на расчетный счет предприятия.

Достоинства овердрафта:

• возможность обеспечить непрерывность прохождения платежей в условиях временной нехватки средств на текущем счете;

• погашение кредита осуществляется автоматически за счет поступлений денежных средств на текущий счет клиента-заемщика;

• простота получения кредита.

Кредитная линия — вид кредитования, который предусматривает многократное получение кредитных средств на основании заявок заемщика в пределах суммы (лимита), предусмотренной кредитным договором для финансирования целей, указанных в кредитном договоре. Преимуществом кредитной линии для клиента является возможность неоднократно пользоваться кредитными средствами по мере необходимости, в пределах лимита кредитования. Виды кредитных линий:

• невозобновляемая (под лимит выдачи) — лимит кредитования устанавливается в виде лимита выдачи кредитных средств, которые предоставляются по заявкам заемщика в обусловленном размере на условиях, определенных кредитным договором. После выдачи обусловленной суммы, кредитование заемщика прекращается;

• возобновляемая (под лимит задолженности) — лимит кредитования определяется в виде лимита ссудной задолженности. В случае частичного или полного погашения кредита заемщик может повторно получить кредит в пределах установленного лимита и срока действия кредитного договора. Задолженность заемщика в таком случае не может превышать определенный в кредитном договоре лимит на любую дату его действия.

Выдача банковской гарантии производится под залог ликвидного обеспечения. Срок действия гарантии зависит от сроков исполнения обязательств по договору (контракту), на котором она основана. Плата за выдачу банковской гарантии устанавливается на основании утвержденной шкалы тарифов.

Что касается вексельного кредитования, то оно предоставляется с целью уменьшения расходов заемщика по обслуживанию кредита. Процентная ставка по вексельному кредитованию значительно ниже ставки по кредитам в денежной форме.

Заемщиками Банка могут стать юридические лица, являющиеся Клиентами Банка, предприниматели без образования юридического лица, а также физические лица, уровень кредитоспособности которых соответствует требованиям Банка. В частности Заемщик должен обладать успешным опытом работы на рынке, устойчивым бизнесом, иметь положительную деловую репутацию и возможность предоставить Банку обеспечение необходимого качества и количества.

Для получения кредита необходимо обратиться в любой филиал АКБ «Банк Москвы», заполнить анкету и предоставить требуемые финансовые и юридические документы. Окончательный ответ о возможности выдачи Банком кредитного продукта будет дан после анализа результатов кредитной заявки (ориентировочный срок - две недели с момента предоставления полного пакета документов).

Процентные ставки по кредитам устанавливаются Кредитным комитетом индивидуально с учетом базовой ставки, и зависит от ряда факторов: от уровня риска, суммы, срока кредита, ликвидности залога, отраслевой принадлежности заемщика (ставки по кредитам колеблются в пределах от 12% до 15%).

Кредиты предоставляются на сроки:

- от 1 месяца до 1 года (краткосрочные);

- от 1 года до 3 лет (среднесрочные);

- свыше 3 лет (долгосрочные).

Срок кредитования зависит от целей кредита и кредитоспособности заемщика.

В качестве обеспечения по кредитам могут рассматриваться:

- Договора залога.

- Поручительства (обеспеченные) третьих лиц.

В качестве залога могут выступать:

- движимое и недвижимое имущество.

- товарно-материальные ценности.

- депозиты, размещенные в Банке.

Залоговая стоимость обеспечения должна быть не более рыночной стоимости залога, уменьшенной на понижающий процент, который может составлять от 10 до 50% от рыночной стоимости предмета залога в зависимости от его характеристик.

Этапы кредитования:

- переговоры о кредите

- этап оформления кредитной документации;

- использование кредита, на котором осуществляется контроль за кредитными операциями.

Любая экономическая сделка, особенно кредитная, требует документального оформления. Прежде всего, клиент ведет с банком предварительные переговоры о кредитной сделке и представляет в банк письменное заявление на получение кредита, в котором содержится просьба клиента о предоставлении ему кредита на конкретные цели, конкретный срок в определенном размере и под определенный процент.

Кроме этого заемщик представляет в банк и другие документы, которые можно разделить на две группы:

1. Первая группа подтверждает юридическую правомочность кредита: учредительный договор, устав, свидетельство о руководстве предприятия, копия контракта на поставку продукции, если предприятие ходатайствует о выдаче ссуду под поставку продукции, копии лицензий и квот на экспортную поставку, если осуществляется поставки на экспорт соответствующих товаров.

2. Вторая группа характеризует материальную гарантированность возврата кредита: баланс предприятия за последний отчетный период и начало года, расшифровка некоторых статей баланса, отчетность по прибылям и убыткам, выписки с валютных и рублевых счетов за последние два-три месяца, технико-экономическое обоснование (документ, в котором содержится информация о сумме контракта, таможенных сборов и акцизов, дополнительных затратах, его цель – сведения об основных параметрах кредитной сделки); договор на аренду складских помещений, либо документы, подтверждающие собственность на эти помещения данного предприятия; копии накладных, а по импортным поставкам – копии таможенных деклараций, подтверждающих поступление товаров на его склады за последние месяцы; копии действующих кредитных договоров клиентов с другими банками; гарантии, поручительства, страховые полисы, свидетельства о возможности возврата кредита.

Кредитный договор содержит полное наименование участников, их юридический адрес, предмет договора, сумма, срок, порядок погашения, стоимость кредита, процент обеспечения ссуды, обязанности клиента и банка, порядок расторжения договора.

Также предоставляются документы об обеспечении возвратности кредита: залог, гарантии и страховые свидетельства. Их банк может и не требовать, если у заемщика высокая категория кредитоспособности и он абсолютно надежен.

В 2010 году основная доля (72% в среднем за год) размещенных средств банка приходилась на ссудные операции, что может характеризовать АКБ «Банк Москвы» как пример классического коммерческого банка. Коммерческое кредитование - одна из основных составляющих бизнеса АБ «Банк Москвы», развитию которой постоянно уделяется серьезное внимание. Совокупный кредитный портфель Банка по итогам 2010 года составил 6 331 млн. руб., продемонстрировав увеличение на 39%. Просроченная задолженность по кредитному портфелю снизилась более чем в 2 раза со 179 млн. руб. до 83 млн. руб. или 1,32% кредитного портфеля. Уровень созданных Банком резервов на возможные потери по ссудной задолженности при этом составил 3,6%.

При значительных объемах кредитования, проводимых как в рамках собственных средств банка, так и в рамках привлеченных ресурсов, кредитная политика оставалась традиционной. Кредиты выдавались клиентам банка, имеющим продолжительную кредитную историю, при тщательном анализе кредитоспособности заемщиков и эффективности использования займа. Наибольшая доля кредитов (за исключением кредитов в форме «овердрафт»), выданные банком в 2010 году предприятиям и физическим лицам, относятся к разряду обеспеченных. В качестве обеспечения банк принимал ликвидные залоги, реальная стоимость которых, превосходила сумму основного долга и стоимость кредитных ресурсов, включая стоимость издержек при возможной реализации залогового обеспечения.

В 2010 году наблюдался рост объема кредитов предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям – на 2 401 млн. рублей (на 69,64%). Рост данного показателя был обеспечен как за счет удовлетворения потребностей старых клиентов банка. По состоянию на 01.01.2011 г. величина ссудной задолженности юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям составила 5 849 млн. руб., увеличившись на 70% по отношению к началу года.

Общий объем вновь выданных кредитов юридическим лицам в 2010 году увеличился почти в два раза по сравнению с 2009 годом и составил более 12 млрд. рублей, однако данный показатель более чем в 3 раза меньше объема вновь выданных кредитов в 2008 году (37 млрд. рублей).

Структура кредитного портфеля в разрезе секторов экономики выглядит следующим образом (рис. 6-8): !!!!(Диаграммы ДОБАВИТЬ)