44. Перестраховочная цессия, сущность и принципы.

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которыми страховщик принимает на страхование иски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам за плату, с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона - цедент - передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне – цессионарию - который в свою очередь принимает на себя обязательства возместить цеденту соответственно часть выплаченного страхового возмещения.

Сам процесс связан с передачей риска называется цедирование или перестраховой цессией.

Последующая передача перестрахового риска называется ретроцессией.

Алгоритм передачи риска:

Страхование

Страховщик (цедент)

Страхователь

перестраховочная цессия

Перестраховщик

(цессионарий)

ретроцессия

Ретроцедент

(ретроцессионарий)

Цессионарий не имеет никаких прав и обязанностей вытекающих из заключенных договоров страхования.

В свою очередь, застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование полностью или частично взятые риски.

Объектом перестраховых отношений являются имущественная ситуация данного страхового общества выступающего в роли цедента.

Принципы перестрахования:

1.Возможности. Цессионарий обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доли участия и только в том случае если цедент выплатил причитающиеся возмещение застрахованному.

2.Принцип доброй воли. Страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска касающиеся объекта страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий. Аналогичные обстоятельства вытекают из-за отношений перестрахования.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля.

45. Формы договоров перестрахования.

Договор перестрахования – соглашение между страховыми компаниями, по которому перестрахователь обязуется передавать, а перестраховщик – принимать в перестрахование риски. В договоре перестрахования оговариваются методы перестрахования, лимиты ответственности, доли участия перестраховщика в договоре, формы расчета премий по убыткам, тантьема (отчисление с прибыли, осуществляемое перестраховщиком в пользу перестрахователя) и т.д.

По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования подразделяются на:

Факультативное перестрахование. Данный договор предоставляет индивидуальную сделку касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования представляет полную свободу участвующим в нем сторонам:

1.цеденту в решении вопроса сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание);

2.цессионарию в решение вопросов принятия рисков в том или ином объеме.

С учетом предоставления свободы принятия решений при заключении договоров перестрахования, перестраховочные платежи взимаются индивидуально независимо от суммы страховых платежей полученных цедентом. Договор фактического перестрахования играет, как правило, вспомогательную роль и используется в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедентом вместе с перестраховым избытком, в соответствии с договором облигаторного перестрахования.

Облигаторное перестрахование. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных доверий во всех рисках принятых на страхование (передаёт равные доли всех рисков). Передача этих долей рисков цессионарию происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. Договор облигаторного перестрахования накладывает обязательства на цессионария принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования определяется в проценте от суммы страховых платежей получаемых страховщиком при заключении первичного договора страхования. Этот договор наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у цессионария. Облигаторное перестрахование охватывает всю или значительную часть портфеля страховщика.

Факультативно-облигаторное перестрахование. Оно дает цеденту свободу принятия решения в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховочные платежи по договорам открытого сокрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам полученным при заключении первичного договора. Этот вид заключается только если цессионарий доверяет цеденту и у них сложились уже достаточно продолжительные отношения.