- •1. Цели вп.
- •2. Система планов предприятия.
- •3. Бюджет как форма планового документа
- •Бюджет продаж на 2007г.
- •График поступления денежных средств
- •Бюджет производства
- •3. Бюджет материальных затрат на 2007 г.
- •3.1 График платежей за материалы
- •Бюджет трудовых затрат
- •Бюджет накладных расходов
- •Отчёт о прибылях и убытках
- •Прогноз потока денежных средств
- •Прогноз баланса
- •4. Элементы системы внутрифирменного планирования
- •5.Процесс планирования
- •6. Механизм планирования
- •7.Совокупные средства для проведения плановых работ
- •8. Сущность и функции норм и нормативов
- •9 Классификация норм и нормативов
- •10. Методы и порядок разработки норм и нормативов
- •11. Разработка норм и нормативов по основным направлениям расхода ресурса
- •1 Использование средств труда
- •2 Использование материальных ресурсов
- •3 Использование трудовых ресурсов:
- •4 Использование денежных средств (финансовые нормы и нормативы):
- •12. Цели и задачи рыночного планирования
- •15. Планирование ассортимента
- •16. Оценка конкурентоспособности
- •17. Планирование цены
- •18. Прогнозирование величины продаж
- •19. Производственная программа
- •24 Планирование выпуска продукции в натуральном и стоимостном выражении
- •25. Формирование произв-ой программы
- •26. Цели и содержание плана мто
- •27. Определение потребности в сырье и материалах
- •28. Планирование запасов
- •29. Формирование плана мто
- •30. Планирование закупок мат. Рес-ов
- •31. Содержание и задачи плана по труду и з/плате
- •План повышения производительности труда
- •33. Планирование численности
- •Индекс производства
- •34. Планирование фонда з/платы (фзп)
- •Метод прямого счета связан с определением фзп для I-ой категории на основе плановой численности по I-ой категории
- •35. Этапы планирования себестоимости (с-с)
- •36. Плановая калькуляция
- •37.Составление сметы затрат пр-ва
- •38. Планирование прибыли
- •39. Содержание и принципы финансового планирования
- •40. Методы финансового планирования
- •41. Типы производства
- •42. Производственные нормативы
- •43. Процесс окп
- •44. Процесс окп в массовом производстве
- •46. Процесс окп в единичном производстве
3.1 График платежей за материалы
-
Показатель
1квартал
2квартал
3квартал
4квартал
Год
Платежи 1 квартала
36405
4045
-
-
40450
Платежи 2 квартала
-
40050
4450
-
44500
Платежи 3 квартала
-
-
40050
4450
44500
Платежи 4 квартала
-
-
-
40590
40590
Итого
36405
44095
44500
45040
170040
-
Бюджет трудовых затрат
-
Показатель
1
2
3
4
Год
Vпроизводства А, шт
67
70
70
71
278
t А, кг
3
3
3
3
3
ТЕ А, кг
201
210
210
213
834
Vпроизводства Б, шт
79
90
90
91
350
t Б, кг
4
4
4
4
4
ТЕ Б, кг
316
360
360
364
1400
ТЕ произвед программы
517
570
570
577
2234
ЧТС, руб
60
60
60
60
60
ЗП (оплата по ставке)
31020
34200
34200
34620
134040
-
Бюджет накладных расходов
-
Показатель
1квартал
2квартал
3квартал
4квартал
Год
ЗП АУП, руб
250
250
250
250
1000
Аренда, руб
125
125
125
125
500
Коммунал. услуги, руб
125
125
125
125
500
Итого
500
500
500
500
2000
Финансовые бюджеты
-
Отчёт о прибылях и убытках
-
Показатель
1квартал
2квартал
3квартал
4квартал
Год
Vпродаж, руб
25000
25000
25000
25000
100000
Затраты переменные, руб
78700
расчет
расчет
Расчет
Расчет
Маржинальный доход, руб
-53700
Расчет
Расчет
Расчет
Расчет
Затраты постоянные, руб
500
Расчет
Расчет
Расчет
Расчет
Прибыль
-54200
Расчет
расчет
расчет
Расчет