- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування
- •1.1. Необхідність страхового захисту
- •1.2. Сутність страхування як економічної категорії. Суб’єкти та об’єкти страхування
- •1.3. Функції страхування
- •1.4. Принципи страхування
- •1.5. Системи страхування
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 2. Класифікація страхування
- •2.1. Ознаки класифікації страхування
- •2.2. Форми страхування: обов'язкова та добровільна
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 3. Страхові ризики та їх оцінка
- •3.1. Поняття про страховий ризик
- •3.2. Сутність актуарних розрахунків. Показники страхової статистики
- •3.3. Склад та структура тарифної ставки
- •3.4. Розрахунок тарифів з ризикових видів страхування
- •3.5. Особливості розрахунку тарифних ставок зі страхування життя
- •3.6. Види страхових внесків (премій, платежів)
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 4. Страховий ринок
- •4.1. Поняття про страховий ринок та його структура
- •4.2. Страхові посередники та професіонали страхового ринку
- •4.3. Товариства взаємного страхування
- •4.4. Об'єднання страховиків
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 5. Страхова організація (компанія)
- •5.1. Організаційні форми страховиків та порядок їх створення
- •5.2. Організаційна структура страхової компанії та органи управління нею
- •5.3. Органи управління страхової компанії
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 6. Державне регулювання страхової діяльності
- •6.1. Мета та завдання державного регулювання страхової діяльністю. Державна політика у сфері страхування
- •6.2. Система державного нагляду за страховою діяльністю в Україні
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 7. Особисте страхування
- •7.1. Сутність та особливості особистого страхування.
- •7.2. Страхування життя
- •7.3. Страхування від нещасних випадків
- •7.4. Медичне страхування
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 8. Майнове страхування
- •8.1. Загальна характеристика майнового страхування
- •8.2. Страхування майна юридичних осіб
- •8.3. Страхування майна громадян
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 9. Страхування відповідальності
- •9.1. Економічна сутність страхування відповідальності
- •9.2. Характеристика та особливості основних видів страхування відповідальності
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 10. Перестрахування та співстрахування
- •Сутність, необхідність та значення перестрахування
- •10.2. Методи перестрахування
- •10.3. Форми проведення перестрахувальних операцій
- •10.4. Співстрахування та механізм його застосування
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 11. Доходи, витрати і прибуток страховика
- •11.1.Особливості фінансово-економічної діяльності страховика
- •11.2. Доходи страховика
- •11.3. Витрати страховика
- •11.4. Фінансові результати страховика
- •Питання для самоперевірки
- •Тема 12. Фінансова надійність страхової компанії
- •12.1. Поняття про фінансову надійність страховика
- •12.2. Умови забезпечення платоспроможності страховика
- •12.3. Страхові резерви та порядок їх формування
- •Питання для самоперевірки
- •Глосарій
- •Рекомендована література
- •Закон україни «про страхування» (чинна редакція1)
- •Розділ I загальні положення
- •Розділ II договори страхування
- •Розділ III забезпечення платоспроможності страховиків
- •Розділ IV державний нагляд за страховою діяльністю в україні
- •Розділ V прикінцеві положення
- •Закон україни «про внесення змін до закону україни «про страхування»
- •Етапи розвитку страхування
- •Класифікація страхування згідно з директивами єс Довгострокове страхування (страхування життя і пенсій):
- •Загальні види страхування:
1.5. Системи страхування
В організації страхового забезпечення, яке визначає обсяг відповідальності страховика і включає виплату страхового відшкодування страхувальникові, розрізняють декілька систем страхування:
першого ризику;
пропорційної відповідальності;
граничного забезпечення.
за відновною вартістю;
Страхування за системою першого ризику – форма страхового забезпечення, що передбачає виплату страхового відшкодування в розмірі фактичного збитку, але не більше наперед визначеної сторонами страхової суми.
Під "першим ризиком" в даному випадку розуміють ризик, вартісна оцінка якого не перевищує страхової суми. При страхуванні за такою системою збитки у межах страхової суми (перший ризик) відшкодовуються в повному обсязі, а збитки, які перевищують страхову суму (другий ризик), страховиком не відшкодовуються.
Приклад: Якщо вартісна оцінка об’єкта страхування складає 150 тис. грн., страхова сума – 84 тис. грн., а збиток страхувальника 55 тис. грн., то страхове відшкодування становитиме 55 тис. грн., оскільки сума збитків менше страхової суми.
|
Страхування за системою пропорційної відповідальності – організаційна форма страхового забезпечення, за якою передбачається виплата страхового відшкодування у фіксованій частці (пропорції). Страхове відшкодування виплачується у розмірі тієї частини збитку, в якій страхова сума складає пропорцію по відношенню до оцінки об'єкта страхування і розраховується за формулою:
(1.1)
де Q – розмір страхового відшкодування, г. о.;
Т – фактична сума збитків, г. о.;
S – страхова сума за угодою, г. о.;
W – вартісна оцінка об'єкта страхування, г. о.
Пропорційна система передбачає участь страхувальника у відшкодуванні збитків. При цьому рівень відповідальності страховика у відшкодуванні збитків страхувальника настільки вищий, наскільки менша різниця між вартісною оцінкою об'єкту страхування і страховою сумою.
Приклад: Якщо вартісна оцінка об’єкта страхування складає 150 тис. грн., страхова сума – 84 тис. грн., а збиток страхувальника 55 тис. грн., то страхове відшкодування становитиме:
Якщо б за цією угодою ще була передбачена і безумовна франшиза, наприклад в розмірі 1500 грн., то страхове відшкодування становило би:
|
Система граничного страхового забезпечення передбачає, що відшкодування збитків проходить за різницею між завчасно встановленою межею (лімітом) і досягнутим рівнем доходу (прибутку). Якщо у зв'язку зі страховим випадком рівень доходу страхувальника виявився нижче визначеної межі, то відшкодуванню підлягає різниця між межею і фактично отриманим доходом.
Приклад: Середня врожайність пшениці зо 5 попередніх років – 21 ц з га. Площа посіву – 200 га. Через страховий випадок (ливень) врожай пшениці становив 10 ц з га. Прогнозована ринкова ціна 1 ц пшениці 235 грн., що бума прийнята при визначені страхової суми. Відповідальність страховика – 70% від понесеної шкоди. Рішення. Визначаємо: 1. Збиток страхувальника: (21 – 10) × 200 × 235 = 517 тис. грн. За межу приймається середня врожайність культури за 5 попередніх років. 2. Страхове відшкодування: 517 × 0,7 = 361,9 тис. грн.
|
Страхування за відновною вартістю означає, що відшкодування, збитків проходить за ціною нового майна аналогічного виду і призначення. Знос майна не враховується, тобто діє принцип "нове взамін старого".
Така система забезпечує повний страховий захист інтересів страхувальника. Разом з тим для підвищення відповідальності страхувальника за збереження об'єктів страхування, як правило, практикується розподіл відповідальності між страховиком і страхувальником у покритті збитків через франшизу.