- •Курсовой проект по бухгалтерскому учету. Выполнила: студентка группы 3050
- •Допущения. "Снежный барс"
- •Свидетельство
- •Протокол №1 учредительного собрания общества с ограниченной ответственностью "Снежный барс"
- •2. Петров Илья Степанович внес на сумму 600.000 руб. Оргтехнику, 500.000 руб. Внес наличными денежными средствами в кассу предприятия , на сумму 200.000 руб. Инструменты и инвентарь.
- •3. Сердитова Любовь Сергеевна внесла в Уставный Капитал 400.000 руб. Основное средство (Автомобиль). Внес 700.000 руб. Наличными денежными средствами на расчетный счет предприятия.
- •Учредительный договор № 2041/1 уч о создании и деятельности общества с ограниченной ответственностью «Снежный барс»
- •Устав общества с ограниченной ответственностью "Снежный барс"
- •1. Общие положения
- •2. Основные задачи и предмет деятельности
- •3. Ответственность общества.
- •4. Права и обязанности общества.
- •5. Права и обязанности участников общества.
- •6. Уставный капитал общества. Распределение прибыли.
- •7. Переход доли (части доли) участникам общества в уставном капитале общества к другим участникам общества и третьим лицам.
- •8. Доли, принадлежащие обществу.
- •9. Обращение взыскания на долю (часть доли) участника общества в уставном капитале общества.
- •10. Органы управления обществом.
- •11. Ведение списка участников общества.
- •12. Крупные сделки.
- •13. Хранение документов общества и порядок предоставления обществом информации участникам общества и другим лицам.
- •14. Прекращение деятельности общества.
- •I. Банк обязуется
- •Договор аренды нежилого помещения, находящегося в собственности арендодателя
- •Приказ №1 Об учетной политике ооо "Снежный барс" на 2011 год
- •Учетная политика ооо "Снежный барс" на 2011 год
- •1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета
- •2. Учетная политика для целей налогового учета
- •Бухгалтерия. Рабочий план счетов бухгалтерского учета
- •Журнал хозяйственных операций за октябрь 2011г.
- •Проводки за октябрь 2011г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость за октябрь 2007г.
- •Журнал хозяйственных операций за ноябрь 2011г.
- •Проводки за ноябрь 2011г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость за ноябрь 2011г.
- •Журнал хозяйственных операций за декабрь 2011г.
- •Проводки за декабрь 2011г.
- •Оборотно-сальдовая ведомость за декабррь 2011г.
- •Бухгалтерский баланс
Журнал хозяйственных операций за ноябрь 2011г.
№ п/п |
Дата |
Наименование хоз. операции |
Сумма |
Корреспондирующие счета |
Документ |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
1 |
01.11 |
Начислен доход согласно банк. дог. |
100,00 |
51 |
91-1 |
ПКО |
2 |
02.11 |
Получена предоплата от покупателя |
10000000,0 |
51 |
62 |
Выписка банка |
3 |
03.11 |
Оплачены поставщику деревянные пластины |
14160,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
4 |
03.11 |
Оплачены поставщику алюминиевые вставки |
4130,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
5 |
04.11 |
Оплачено поставщику стекловолокно |
14337,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
6 |
03.11 |
Оплачена поставщику эпоксидная смола |
4248,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
7 |
04.11 |
Оплачен поставщику стойкий пластик |
8850,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
8 |
05.11 |
Оплачена поставщику краска |
9440,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
9 |
05.11 |
Оплачен поставщику лак |
141600,00 |
60 |
51 |
Выписка банка |
10 |
05.11 |
Оприходована краска |
9440,00 |
10 |
60 |
Накладная |
11 |
05.11 |
Учтен НДС |
1699,20 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
12 |
05.11 |
Краска списана в производство |
9440,00 |
20 |
10 |
Требование |
13 |
05.11 |
НДС принят к зачету |
1699,20 |
68-1 |
19 |
|
14 |
06.11 |
Оприходован лак |
141600,00 |
10 |
60 |
Накладная |
15 |
06.11 |
Учтен НДС |
25488,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
16 |
06.11 |
Лак списан в производство |
141600,00 |
20 |
10 |
Требование |
17 |
06.11 |
НДС принят к зачету |
25488,00 |
68-1 |
19 |
|
18 |
06.11 |
Оприходованы деревянные пластины |
12000,00 |
10 |
60 |
Накладная |
19 |
06.11 |
Учтен НДС |
2160,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
20 |
07.11 |
Деревянные пластины списаны в производство |
12000,00 |
20 |
10 |
Требование |
21 |
07.11 |
НДС принят к зачету |
2160,00 |
68-1 |
19 |
|
22 |
08.11 |
Оприходованы аллюминиевын вставки |
3500,00 |
10 |
60 |
Накладная |
23 |
08.11 |
Учтен НДС |
630,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
24 |
08.11 |
Алюминиевые вставки списаны в производство |
3500,00 |
20 |
10 |
Требование |
25 |
08.11 |
НДС принят к зачету |
630,00 |
68-1 |
19 |
|
26 |
09.11 |
Оприходовано стекловолокно |
12150,00 |
10 |
60 |
Накладная |
27 |
09.11 |
Учтен НДС |
2187,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
28 |
09.11 |
Стекловолокно списано в производство |
12150,00 |
20 |
10 |
Требование |
29 |
09.11 |
НДС принят к зачету |
2187,00 |
68-1 |
19 |
|
30 |
10.11 |
Оприходована эпоксидная смола |
3600,00 |
10 |
60 |
Накладная |
31 |
10.11 |
Учтен НДС |
648,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
32 |
10.11 |
Эпоксидная смола списана в производство |
3600,00 |
20 |
10 |
Требование |
33 |
10.11 |
НДС принят к зачету |
648,00 |
68-1 |
19 |
|
34 |
11.11 |
Оприходован стойкий пластик |
7500,00 |
10 |
60 |
Накладная |
35 |
11.11 |
Учтен НДС |
1350,00 |
19 |
60 |
Счет-фактура |
36 |
11.11 |
Стойкий пластик списан в производство |
7500,00 |
20 |
10 |
Требование |
37 |
11.11 |
НДС принят к зачету |
1350,00 |
68-1 |
19 |
|
38 |
11.11 |
Оплачена аренда |
1534000,00 |
76 |
51 |
Выписка банка |
39 |
12.11 |
С расчетного счета в кассу поступили денежные средства |
1500,00 |
50 |
51 |
ПКО |
40 |
12.11 |
Денежные средства выданы под отчет |
1500,00 |
71 |
50 |
РКО |
41 |
12.11 |
Куплено канц. товаров |
1300,00 |
10 |
71 |
а/о |
42 |
12.11 |
Расходы списаны на общехозяйственные расходы |
1300,00 |
26 |
10 |
|
43 |
12.11 |
Возвращен в кассу остаток |
200,00 |
50 |
71 |
ПКО |
44 |
12.11 |
Деньги сданы в банк на расчетный счет |
200,00 |
51 |
50 |
РКО |
45 |
14.11 |
Начислена заработная плата работникам основного производства |
293000,00 |
20 |
70 |
|
46 |
14.11 |
Начислена заработная плата работникам администрации |
265000,00 |
26 |
70 |
|
47 |
15.11 |
Начислен НДФЛ |
72540,00 |
70 |
68-2 |
|
48 |
16.11 |
Начислены взносы основных рабочих от НС и ПЗ (1,2%) |
35160,00 |
20 |
69-1-2 |
|
49 |
17.11 |
Начислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии основных рабочих (10%) |
29300,00 |
20 |
69-2-2 |
|
50 |
17.11 |
Начислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии основных рабочих (4%) |
11720,00 |
20 |
69-2-3 |
|
51 |
19.11 |
Начислены взносы административных работников от НС и ПЗ (1,2%) |
31800,00 |
26 |
69-1-2 |
|
52 |
19.11 |
Начислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии административных работников (10%) |
26500,00 |
26 |
69-2-2 |
|
53 |
20.11 |
Начислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии административных работников (4%) |
10600,00 |
26 |
69-2-3 |
|
54 |
22.11 |
Перечислены взносы от НС и ПЗ (1,2%) |
66960,00 |
69-1-2 |
51 |
Выписка банка |
55 |
23.11 |
Перечислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии (10%) |
55800,00 |
69-2-2 |
51 |
Выписка банка |
56 |
23.11 |
Перечислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии (4%) |
22320,00 |
69-2-3 |
51 |
Выписка банка |
57 |
24.11 |
Перечислен НДФЛ |
72540,00 |
68-2 |
51 |
Выписка банка |
58 |
25.11 |
С расчетного счета в кассу поступили денежные средства для выплаты заработной платы сотрудникам |
481150,00 |
50 |
51 |
ПКО |
59 |
25.11 |
Выдана заработная плата работникам |
481150,00 |
70 |
50 |
РКО |
60 |
25.11 |
Закрытие счета 26 |
335200,00 |
20 |
26 |
|
61 |
26.11 |
Списаны затраты на аренду |
130000,00 |
20 |
76 |
|
62 |
26.11 |
Учтен НДС |
23400,00 |
19 |
76 |
|
63 |
26.11 |
НДС принят к зачету |
23400,00 |
68-1 |
19 |
|
64 |
27.11 |
Начислена амортизация |
13000,00 |
20 |
02 |
|
65 |
27.11 |
Отгружена готовая продукция покупателю |
10000000,0 |
62 |
90-1 |
Накладная |
66 |
28.11 |
Списана себестоимость готовой продукции |
8352520,2 |
90-2 |
20 |
|
67 |
28.11 |
Начислен НДС |
1525423,73 |
90-3 |
68-1 |
|
68 |
29.11 |
Списана комиссия банка РКО |
500,00 |
91-2 |
51 |
Выписка банка |
69 |
29.11 |
Закрытие счета 91 |
500,00 |
99 |
91-9 |
|
70 |
30.11 |
Финансовый результат за октябрь 2007г. |
122056,07 |
90-9 |
99 |
|
71 |
30.11 |
Начислен налог на прибыль за октябрь 2007 для уплаты в ФБ (2%) |
2441,12 |
99 |
68-3 |
|
72 |
30.11 |
Начислен налог на прибыль за октябрь 2007 для уплаты в ТБ (18%) |
21970,09 |
99 |
68-4 |
|