Темы контрольных работ

1. Формирование налоговой базы по НДС и акцизам.

2. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по НДС по налоговой ставке 0 %.

3. Налоговые вычеты по НДС и порядок их применения.

4. Порядок возмещения НДС.

5. Особенности определения налоговой базы по НДС с учетом сумм, связанных с расчетами по оплате товаров.

6. Операции, подлежащие и не подлежащие налогообложению акцизами.

7. Особенности определения налоговой базы по НДФЛ по договорам страхования и договорам негосударственного пенсионного обеспечения.

8. Особенности определения налоговой базы по НДФЛ при получении дохода в виде материальной выгоды.

9. Особенности исчисления НДФЛ индивидуальными предпринимателями и лицами, занимающимися частной практикой.

10. Особенности исчисления и уплаты ЕСН отдельными категориями налогоплательщиков.

11. Доходы и расходы, неучитываемые в целях налогообложения прибыли предприятий.

12. Особенности отнесения процентов по долговым обязательствам к расходам при налогообложении прибыли организаций.

13. Особенности определения налоговой базы по сделкам РЕПО с ценными бумагами.

14. Налогообложение страховой деятельности: НДС, налог на прибыль, налог на имущество.

15. Налогообложение посреднической деятельности.

16. Налогообложение операций с векселями.

17. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль и на имущество организациями, имеющими обособленные подразделения.

18. Налогообложение банковской деятельности: НДС, налог на прибыль, налог на имущество.

19. Особенности определения доходов и расходов при налогообложении прибыли участников рынка ценных бумаг.

20. Договор цессии: учет и налогообложение.

21. Транспортный налог.

22. Упрощенная система налогообложения.

23. Единый налог на вмененный доход.

24. Водный налог.

Вопросы для подготовки к зачету

1. Порядок освобождения от исполнения обязанности налогоплательщика НДС.

2. Особенности налогообложения НДС при перемещении товаров через таможенную границу РФ.

3. Особенности определения налоговой базы НДС налогоплательщиками, получающими доход на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров.

4. Момент определения налоговой базы для целей налогообложения НДС.

5. Порядок осуществления переноса убытков на будущее для целей налогообложения прибыли.

6. Особенности определения налоговой базы по НДС с учетом сумм, связанных с расчетами по оплате товаров.

7. Порядок применения стандартных и социальных налоговых вычетов при налогообложении НДФЛ.

8. Порядок применения имущественных и профессиональных налоговых вычетов при налогообложении НДФЛ.

9. Доходы, подлежащие и неподлежащие налогообложению НДФЛ.

10. Особенности исчисления НДФЛ налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами.

11. Особенности определения налоговой базы по НДФЛ при получении доходов в натуральной форме.

12. Объект налогообложения ЕСН и суммы, не подлежащие налогообложению.

13. Налогообложение материальной выгоды (налог на доходы физических лиц).

14. Порядок применения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

15. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты ЕСН налогоплательщиками, производящими выплаты в пользу физических лиц.

16. Методы и порядок расчета сумм амортизации при налогообложении прибыли организации.

17. Порядок формирования резерва по сомнительным долгам для целей налогообложения прибыли.

18. Расходы на НИОКР для целей налогообложения прибыли организаций.

19. Особенности отнесения процентов по долговым обязательствам к расходам для целей налогообложения прибыли организаций.

20. Порядок определения и классификация доходов для целей налогообложения прибыли организаций.

21. Порядок признания доходов и расходов методом начислений.

22. Порядок признания доходов и расходов кассовым методом.

23. Особенности определения налоговой базы по налогу на прибыль по доходам, полученным от долевого участия в деятельности других организаций.

24. Особенности исчисления и уплаты налога на прибыль, налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения.

25. Особенности определения доходов и расходов банков.

26. Особенности определения доходов и расходов для целей налогообложения прибыли страховых организаций.

27. Особенности формирования расходов и доходов налогоплательщика для целей налогообложения прибыли по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающихся и необращающихся на организованном рынке.

28. ЕСХН: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставка, порядок исчисления и уплаты.

29. ЕНВД: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставка, порядок исчисления и уплаты.

30. УСН: условия перехода, налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставка, порядок исчисления и уплаты.

31. Транспортный налог: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога, порядок исчисления и уплаты.

32. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога, порядок исчисления и уплаты.

33. Налог на имущество организаций: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставка, порядок исчисления и уплаты.

34. Налог на имущество организаций. Особенности исчисления и уплаты налога по местонахождению обособленного подразделения.

35. Налог на имущество организаций. Особенности налогообложения имущества, переданного в доверительное управление.

36. Государственная пошлина: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога, порядок исчисления и уплаты.

37. Водный налог: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога, порядок исчисления и уплаты.

38. Земельный налог: налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, ставки налога, порядок исчисления и уплаты.

39. Земельный налог. Особенности определения налоговой базы в отношении земельных участков, находящихся в общей собственности.

40. Особенности определения налоговой базы по НДС при реализации предприятия в целом как имущественного комплекса.