4. Разработка финансового плана
Финансовый план включает следующие показатели: доходы от перевозок, эксплуатационные расходы, финансовый результат, затраты на рубль доходов, рентабельность.
Эксплуатационные расходы определяются по формуле, руб.:
|
|
(23) |
||
|
где |
|
- себестоимость перевозки на j-ой линии судном i-го типа, руб./т (принимается по данным таб. 4); |
|
|
|
|
- объем перевозок на j-ой линии судном i-го типа, т (принимается по данным таб. 9). |
|
,
Доходы определяются по формуле, руб.:
|
|
(24) |
||
|
где |
|
- доходная ставка на перевозках на j-ой линии, руб./т. |
|
,
Доходная ставка может быть определена по формуле, руб./т:
|
|
(25) |
||
|
где |
|
- суммарные расходы на j-ой линии, руб.; |
|
|
|
|
- суммарный объем перевозок по j-ой линии, т. |
|
,
Финансовый результат (валовая выручка) находится по формуле, руб.:
|
|
(26) |
Затраты на рубль доходов равны, руб./руб.:
|
|
(27) |
Рентабельность перевозок, %:
|
|
(28) |
Рентабельность основных производственных фондов, %:
|
|
(29) |
||
|
где |
|
- стоимость судна, руб. |
|
Финансовый план работы флота сводим в таблицу таб. 13.
|
Финансовый план работы флота |
|||||||||
|
Линия |
Тип флота |
Объем перевозок, тыс.т |
Себестоимость перевозок, руб/т |
Доходная ставка, руб/т |
Эксплуатационные расходы, тыс.руб. |
Доходы от перевозок, тыс.руб. |
Финансовый результат, тыс.руб. |
Затраты на рубль доходов, руб/руб. |
Рентабельность перевозок, % |
|
Вариант 2 (λ = 0,74) |
|||||||||
|
1 |
пр. 1743 |
816,882 |
244,81 |
295,96 |
199984,89 |
241768,28 |
41783,39 |
0,83 |
20,89 |
|
пр. 21-88 |
-51,73 |
217,86 |
295,96 |
-11270,65 |
-15311,19 |
-4040,54 |
0,74 |
35,85 |
|
|
Итого |
765,15 |
|
|
188714,24 |
226457,09 |
37742,85 |
0,83 |
20,00 |
|
|
2 |
пр. 21-88 |
1005,66 |
214,19 |
257,03 |
215407,39 |
258488,86 |
43081,48 |
0,83 |
20,00 |
|
Итого |
1005,66 |
|
|
215407,39 |
258488,86 |
43081,48 |
0,83 |
20,00 |
|
|
3 |
пр. 21-88 |
16,6674 |
212,575 |
216,91 |
3543,0644 |
3615,24 |
72,18 |
0,98 |
2,04 |
|
состав |
191,98 |
177,99 |
213,59 |
34170,819 |
41004,98 |
6834,16 |
0,83 |
20,00 |
|
|
Итого |
208,65 |
|
|
37713,88 |
44620,23 |
6906,34 |
0,83 |
20,00 |
|
|
ВСЕГО |
1979,46 |
|
|
441835,51 |
529566,18 |
87730,67 |
0,83 |
20,00 |
|
|
Вариант 3 (λ = 0,4) |
|||||||||
|
1 |
пр. 1743 |
785,25 |
244,81 |
294,63 |
192241,08 |
231355,03 |
39113,96 |
0,83 |
20,35 |
|
пр. 21-88 |
-20,06 |
217,86 |
294,63 |
-4369,671 |
-5909,35 |
-1539,68 |
0,74 |
35,24 |
|
|
Итого |
765,19 |
|
|
187871,41 |
225445,69 |
37574,28 |
0,83 |
20,00 |
|
|
2 |
пр. 21-88 |
977,65 |
214,19 |
257,03 |
209407,75 |
251289,30 |
41881,55 |
0,83 |
20,00 |
|
Итого |
977,65 |
|
|
209407,75 |
251289,3 |
41881,549 |
0,83 |
20 |
|
|
3 |
пр. 21-88 |
22,5 |
212,575 |
217,97 |
4782,9375 |
4904,34 |
121,40 |
0,98 |
2,54 |
|
состав |
190,68 |
177,99 |
213,59 |
33939,153 |
40726,98 |
6787,83 |
0,83 |
20,00 |
|
|
Итого |
213,18 |
|
|
38722,09 |
45631,32 |
6909,23 |
1,81 |
22,54 |
|
|
ВСЕГО |
1956,02 |
|
|
436001,24 |
522366,30 |
86365,06 |
0,83 |
20,00 |
|