Деноминация 1998 г.

4 августа 1997 года Президент РФ Борис Ельцин подписал Указ № 822, в соответствии с которым 1 января 1998 года правительство и ЦБ провели деноминацию рубля. Теперь 1 новый рубль равнялся 1000 старых рублей. Изменился и международный крапрод рубля с RUR на RUB. Вскоре после деноминации, 17 августа 1998 года правительство объявило дефолт по внутренним обязательствам, а курс рубля сильно упал по отношению к другим валютам. Несмотря на то, что эти два события отстоят друг от друга более, чем на полгода, люди их необоснованно связывают между собой.

В течение 1998 года параллельно обращались старые и новые деньги, а цены указывались как в старых, так и в новых деньгах.

С 1 января 1999 года старые деньги утратили платёжеспособность, однако в соответствии с упомянутым указом Президента и положением Банка России от 15 декабря 1998 года № 63-П^[3] обменивались во всех отделениях Банка на новые в количествах, кратных 1 новой копейке до 2002 года (позднее этот период был продлён до 2003 года), то есть теоретически существовала возможность обменять тысячу советских копеек на одну российскую.

№30 Роль и эволюция денег в зависимости от изменения социально-экономических условий. Законы денежного обращения.

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

Важным открытием в марксовом исследовании природы денег стало доказательство их товарного происхождения. Оче­видно, что в дотоварном (натуральном) хозяйстве продукт про­изводства потреблялся самим производителем. В товарном же хозяйстве (основанном на общественном разделении труда) про­изводитель и потребитель — это уже разные лица, поэтому про­дукт производится с целью продажи и переходит к потребите­лю опосредованно — через обмен.

Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:

1. Простая, или случайная, форма стоимости, соответствующая ранней ступени развития обмена. Обмен носил слу­чайный характер: один товар выражал свою стоимость в дру­гом, противостоящем ему товаре.

2. Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, вызванного первым крупным разделением труда, в связи с чем в процесс обмена включается множество предметов общественного труда. Это приводит к тому, что, в связи со множеством товаров-эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения.

3. Всеобщая форма стоимости связана с тем фактом, что дальнейшее развитие обмена привело к выделению из множества отдельных товаров, играющих на местных рынках роль главных предметов обмена.

4. Денежная форма стоимости связана с выдвижением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеоб­щего эквивалента. Такая роль с развитием обмена закрепилась за благородными металлами (золотом и серебром). Таким образом, сущность денег заключается в том, что это историческая категория, разрешающая противоречие товарно­го производства между потребительной стоимостью и стоимос­тью в связи с тем, что они являются специфическим товаром, с натуральной формой которого срастается общественная функ­ция всеобщего эквивалента.

В своей эволюции деньги прошли следующие этапы: 1) металлические деньги; 2) бумажные деньги; 3) кредитные деньги; 4) электронные деньги.

Исторически бумажные деньги возникли из металличес­кого обращения и выступали в качестве заместителей ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет.

Расширение сферы коммерческого и банковского кредита в условиях приобретения товарными отношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег.

Кредитные деньги в своем развитии прошли следующие этапы: вексель, банкнота, чек, электронные деньги и их после­дняя разновидность — кредитная карточка.

Механизация и автоматизация банковских операций, пе­реход к широкому использованию ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых методов пога­шения или передачи долга с применением электронных денег.

Наивысшим достижением современной банковской прак­тики на базе внедрения ЭВМ является возможность замены чеков электронными кредитными карточками.

В отечественной традиции - выделять в учебной литерату­ре следующие экономические функции, выполняемые деньга­ми в развитом товарном хозяйстве: 1) мера стоимости (сред­ство счета); 2) средство обращения; 3) средство накопления; 4) средство платежа; 5) мировые деньги.

С помо­щью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фик­тивного капиталов.

Сменяя форму стоимости, деньги находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. Движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной формах и представляет собой денежное обращение.

Закон денежного обращения выражает экономическую вза­имозависимость между массой обращающихся товаров, уров­нем цен и скоростью обращения денег.

- прямая зависимость между количеством денег, необхо­димых в качестве средства обращения, и суммой цен реализуемых товаров и услуг;

- обратная зависимость между количеством денег, необходи­мых в качестве средства обращения, и скоростью оборота денег.

Все это можно выразить следующей формулой:

,

где К — количество денег, необходимых в качестве средства обращения; S — сумма цен реализуемых товаров и услуг; С — среднее число оборотов денег как средства обращения.

С возникновением функции денег как средства платежа формула (1) несколько усложняется, и закон, определяющий количество денег в обращении, приобретает следующий вид:

где S₁ — сумма цен товаров и услуг; S₂ — сумма цен товаров, проданных в кредит; S₃ — сумма платежей по обязательствам; Р — взаимопогашающие платежи.

В экономической науке есть и другая точка зрения, кото­рую разделяют представители количественной теории денег и сторонники монетаристской концепции. Американский экономист И. Фишер сформулировал следующее уравнение обмена:

M * V =P *Q

где М — масса денег в обращении; V — скорость обращения денег (среднегодовое количество оборотов, сделанных деньга­ми, которые находятся в обращении и используются на покуп­ку конечных товаров и услуг, или количество раз, которое де­нежная единица обменивалась на товары и услуги в течение года); Р — средняя цена товаров и услуг; Q — количество про­данных товаров и оказанных услуг.

Иными словами, количество денег в обращении, умножен­ное на число их оборотов в актах купли-продажи за год, рав­няется объему валового национального продукта.

Из уравнения обмена можно вывести количество денег, необходимое для обращения:

M=(P*Q) : V

где М — масса денег в обращении, денежное предложение; V — скорость обращения денег; (P*Q) = У — номинальный объем ВНП.

Таким образом, денег для обращения необходимо столько, чтобы можно было реализовать по текущим ценам весь объем произведенных в рамках национальной экономики товаров и оказанных услуг.

№31 Страхование: сущность, принципы, критерии классификации, функции. Формы страхования. Особенности страхования как финансовой услуги.

Страхование следует рассматривать в узком смысле и в широком смысле. В узком понимании - это те отношения, которые регулируются Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» и являются предметом деятельности специализированных страховых организаций (страховщиков). В широком смысле, страхование – это экономические отношения, которые выражают создание специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующее использование этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных обусловленных условиями страхования случаях.

Экономическая сущность страхования проявляется также в том, что: предпосылкой предоставления ресурсов страховщику является наличие страхового риска и защитных мер, сглаживающих его проявления; страховые отношения, как правило, включают оценку риска и предоплату услуг; оказание страховой защиты происходит путем принятия страховщиком на себя обязательства по выплате возмещения или страховой суммы при определенных условиях

Функции страхования: накопительная (формирование страховых фондов); компенсационная (возмещение убытков); превентивная (предупреждение наступления страховых случаев и минимизация убытков); рисковая; инновационная; инвестиционная.

Социально-экономическая роль страхования не исчерпывается одним только фактом имущественного, материального обеспечения. Устраняя или ослабляя момент риска в бытовой или хозяйственной деятельности человека или фирм, страхование дает ему возможность действовать с большей степенью уверенности и стимулирует его активность.

Классические принципы страхования:

1. Наличие страхового интереса.

2. Принцип наивысшего доверия сторон.

3. Принцип суброгации, т.е. перехода к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки.

4. Принцип непосредственной причины, указанной в договоре.

5. Принцип контрибуции (наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении двойного страхования).

6. Принцип эквивалентности (требование равновесия между доходами и расходами страховой компании).

Критерии классификации отраслей в страховании:

1. По объекту страхования, имущественное страхование (объект – материальные ценности); личное страхование (объект – жизнь, здоровье и трудоспособность); страхование ответственности (объект – ответственность страхователя по закону перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб (вред); страхование экономических (предпринимательских) рисков (объект – потенциальные возможности потери доходов страхователя: упущенная выгода по неудавшимся сделкам, риск внедрения новой техники и пр.).

2. По видам страховых выплат: страхование ущерба (возмещение ущерба): личный (например, затраты на лечение); материальный (от пожара); денежный (ответственность перед третьим лицом); страхование суммы (выплата согласованной суммы): страхование жизни; страхование от несчастного случая; медицинское страхование.

В отраслях страхования ущерба в соответствии с законодательством РФ страховая выплата по договору называется страховым возмещением, в отраслях страхования суммы – страховым обеспечением.

3. По сфере применения (группируются различные виды страхования, относящиеся к различным отраслям): морское; авиационное; страхование ракетно-космических рисков; автотранспортное; банковское.

4. По используемому методу расчета страхового тарифа: статистика продолжительности жизни (страхование жизни); статистика страховых случаев и величины причиняемого ими ущерба (для рисковых или иных видов).

5. По роду опасности: страхование от огня; страхование транспортных средств от аварии, угона или иных опасностей; страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий и пр.

6. По организационной форме: акционерное; взаимное; государственное; кэптивное; ллойдовское.

7. По балансовой оценке: страхование активов; страхование пассивов.

8. По форме проведения выделяют добровольную и обязательную формы «Об организации страхового дела в РФ»).

№32 Страховой тариф: состав, структура, общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки. Методы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования.

Страховой тариф – (брутто-ставка, тарифная ставка) - ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования. Он определяется в абсолютном денежном выражении или в процентах от страховой суммы в заранее обусловленном временном интервале (сроке страхования). Тарифная ставка бывает двух видов: брутто-ставка и нетто-ставка. Брутто-ставка — ставка, по которой заключается договор страхования. Нетто-ставка — цена страхового риска. Брутто ставка идет на создание фонда выплат страхователю. Страховой тариф(брутто) состоит из нетто-ставки и нагрузки. С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии.

Тn = Р (А) * К * 100,

Tn — тарифная нетто-ставка; Р(А) — вероятность наступления страхового случая, Р(А) = КВ/КД; К — коэффициент, К = Св/СС; Кв — количество выплат за тот или иной период; Кд — количество заключенных договоров; Св — средняя выплата; Сс — средняя страховая сумма на один договор.

, где Тb — тарифная брутто-ставка; Н — нагрузка, выраженная в процентах к брутто-ставке.

Таким образом, ставка брутто идет на возмещение ущерба, покрытие расходов страховой компании, образование страховых фондов и прибыли.