2.2. Расчетные операции акб "Банк Москвы" (оао)

Положение о безналичных расчетах регламентирует общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках. Это положение основывается на принципах: свободы выбора предприятиями форм расчетов и закрепление их договором, невмешательство банка в договорные отношения предприятия. Безналичные расчеты базируются на основных принципах: все предприятия обязаны хранить свои средства на счета в банке, банк в свою очередь в зависимости от характера деятельности клиента открывает расчетный, текущий или валютный счет. Предприятия самостоятельно распоряжаются средствами, хранящимися на счете. Средства списываются со счета с согласия плательщика. Без согласия плательщика средства списываются на основе инкассовых распоряжений, учиненных судебными, арбитражными, финансовыми органами. Для осуществления операций по безналичным расчетам банки открывают своим клиентам текущие, валютные и другие счета.

Перечень документов, необходимых для открытия расчетного (текущего) счета: заявление об открытии счета по установленной форме, документ о государственной регистрации предприятия, копия устава, нотариально заверенная, копия учредительного договора, заверенного нотариально, документ, подтверждающий полномочия директора и гл. бухгалтера, карточка с образцами подписей первых должностных лиц и оттиском печати, нотариально заверенных, справка о постановке на учет в налоговой инспекции, в Пенсионном фонде, регистрационная карточка органов статистики.

Открытие счета в банке сопровождается заключением между банком и клиентом договора о расчетно-кассовом обслуживании.

Текущие счета юридических лиц закрываются по заявлению владельца счета. Кредитная организация обязана за 10 дней письменно предупредить владельца о закрытия его счета. Операции по текущим счетам могут быть приостановлены по решению Государственных налоговых органов. При переоформлении расчетных, текущих и других счетов резидентам в связи с реорганизацией предоставляются такие же документы, как и при создании юридических лиц. При ликвидации юридического лица представляется решение и подписание арбитражного суда о ликвидации юридического лица с указанием в нем срока действия и заверенная карточка с образцами подписей и оттиском печати ликвидационной комиссии. При передаче счета в другое учреждение банка одновременно передаются по описи все юридические документы по оформлению счета.

Количество клиентов, открывших счета в 2010 году составило 903. Одновременно Банк проводил работу по закрытию неработающих счетов клиентов. Наблюдается положительная тенденция роста количества клиентов в банке. В 2008 году их число составило 9 592 шт., в 2009 - 9 956 шт., по состоянию на 01.01.2011г. 10 718 шт. По итогам 2010 года объем средних остатков на расчетных счетах клиентов увеличился на 10,45% и составил 7 366 млн. руб.

В 2010 году увеличилось количество клиентов, работающих по системе электронного документооборота «Банк-Клиент» с 1 540 по состоянию на 01.01.2010г. до 1 617 по состоянию на 01.01.2011г.

Что же касается безналичных операций, то здесь следует отметить следующее.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. В банке «Банк Москвы» применяются следующие формы безналичных расчетов: платежные поручения, платежные требования; инкассовые требования; чеки; аккредитивы; вексельная форма расчетов.

За несвоевременное или неправильное списание средств со счета владельца, а также несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм причитающихся владельцу счета, последний может потребовать от банка уплатить штраф.

Безналичные расчеты позволяют уменьшить долю наличных денег в структуре денежной массы, снизить затраты на обеспечение налично-денежного оборота. За 2010 год объем безналичных поступлений во вклады в валюте РФ составил 5 689,3 млн. руб. (в 2009 году этот показатель составлял 4 293,3 млн. руб., в 2008 - 5 742,2 млн. руб.), что в общей сумме поступлений составляет 68%. Основная доля из них – это перечисления заработной платы, пенсии, дивидендов и иных платежей.